采購付款及報銷管理制度(已修改)
2025-09-19 10:13 本頁面
【正文】 1 采購付款及報銷管理制度 第 一 章 總則 第 一 條 為 規(guī)范 工程項目 采購付款及報銷 流程 ， 確保 付款及報銷規(guī)范 、 暢順 ，特制定本 制度 。 第二條 適用范圍 ： 本 制度 適用于 集團總部 、各 分子公司 及各項目部 。 第 二 章 采購合同簽訂的要求 第三條 公司 工程項目 采購業(yè)務均需簽訂 采購 合同 ，采購合同是付款和報銷的必備 文件 。 1. 公司工程 項目 所 需 的 各類材料物資 、 固定資產(chǎn) 、相關服務 、 勞務分包、工程分包 根據(jù) 批準的 相關 文件 與供應商簽訂 采購合同。 2. 工程項目所需的 材料物資 、 固定資產(chǎn) 、相關服務的 采購合同由采購部 負責簽訂，勞務分包、工程分包業(yè)務的采購合同 由策控中心負責簽訂 ，對于特殊情況下經(jīng)總裁特批的業(yè)務除外。 3. 采購合同由公司各分管業(yè)務責任人負責 審批 ，報分管領導核準后由業(yè)務經(jīng)辦人將生效的合同（或合同復印件）報送一份到財務部 成本 會計處 留 存。 4. 財務部不 接受被 涂改及未經(jīng)公司總裁或有權簽字副總簽批的 采購 合同。 第 四 條 采購合同 文本 原則上 采用 公司編制的 標準 模版，若 相關條款偏離公司編制的標準模版，須由采購部、法務部、商務部等相關部門協(xié)商一致后 方可 簽訂。 第 三 章 采購業(yè)務 取得采購憑據(jù)的要求 第五條 采購業(yè)務 完成后原則上都須取得 供應商出具 的發(fā)票。 1. 購買工程項目材料、固定資 產(chǎn)、可取得增值稅發(fā)票的相關服務等采購業(yè)務原則上均應取得 供應商 開 具 的增值稅 發(fā)票 ，在同等成本 條件 下 須 優(yōu)先取得在 抵扣期內(nèi)的 增值稅專用發(fā)票 。 2. 發(fā)生工程分包和勞務分包的，須取得具有合格資質(zhì)的分包商從稅局代為開出的工程發(fā)票。 3. 發(fā)生
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