【正文】 1 2047【商業(yè)銀行經(jīng)營管理】（金融專科） 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（金融?？疲? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊 作業(yè)一 一、名詞解釋 ：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算為主要業(yè)務的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為其經(jīng)營目標，以貨幣信用業(yè)務和綜合金融服務為經(jīng)營對象的綜合性、多功能性的金融企業(yè)。 ：商業(yè)銀行的信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財務會計報表、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等真實、準確、及時、完整地向投資者、存款人及相關利益人予以公開的過程。 ：存款保險制度是保護存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險費率向存款保險機構投保，當商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時，由存款保險機構代為支付法定數(shù)額的保險金。 ：抵押貸款是指按照《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物 發(fā)放的貸款。 ：貸款風險分類，又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息產(chǎn)實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關注、次級、可疑和 損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 ：分級授權是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應當遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權和轉(zhuǎn)授權，下級行必須在上級行的授權范圍內(nèi)和權限內(nèi)從事信貸業(yè)務，超過權限必須向上級行審批。 ：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的有問題貸款。 ：信息資產(chǎn)證劵化是指將缺乏流動性，但又具有未 來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進行結構性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M行流通的證劵，據(jù)以融通資金的過程。 二、判斷正誤并說明理由 ，其信用創(chuàng)造有一定的限度。 正確。商業(yè)信用創(chuàng)造受諸多因素的影響：一是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎，就整個商業(yè)銀行體系而言，派生存款也是在原始存款的基礎上創(chuàng)造出來的，信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的規(guī)模；二是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受中央銀行存款準備金率、自身現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約；三是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造以有貸款需求為前提，如果沒有足夠的貸款需求，存 款貸不出去，就談不上信用創(chuàng)造，因為通過貸款才派生存款。反之，如果收回貸款，派生存款也將會相應地收縮。所以，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造有一定的限度。 ，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東。 錯誤。我國的商業(yè)銀行實行的是總行一級法人體制，總行具有統(tǒng)一的對外簽權。但是，分支機構對于一般的契約，如一定金額以下的貸款、開立賬戶等經(jīng)常性業(yè)務契約，享有簽約的能力。 。 正確。我國的商業(yè)銀行實行的是總行一級法人體制，商業(yè)銀行總行對其分支機構實行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級管 理的財務制度。商業(yè)銀行的分支機構只能在總行授權范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。 ，占絕對比重的是貸款和證券投資。 正確。從目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表來看，各商業(yè)銀行的總資產(chǎn)中，貸款和證券投資占到了 60%以上，成為資產(chǎn)業(yè)務中比重最大的部分。 。 錯誤。目前，我國金融業(yè)經(jīng)營是分業(yè)經(jīng)營模式。銀行不能從事股票投資業(yè)務。 三、簡述題 ？ 答：政府監(jiān)管的目標主要有三個方面： （ 1）維 護銀行的安全與穩(wěn)定。 （ 2）保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益。 （ 3）促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 政府監(jiān)管的原則是： （ 1）依法監(jiān)管原則； （ 2）合理監(jiān)管原則； （ 3）適度監(jiān)管原則； （ 4）高效監(jiān)管原則。 在哪些方面？ 答：我國商業(yè)銀行與發(fā)達國家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在以下 6個方面： （ 1）商業(yè)銀行的資本實力上的差距； （ 2）經(jīng)營效益方面的差距； （ 3）資產(chǎn)質(zhì)量和風險管理的差距； （ 4）公司治理方面的差距； （ 5）經(jīng)營機制和管理體制方面的 差距； （ 6）信息科技水平相對落后。 。 答：為解決我國商業(yè)銀行間投入分散、互不兼容和信息技術不能共享這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務水平，國家于 2020 年成立了中國銀聯(lián)股份有限公司。成立中國銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實意義在于： （ 1）有利于依托科技進步和體制創(chuàng)新，科學規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范、技術標準和“銀聯(lián)”標識，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐； （ 2）有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行目卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務聯(lián)合發(fā)展、公平有序競爭、服務質(zhì) 量提高”的良好發(fā)展機制，推動我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展； （ 3）有利于提高我國金融業(yè)的服務水平，加速實現(xiàn)金融電子化，適應加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要。 。 答：商業(yè)銀行的權力機構，是商業(yè)銀行的決策機構，它包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構。一般說來，股東大會主要決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換董事、決定董事的報酬等事項。董事會的職責包括： （ 1）制定銀行的經(jīng)營目標和政策； （ 2）挑選和聘任銀行的高級管理人員 （ 3）設立各種 委員會或附屬機構這； （ 4）對銀行業(yè)務進行檢查。 ？ 答：我國商業(yè)銀行設立分支機構的基本條件是 （ 1）分支機構要設置在交通比較便利的中心城市； （ 2）分支機構設置的地點必須擁有較多的人口； （ 3）設置分支機構必須選擇經(jīng)濟比較發(fā)達的地區(qū)； （ 4）必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展前景。 ？ 答：貸款五級分類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關注、次級、可疑和損失五 類的一種管理方法。 實行貸款五級分類有利于商業(yè)銀行及時地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準確地識別貸款的內(nèi)在風險，有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。 式。 答：不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因包括以下幾個方面的原因： （ 1）社會融資結構的影響。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，使得全社會的信用風險集中于商業(yè)銀行。而國有企業(yè)的經(jīng)營機制改革沒有很好地解決，企業(yè)效益不好，不能償還銀行大量的貸款。 （ 2）宏觀經(jīng)濟體制的影響。長期以來我國的經(jīng)濟增長 主要產(chǎn)政府主導的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成部分不良資產(chǎn)。 （ 3）政策性貸款的影響。政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟發(fā)展的需要而發(fā)放了許多政策性貸款，這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款。 （ 4）社會信用環(huán)境不好。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動機，相關的法律法規(guī)也沒有得到 很好的實施，社會信用出現(xiàn)了問題。 （ 5）商業(yè)銀行本身的問題。商業(yè)銀行法人治理結構未能建立起來、經(jīng)營機制、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量。與此同時，對 商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足也是影響因素之一。 不良資產(chǎn)的處理方式主要有： （ 1）強化呆賬準備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 （ 2）分離不良資產(chǎn)，交由專門機構處理。 （ 3）培育資產(chǎn)重組的中介機構和中介專家。培育合格的、適應市場經(jīng)濟要求的、具有比較豐富資本運營經(jīng)驗的中介機構，在其內(nèi)部建立市場化的公司治理結構和合理的監(jiān)督、激勵機制，防止行政因素對市場化資產(chǎn)重組行為的不合理干預。 （ 4）充分利用金融市場特別是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 。 答：對商業(yè)銀行而言，資產(chǎn) 的作用主要有： （ 1）銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源； （ 2）資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志，商業(yè)銀行的信用高低直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小相關聯(lián)； （ 3）資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預測指標。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學的預測，從而促使銀行進一步提高經(jīng)營管理，為銀行的股東增加利潤； （ 4）資產(chǎn)管理不善是導致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個銀行管理中處于非常的重要地位，銀行資產(chǎn)管理 不善，導致銀行出現(xiàn)流動性危機，不能夠及時足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴重的話會出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。 作業(yè)二 一、名詞解釋 ：是指商業(yè)銀行通過對外負債的方式籌措日常經(jīng)營所需資金的活動。 ：協(xié)定賬戶是銀行對自動轉(zhuǎn)賬的進一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的賬戶。 ：通知儲蓄存款是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時支取較大款項的存款人使用的存款業(yè)務品種，它是由存款人一次存入本金，銀行發(fā)給 存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項，取款需在