【正文】 第 1 頁 共 107 頁 編號： 版號： 小額貸款信貸風(fēng)險管理 制度 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄 日 期 修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容 修改人 審核人 批準(zhǔn)人 第 2 頁 共 107 頁 小額貸款信貸風(fēng)險管理 目 錄 1. 貸款風(fēng)險管理制度 ??????? ?? ??????? 312 2. 信貸合同管理制度 ?????? ? ? ? ??????? 1320 3. 貸款計結(jié)息管理制度 ?????? ?? ? ?????? 2124 4. 貸款管理責(zé)任制度 ?????? ? ? ? ??????? 2532 5. 信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度 ????? ?? ?? ????? 3339 6. 貸后管理制度 ??????? ?? ?? ??????? 4049 7. 貸款操作規(guī)程實施細(xì)則 ????? ?? ?? ????? 5064 8. 大額貸款管理制度 ?????? ?? ? ??????? 6572 9. 企業(yè)貸款管理制度 ?????? ?? ? ??????? 7377 ???? ? ? ? ? ?? ????? ? 7883 ???? ? ? ? ? ?? ???? ? ? 8488 ???? ? ??? ???? ?? ? ? 8991 ?? ?? ???? ? ?? ? ? 9296 ?? ? ? ???? ? ??? ? 97102 ?? ??? ??? ? ???? ? 103107 第 3 頁 共 107 頁 貸款風(fēng)險管理制度 第 4 頁 共 107 頁 第一章 總 則 第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險的防范和控制 ,切實化解和消化貸款風(fēng)險 ,提高貸款質(zhì)量 ,保證信貸資產(chǎn)安全 ,建立以貸款風(fēng)險管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關(guān)于 貸款風(fēng)險管理的有關(guān)規(guī)定 ,結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實際，制定本制度。 第二條 貸款風(fēng)險管理的基本任務(wù) :貫徹落實國家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險的各項政策措施 ,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風(fēng)險管理制度和機(jī)制 ,強(qiáng)化貸款風(fēng)險全程管理 ,有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險 ,降低不良貸款 ,提高貸款質(zhì)量。 第三條 貸款風(fēng)險管理原則。貸款風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則 : 一、 貸款風(fēng)險管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實際相結(jié)合 ； 二 、 實行貸款按風(fēng)險性質(zhì)和歷史成因分類管理 ； 三 、 堅持貸款風(fēng)險管理權(quán)責(zé)相結(jié)合 ； 四 、 堅持把封閉管理措施納入風(fēng)險管理。 第四條 本制 度適用于辦理的各項貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。 第二章 貸款風(fēng)險劃分 第一 條 貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險是指在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實際，貸款風(fēng)險主要劃分為政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險。 第二 條 政策風(fēng)險。政策風(fēng)險是指根據(jù)國家和地方政府為實施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險。 第三 條 經(jīng)營風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險是指根據(jù) 借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸款 ,借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響 ,不能或不愿意按照 第 5 頁 共 107 頁 事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù) ,出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險。 第四 條 操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。 第三章 貸款風(fēng)險預(yù)測 第一 條 貸款風(fēng)險預(yù)測。貸款風(fēng)險預(yù)測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì) 及風(fēng)險程度進(jìn)行識別和測定。貸款風(fēng)險預(yù)測是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。 第二 條 政策風(fēng)險預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。 第三 條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行識別和預(yù)測。 一 、 定性分析預(yù)測。主要是通過對借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境 和現(xiàn)象的不確定性分析 ,預(yù)測貸款風(fēng)險。定性分析預(yù)測主要包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析 ； 宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響 ； 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況 ； 各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。 二 、 定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo) ,對借款人的信用風(fēng)險進(jìn)行分析和預(yù)測。預(yù)測借款人經(jīng)營風(fēng)險主要采用借款人信用等級評定、貸款項目評估、貸款風(fēng)險度計量以及貸款風(fēng)險敏感性分析等方法。借款人信用等級評定主要是根 據(jù)借款人財務(wù)指標(biāo)設(shè)置評價指標(biāo) ,將評價指標(biāo)劃為不同分值 ,根據(jù)分值劃分信用等級 ,根據(jù)信用等級識別貸款風(fēng)險程度。貸款項目評估主要是通過對借款人財務(wù)指標(biāo)和投資估算、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標(biāo)評估 ,綜合評價項目貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險度計量主要是通過設(shè)置貸款風(fēng)險 第 6 頁 共 107 頁 權(quán)重 ,計量貸款風(fēng)險程度 ,量化貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險敏感性分析是指對貸款風(fēng)險的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析 ,測定和判斷其對貸款風(fēng)險的影響程度。 第四 條 操作風(fēng)險預(yù)測。主要依據(jù)貸款行是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險決策能力 ； 員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜 合素質(zhì) ； 執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力 ； 風(fēng)險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié) ； 是否具有完善的信息管理手段等。 第四章 貸款風(fēng)險預(yù)警 第一 條 貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中 ,根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號 ,分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變化情況 ,提示貸款行要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。 貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號 ,及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上 ,通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測 ,依據(jù)貸款組合風(fēng)險分析 ,綜合評價 貸款質(zhì)量狀況 ,判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度 (宏觀預(yù)警詳見第七章 )。 