【正文】 實習報告 課程名稱 《財務管理模擬實習》 報告內(nèi)容 可行性研究報告書 學院名稱 經(jīng)濟管理學院 指導教師 黃德忠 、胡海波 、雷振華 班 級 財務管理 071班 組 號 第 13 組 學生姓名 劉瓊（ 21）彭海清（ 38）鄭恩焚（ 47） 2020年 3 月 5 日 機密 2 廈門酒店 可行性報告書 目錄 第一章 總論 ?????????? ????????????? 4 一、項目概述 二、項目優(yōu)勢 三、項目背景 四、項目投資計劃 第二章 環(huán)境評估 ??????????????????????? 5 一、區(qū)位優(yōu)勢 二、區(qū)域經(jīng)濟 三、旅游資源 第三章 酒店行業(yè)分析 ???????????????????? 10 一、 中國旅游飯店業(yè) 概況 二、 國際飯店集團競爭中國市場 三、國際飯店管理模式比較 四、高星級酒店的盈利分析 第四章 市場分析 ??????????????????????.2 0 一、廈門酒店概況 二、酒店經(jīng)營指標分析 三、競爭對手及發(fā)展態(tài)勢 四、項 目定位 第五章 項目公司 ???????????????????????. 22 一、公司簡介 二、公司結(jié)構(gòu) 三、股權(quán)結(jié)構(gòu) 四、管理團隊 五、項目其他背景 機密 3 第六章 項目規(guī)劃 ??????????????????????? 24 一、項目位置 二、法律明細 三、項目詳細規(guī)劃 第七章 項目實施計劃 ????????????????????. 30 一、項目建設規(guī)模 二、項目現(xiàn)狀和建設期 第八章 項目投資分析 ???????????????????? 32 一、投資估算 二、參數(shù)預測 三、融資計劃及還款方案 第九章 項目財務分析 ????? ??????????????? 36 一、盈利能力分析 二、銀行借款清償能力分析 三、不確定性分析 盈虧平衡分析 敏感性分析 機密 4 第一章 總論 一、 項目單位基本情況 項目概述 ? 廈門大酒店是與國際酒店集團簽約合作的國內(nèi)第六家大酒店，是一家繼大連、重慶、上海、北京、南京之后，通過國際酒店集團嚴格評審入圍和參與合作的國際五星級涉外旅游酒店。 ? 廈門大酒店集旅游、商務、娛樂、餐飲等多 功能于一身 ，位于廈門市 CBD 區(qū)域，購物、交通十分便利 ， 瀕臨大海，與鼓浪嶼遙遙相望，風光旖旎。 ? 總投資概為 12254 萬美元，酒店 用地面積 平方米， 建筑面積為 43793 平方米，地下三層，地上二十九層，總高度為 米。 ? 酒店建成后，憑借國際酒店管理公司的專業(yè)化管理，將成為廈門檔次最高的五星級酒店，其專業(yè)的國際經(jīng)營理念必會帶來豐厚的投資回報和良好的社會效益。 項目優(yōu)勢 ? 黃金地段、得天獨厚 ? 廈門市政府重點支持項目 ? 國際著名酒店管理公司專業(yè)化管理 ? 辦妥土地房產(chǎn)證、土建已經(jīng)開工，正進行地基 建設 ? 籌建單位成功開發(fā)過多個大型地產(chǎn)項目 項目背景 廈門是中國東南沿海重要的旅游口岸，擁有鼓浪嶼等三個國家重點風景名勝區(qū)，并獲得國際花園城市和優(yōu)秀旅游城市等榮譽 . 廈門已成為中國南方重要的對臺貿(mào)易口岸，這里每年由中央政府主持舉辦機密 5 經(jīng)貿(mào)盛會“中國投資貿(mào)易洽談會”和“對臺出口商品交易會”，多種大型專業(yè)會展經(jīng)常在廈門舉辦。 廈門經(jīng)濟高速發(fā)展，是中國東南沿海經(jīng)濟繁榮帶的龍頭。自廈門成立特區(qū)以來 ,已有戴爾 (Dell)、柯達 (Koda)、通用電器 (General Electric)、可口可樂 (Coca cola)、太古飛機維修公司 (Swire Aircraft)、麥德龍 (MetroAG)等世界五百強公司入駐廈門 ,同時每年有大量國際、國內(nèi)商務人士來廈門觀光旅游 . 廈門市目前有五星級酒店 八 家。 