【正文】 － 1－ 各一級分行、直屬分行，各直屬學(xué)院，各直屬機構(gòu)，各內(nèi)審分局： 為規(guī)范境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶的開立、使用和管理，防范業(yè)務(wù)處理風(fēng)險 ，總行制定了《境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，同時提出如下要求，請一并遵照執(zhí)行。 一、使用 300 3065交易開立 NRA外匯賬戶時，“ NRA賬戶標(biāo)志”應(yīng)選擇“ 1NRA 賬戶”。根據(jù)外匯管理局有關(guān)要求，總行將在 18個月內(nèi)（自 2020年 8月 1日起）實現(xiàn)在 NRA外匯賬戶賬號前標(biāo)注“ NRA”的系統(tǒng)改造工作。 二、各行辦理 NRA外匯賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)時，通 過外匯賬戶管理信息系統(tǒng)向外匯管理局報送 NRA外匯賬戶開戶、余額和收支明細(xì)工銀辦發(fā)〔 2020〕 816號 關(guān)于印發(fā)《境外機構(gòu) 境內(nèi)外匯 賬戶管理暫行辦法》的通知 － 2－ 信息的工作暫不開展，具體實施時間總行將另行通知。 三、各行應(yīng)積極與我行境外分支機構(gòu)內(nèi)外聯(lián)動，對于注冊地在境外分支機構(gòu)所屬國家或地區(qū)的客戶，應(yīng)由境外分支機構(gòu)提供開戶代理審核服務(wù)。境外分支機構(gòu)可根據(jù)代理審核服務(wù)內(nèi)容，適當(dāng)收取相關(guān)費用。 四、使用支付密碼器辦理 NRA 外匯賬戶支付結(jié)算業(yè)務(wù)需對《境外匯款申請書》《境內(nèi)匯款申請書》進(jìn)行增加憑證編號等方面的式樣調(diào)整，具體調(diào)整時間總行將另行通知。 二○○九年十一月五日 （此件發(fā)至二 級分行） － 3－ 中國工商銀行境外機構(gòu)境內(nèi) 外匯賬戶管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（ NONRESIDENT ACCOUNT，以下簡稱 NRA外匯賬戶）管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（中華人民共和國國務(wù)院第 532 號令）、《國家外匯管理局關(guān)于境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā) [2020]29號）、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于境內(nèi)非居民收付款國際收支統(tǒng)計間接申報有關(guān)事項的通知》（匯發(fā) [2020]85號）和《中國工商銀行會計核算規(guī)程》（工銀辦發(fā) [2020]112號）等相關(guān)制度規(guī)定，制定本辦法。 第二條 境外機構(gòu)指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構(gòu)，包括： （一）境外注冊企業(yè)，含在境外注冊的中國境外投資企業(yè)。 （二）境外注冊銀行，含其海外分支機構(gòu)。 （三）境外注冊非銀行金融機構(gòu)，含其海外分支機構(gòu)。 （四）社會團(tuán)體及國際組織。 （五）其他。 第三條 本辦法所稱 NRA 外匯賬戶是指境外機構(gòu)在境內(nèi)外資和中資銀行開立的外匯賬戶。 在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開 － 4－ 立的離岸賬戶不適用本辦法。 第 四條 合格境外機構(gòu)投資者外匯賬戶、外國投資者專用外匯賬戶、境外機構(gòu) B股外匯賬戶、具有外交豁免權(quán)的外國（地區(qū)）駐華使領(lǐng)館或者國際組織駐華代表機構(gòu)等境內(nèi)外匯賬戶的開立、使用和關(guān)閉，國家外匯管理局已有規(guī)定的，從其規(guī)定；沒有規(guī)定的，執(zhí)行本辦法相關(guān)規(guī)定。 第五條 NRA 外匯賬戶管理應(yīng)遵循合法合規(guī)、營銷調(diào)查與審批分離、準(zhǔn)入核準(zhǔn)的原則。 （一）合法合規(guī)。 NRA 外匯賬戶的開立、使用及通過 NRA 外匯賬戶辦理外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和外匯監(jiān)管部門規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定。 （二）營銷調(diào)查與審批分離 。 營銷部門負(fù)責(zé) NRA 外匯賬戶開戶業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查意見書 ；審批部門負(fù)責(zé)審核客戶資料，出具賬戶開立審批意見。 （三）準(zhǔn)入核準(zhǔn)。各行應(yīng)核準(zhǔn)轄內(nèi)分支機構(gòu)開辦 NRA 外匯賬戶業(yè)務(wù)的資格， 明確開辦的業(yè)務(wù)種類 。 第六條 NRA 外匯賬戶主要可辦理活期存款、定期存款、七天通知存款、外匯匯款、外匯票據(jù)、外匯買賣、全球現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)。 第七條 本辦法適用于我行指定辦理 NRA 外匯賬戶業(yè)務(wù)的各級分支機構(gòu)。 － 5－ 第二章 部門職責(zé) 第八條 NRA 外匯賬戶業(yè)務(wù)管理由國際業(yè)務(wù)、結(jié)算與現(xiàn)金管理、公司業(yè)務(wù)、機構(gòu)業(yè)務(wù)、電子銀行、運行管理、信息科技、產(chǎn)品創(chuàng)新管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、內(nèi)控合規(guī)、財務(wù)會計和法律事務(wù)等部門分工負(fù)責(zé)。 第九條 國際業(yè)務(wù)部門是 NRA 外匯賬戶業(yè)務(wù)管理的牽頭部門，主要職責(zé)為： （一）負(fù)責(zé)與外匯監(jiān)管部門進(jìn)行協(xié)調(diào)與溝通，明確業(yè)務(wù)開辦范圍，核準(zhǔn)分支機構(gòu)開辦 NRA外匯賬戶業(yè)務(wù)的資格；負(fù)責(zé)境外代理行、我行境外分支機構(gòu)有關(guān) NRA 業(yè)務(wù)的組織推廣，對境外代理行以及我行境外分支機構(gòu)開立 NRA外匯賬戶進(jìn)行審批。 （二）負(fù)責(zé)對相關(guān)國際結(jié)算、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)進(jìn)行管理及政策合規(guī)性檢查、監(jiān)督，負(fù)責(zé)國際結(jié)算及貿(mào)易融資相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)和推廣工作。 （三）負(fù)責(zé)對客戶黑名單進(jìn)行 管理和及時更新，配合內(nèi)控合規(guī)部門進(jìn)行 NRA 外匯賬戶反洗錢管理。 （四）負(fù)責(zé)牽頭組織對 NRA外匯賬戶涉及的外管政策及其相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法的培訓(xùn)。 （五）負(fù)責(zé)與我行境外分支機構(gòu)簽訂代理審核協(xié)議，組織其為境內(nèi)分行提供 NRA外匯賬戶開戶的代理審核。 （六）負(fù)責(zé) NRA外匯賬戶業(yè)務(wù)涉