【正文】 1 2047【商業(yè)銀行經(jīng)營管理】（金融?？疲? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（金融?？疲? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊 作業(yè)一 一、名詞解釋 ：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為其經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營對象的綜合性、多功能性的金融企業(yè)。 ：商業(yè)銀行的信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。 ：存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 ：抵押貸款是指按照《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物 發(fā)放的貸款。 ：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息產(chǎn)實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和 損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 ：分級授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級行審批。 ：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的有問題貸款。 ：信息資產(chǎn)證劵化是指將缺乏流動(dòng)性，但又具有未 來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M(jìn)行流通的證劵，據(jù)以融通資金的過程。 二、判斷正誤并說明理由 ，其信用創(chuàng)造有一定的限度。 正確。商業(yè)信用創(chuàng)造受諸多因素的影響：一是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，就整個(gè)商業(yè)銀行體系而言，派生存款也是在原始存款的基礎(chǔ)上創(chuàng)造出來的，信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的規(guī)模；二是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約；三是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造以有貸款需求為前提，如果沒有足夠的貸款需求，存 款貸不出去，就談不上信用創(chuàng)造，因?yàn)橥ㄟ^貸款才派生存款。反之，如果收回貸款，派生存款也將會相應(yīng)地收縮。所以，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造有一定的限度。 ，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東。 錯(cuò)誤。我國的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級法人體制，總行具有統(tǒng)一的對外簽權(quán)。但是，分支機(jī)構(gòu)對于一般的契約，如一定金額以下的貸款、開立賬戶等經(jīng)常性業(yè)務(wù)契約，享有簽約的能力。 。 正確。我國的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級法人體制，商業(yè)銀行總行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級管 理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。 ，占絕對比重的是貸款和證券投資。 正確。從目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表來看，各商業(yè)銀行的總資產(chǎn)中，貸款和證券投資占到了 60%以上，成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)中比重最大的部分。 。 錯(cuò)誤。目前，我國金融業(yè)經(jīng)營是分業(yè)經(jīng)營模式。銀行不能從事股票投資業(yè)務(wù)。 三、簡述題 ？ 答：政府監(jiān)管的目標(biāo)主要有三個(gè)方面： （ 1）維 護(hù)銀行的安全與穩(wěn)定。 （ 2）保護(hù)存款人、投資者和其他社會公眾的利益。 （ 3）促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 政府監(jiān)管的原則是： （ 1）依法監(jiān)管原則； （ 2）合理監(jiān)管原則； （ 3）適度監(jiān)管原則； （ 4）高效監(jiān)管原則。 在哪些方面？ 答：我國商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在以下 6個(gè)方面： （ 1）商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距； （ 2）經(jīng)營效益方面的差距； （ 3）資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的差距； （ 4）公司治理方面的差距； （ 5）經(jīng)營機(jī)制和管理體制方面的 差距； （ 6）信息科技水平相對落后。 。 答：為解決我國商業(yè)銀行間投入分散、互不兼容和信息技術(shù)不能共享這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務(wù)水平，國家于 2020 年成立了中國銀聯(lián)股份有限公司。成立中國銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實(shí)意義在于： （ 1）有利于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)”標(biāo)識，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐； （ 2）有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行目卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合發(fā)展、公平有序競爭、服務(wù)質(zhì) 量提高”的良好發(fā)展機(jī)制，推動(dòng)我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展； （ 3）有利于提高我國金融業(yè)的服務(wù)水平，加速實(shí)現(xiàn)金融電子化，適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要。 。 答：商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。一般說來，股東大會主要決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、決定董事的報(bào)酬等事項(xiàng)。董事會的職責(zé)包括： （ 1）制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策； （ 2）挑選和聘任銀行的高級管理人員 （ 3）設(shè)立各種 委員會或附屬機(jī)構(gòu)這； （ 4）對銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。 ？ 答：我國商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的基本條件是 （ 1）分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心城市； （ 2）分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口； （ 3）設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)； （ 4）必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。 ？ 答：貸款五級分類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五 類的一種管理方法。 實(shí)行貸款五級分類有利于商業(yè)銀行及時(shí)地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準(zhǔn)確地識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí)采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。 式。 答：不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因包括以下幾個(gè)方面的原因： （ 1）社會融資結(jié)構(gòu)的影響。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，使得全社會的信用風(fēng)險(xiǎn)集中于商業(yè)銀行。而國有企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制改革沒有很好地解決，企業(yè)效益不好，不能償還銀行大量的貸款。 （ 2）宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長期以來我國的經(jīng)濟(jì)增長 主要產(chǎn)政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成部分不良資產(chǎn)。 （ 3）政策性貸款的影響。政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放了許多政策性貸款，這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款。 （ 4）社會信用環(huán)境不好。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī)，相關(guān)的法律法規(guī)也沒有得到 很好的實(shí)施，社會信用出現(xiàn)了問題。 （ 5）商業(yè)銀行本身的問題。商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量。與此同時(shí)，對 商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足也是影響因素之一。 不良資產(chǎn)的處理方式主要有： （ 1）強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 （ 2）分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。 （ 3）培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。培育合格的、適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的、具有比較豐富資本運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)的中介機(jī)構(gòu)，在其內(nèi)部建立市場化的公司治理結(jié)構(gòu)和合理的監(jiān)督、激勵(lì)機(jī)制，防止行政因素對市場化資產(chǎn)重組行為的不合理干預(yù)。 （ 4）充分利用金融市場特別是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 。 答：對商業(yè)銀行而言，資產(chǎn) 的作用主要有： （ 1）銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源； （ 2）資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志，商業(yè)銀行的信用高低直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小相關(guān)聯(lián)； （ 3）資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學(xué)的預(yù)測，從而促使銀行進(jìn)一步提高經(jīng)營管理，為銀行的股東增加利潤； （ 4）資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個(gè)銀行管理中處于非常的重要地位，銀行資產(chǎn)管理 不善，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，不能夠及時(shí)足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴(yán)重的話會出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。 作業(yè)二 一、名詞解釋 ：是指商業(yè)銀行通過對外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)營所需資金的活動(dòng)。 ：協(xié)定賬戶是銀行對自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶。 ：通知儲蓄存款是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時(shí)支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存入本金，銀行發(fā)給 存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項(xiàng)，取款需在