該項目的建成將大大地推動廈門高端旅游市場的發(fā)展，促進廈門精品旅游品牌的提升，并將給投資商帶來豐厚的投資回報。 項目投資計劃 （一）投資總額 項目投資概算為 13895 萬美元，包括土地款、拆遷費用、土方工程、基樁及相關(guān)前期費用等已完成的投資 2703 萬美元。 （二）融資計劃 根據(jù)項目建設期計劃，建設期為 2 年； 建設投資共 13895 萬 美元，其中自有資金占 50%，其余全為銀行借款。 根據(jù) 流動資金估算表 數(shù)據(jù)，預計項目營運 8 年，即可還清本息。 考慮項目的營運預算及還本付息年期，建議項目建設期免息。年度經(jīng)營結(jié)余可用于償還利息、本金。 融資期限為 10 年（含建筑期）。根據(jù) 流動資金估算表 ，項目進入營運期后，前 兩 年每年還 600 萬美元， 第三 年還 750 萬美元， 以后每年還 852 萬美元，最后一年歸還剩下的約 769 萬美元， 總共用 8 年還 清本 息。 二、 環(huán)境評估 一、區(qū)位優(yōu)勢 自然情況 廈門是一座美麗的海濱城市，位于中國東南沿海、福建省的西南岸，臨近九龍江的 河口，居中國兩大經(jīng)濟繁榮地區(qū)之間，與臺灣隔海相望，距臺灣高雄 市160 哩，是海峽西岸繁榮帶之龍頭。廈門市轄區(qū)陸地面積 1500 多平方公里（包機密 6 括廈門島 130 平方公 里），海域面積 300 多平方公里。廈門屬亞熱帶季風氣候，常年春意濃濃，四季花香撲鼻。全年平均氣溫 210C，冬天平均氣溫 120C，夏天平均氣溫 280C，全年降雨 1100 毫米。氣候溫和、雨量充沛、海岸曲折漫長、山巖疊秀絢麗多姿。 1981 年設立廈門經(jīng)濟特區(qū)，廈門市已被中央政府批核為一個特別行政區(qū)域，、 1994 年被級為副省級市。擁有省級的經(jīng)濟管理權(quán)力。現(xiàn)在，廈門 已發(fā)展為一個現(xiàn)代化城市，有著強勁的經(jīng)濟發(fā)展及城市建設。在過去十年內(nèi)，廈門受益于國際商貿(mào)，教育及旅游的持續(xù)發(fā)展。 隨著經(jīng)濟建設和社會各項事業(yè)的不斷發(fā)展，廈門逐漸成為中國東南沿海的中心城市。在經(jīng)濟保持高速發(fā)展的同時，廈門的生態(tài)環(huán)境也得到了保護，具備可持續(xù)發(fā)展?jié)摿ΑB門先后獲得國際花園城市和優(yōu)秀的旅游城市等榮譽。 地理位置 廈門市位于東經(jīng) 118186。04′ 04″、北緯 24186。26′ 46″。全市由廈門島，鼓浪嶼及內(nèi)陸九龍江北岸沿海部分地區(qū)和同安組成，屬海港風景城市。其主體－廈門島面積約 平方公里，是福建省第 四大島嶼，整修海岸線蜿蜒曲折，全長234 公里，港島嶼星羅棋布，洪區(qū)內(nèi)群山四周環(huán)抱，港闊水深，終年不凍，是條件優(yōu)越海峽性天然良港，有史以來就是我國東南沿海對外貿(mào)易的重要口岸。九龍江北岸的沿海部分，由杏林灣和馬鑾灣分隔而成美、杳林、海滄三個小半島。地屬亞熱帶氣候，夏天酷暑，冬天嚴寒，溫和多雨，年均氣溫在 21186。 左右。 廈門市的總陸地面積為 1， 516 平方公里，而海洋面積則有 300 平方公里。而地勢則由南至北順勢而下，其西北部分地勢偏于平坦，而南部則較多山及崎嶇。在大部分的海峽，其水深超過 12 米及整平均處于無冰狀態(tài)。而 其余位于海岸邊零散的島嶼則形成了一道天然的圍墻，以保護海洋旋渦對廈門海峽造成的滋擾及破壞。 行政區(qū)域 2020 年 5 月經(jīng)國務院批準，同意廈門市調(diào)、整部分行政區(qū)劃。調(diào)整的主要內(nèi)容包括：一、思明區(qū)、鼓浪嶼區(qū)和開元區(qū)合并為思明區(qū)，原三區(qū)的行政區(qū)域劃歸思明區(qū)管轄。二、將杏林區(qū)的杏林街道辦事處和杏林鎮(zhèn)劃歸集美區(qū)管轄。杏林區(qū)更名為海滄區(qū)。