第二 條 政策風(fēng)險預(yù)警。主要通過政策風(fēng)險信號反映。政策風(fēng)險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中 ,國家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動 ,應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險預(yù)警的主要信號和監(jiān)測的重點。通過對各種政策風(fēng)險信號進(jìn)行識別、分析 ,及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險苗頭 ,提前對政 策風(fēng)險預(yù)警做出反映。 第三 條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。 一 、 財務(wù)預(yù)警信號。財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。 二 、 市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。市場 第 7 頁 共 107 頁 預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變 ,可能對行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化 ； 市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波 動 ； 貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn) ； 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。 三 、 行為預(yù)警信號。行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄 ,提供虛假資料套取貸款 ,違規(guī)開立存款賬戶 ,未按規(guī)定用途使用貸款 ,借款人貸款展期次數(shù)增加 ,借款人法人代表的變動 ,法人代表及其財務(wù)、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為 ,主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整 ,改制改組不規(guī)范 ,擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷 ,借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔(dān)保等。 四 、 其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。 第四 條 操作 風(fēng)險預(yù)警。主要通過銀行內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映。操作風(fēng)險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等 ； 對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款 ； 貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。 第五 條 建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險預(yù)警與 宏觀風(fēng)險預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng) ,特別是糧棉庫存監(jiān)管系統(tǒng)等信息 ,對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋 ,對影響貸款安全的主要風(fēng)險信號進(jìn)行前瞻性判斷 ,并制訂處置方案 ,落實各環(huán)節(jié)的責(zé)任 ,提出防范和控制風(fēng)險的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。 第五章 貸款風(fēng)險控制 第一 條 貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險 ,在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施 ,控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng) 對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險采取不同的防范措施 ,也 第 8 頁 共 107 頁 可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。 第二 條 實行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)當(dāng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價 ,根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。 第三 條 實行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則 ,根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類 ,分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。 一 、 授信管理。通過核定借款人一定時期內(nèi)的授信額度 ,集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險。根據(jù)借款人的不同信用狀 況分別實行內(nèi)部授信和公開授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求 ,確定借款人的基本授信和特別授信。 二 、 逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險性質(zhì)及程度 ,對不符合授信管理條件的 ,繼續(xù)實行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。 三 、 項目管理。對各種專項貸款 ,要按照項目管理程序 ,對貸款項目進(jìn)行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程 ,以確保貸款項目的成功。 第四 條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類 ,分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人 ,除另有規(guī)定 外 ,原則要有相應(yīng)的風(fēng)險補(bǔ)償金和一定比例的自有流動資金 ,并分別采取貸款風(fēng)險補(bǔ)償金管理和自有流動資金比例管理的方式。 一 、 貸款擔(dān)保。對不確定性風(fēng)險因素較多的貸款 ,可以按照有關(guān)管理制度 ,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。 二 、 貸款風(fēng)險補(bǔ)償金管理。對借款人自主經(jīng)營糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求 ,但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件 ,可以采取貸款補(bǔ)償金方式 ,作為貸款風(fēng)險補(bǔ)償。借款人在貸款前 ,提供符合有關(guān)自籌要求的收購 (調(diào)入 )糧棉油價款一定比例的補(bǔ)償金 ,存入指定的貸款補(bǔ)償金存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前 ,不參與借款人的 購銷經(jīng)營活動 ,專項用于彌補(bǔ)收購 (調(diào)入 )糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險。借款人還清貸款本息后 ,全額退還補(bǔ)償金。 三 、 自有流動資金比例管理。可以根據(jù)貸款種類和性質(zhì) ,確定借款人自有流動資金比例最低限額。 第五 條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權(quán)制度 ,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作 ,簽訂借款合同 ,確保要素完整 ,合法有效 ,規(guī)避操 第 9 頁 共 107 頁 作風(fēng)險。 第六 條 完善庫存監(jiān)管制度。根據(jù)收購農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點 ,制定庫存監(jiān)管制度 ,對借款人糧棉油等庫存實施有效監(jiān)管 ,控制貸款風(fēng)險。堅持實行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購報賬制度、庫存檢查制度和貨款回 籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況 ,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 第七 條 加強(qiáng)對貸款管理制度制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實貸款管理制度制度和操作規(guī)程情況進(jìn)行檢查?；瞬块T要及時組織對信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核 ,以促進(jìn)各項管理制度制度的落實 ,做到規(guī)范和及