三、設立翔安區(qū)，將同安區(qū)所轄新店、新圩、馬巷、內(nèi)厝、大機密 7 嶝 5 個鎮(zhèn)劃歸翔安區(qū)管轄。行政區(qū)劃調(diào)整后，廈門市轄思明、湖里、集美、海滄、同安和翔安 6 個區(qū) 。 廈門市現(xiàn)轄有思明 、湖里、集美 、杏林、同安 、翔安區(qū) 。思明區(qū)以商業(yè)鬧市區(qū) 、新市區(qū)和旅游區(qū) 為主；湖里區(qū)則是新興的工業(yè)投資區(qū)。島外的集美區(qū)以農(nóng)業(yè)為主，包括以旅游、教育為主的著名僑鄉(xiāng)集美鎮(zhèn)；杏林區(qū)是已具一定規(guī)模的工業(yè)區(qū)和臺商投資區(qū)。同安區(qū)則是全市的農(nóng)副產(chǎn)品基地和輕工、食品行業(yè)的原料基地。 氣候 廈門擁有南亞熱帶氣候，降雨量充足。全年平均溫度約為 ，而最高則為 及最低為 。年降雨量約 1， 315 毫米，主要降雨月份于每年的五月至七月。 基礎設施建設 陸路交通 配合贛龍鐵路建設，興建龍巖――廈門延伸段，形成連接 大京九的出省新通道；配合建設福廈鐵路，相應規(guī)劃第二火車客運站及其配套設施。加快區(qū)域合作快速通道建設，重點建設和完善“三主”（同三國道主干線及其復線、國道 324線）、“六聊”（廈門島－龍海南太武、海滄－－龍海、同安－安溪、同安－南安、同安新店－南安石井、廈門－金門）的對外交通，建設廈門至三明高速公路，形成連接國家公路干線網(wǎng)和周邊地區(qū)的快速通道。完善綜合交通運輸體系的配套設施，加快公路客、貨運場站的規(guī)劃和建設，構(gòu)建公路運輸主樞紐。 航空運輸 廈門的空港是華東航空樞紐，高崎國際機場已開通國內(nèi)外航線 89 條，其中國 內(nèi)航線 73 條，國際和地區(qū)航線有至東京、大阪、漢城、新加坡、吉隆坡、馬尼拉、香港、澳門等 14 條航線，還有專門到日本名古屋的貨運航班。每周出港約 380 余個航班，有 26 家航空公司在機場營運。 2020 年旅客進出港人數(shù) 萬人次，比上年增長 %，航空貨運吞吐量 萬噸，增長 %。 完善廈門機場的設施配套，建設空港物流園區(qū)，大力拓展國內(nèi)外航空貨運業(yè)務，增辟美國等國際航線，建成我國重要的國際干線機場，并爭取作為兩岸“三機密 8 通”定點直航首選機場。加強國內(nèi)外航班的銜接，拓展客運中轉(zhuǎn)業(yè)務，成為連通國內(nèi) 外客貨捷運的航空主樞紐。 港口與海運 完善對外輻射通道。實施“以港立市”戰(zhàn)略，按照“三個一”（港口貨物年吞吐量 1 億噸以上，集裝箱年吞吐量 1， 000 萬標箱，航空年客運量 1， 000 萬人次）的遠景目標要求，把廈門港建成國家重點貨運主樞紐港、集裝箱運輸國際干線港口和中轉(zhuǎn)港、海峽兩岸區(qū)域航運中心，完善航空港，高水準建設資訊港，強化口岸功能。 廈門港是中國主要港口之一，位居世界集裝箱百強港前 40 名，是中國第四個可接待第六代大型集裝箱船舶的港口； 2020 年貨物吞吐量 2， 萬噸，集裝箱吞吐量 萬標箱 ；每月廈門港到全世界各地航班有 315 條，基本覆蓋了全球各主要港口；（與國內(nèi)外 84 個港口直接通航）；世界各大船公司都紛紛開辟了廈門到世界各地的貨運航線，很多知名船公司將廈門作為其大陸的基本港；首批與臺灣貨運試點直通港口，集裝箱貨運量達到 134 萬標箱。 郵電通訊 長途電話可直拔 210 個國家或地區(qū)；國內(nèi) 1， 800 多個城市，城鄉(xiāng)固定電話交換機總?cè)萘? 萬門；移動電話 萬戶，電腦互聯(lián)網(wǎng)絡用戶達 20 萬戶。已建成市話本地網(wǎng)、移動通訊網(wǎng)、數(shù)位資料網(wǎng)和圖像傳輸網(wǎng)，開辦了 DDN、 ISDN、PAC、 EDI、 EMS、 800 等 20 多項郵電業(yè)務。電腦網(wǎng)已形成金橋網(wǎng)、金卡網(wǎng)、金關(guān)網(wǎng)、 Iner 網(wǎng)、 Xiamen Net 網(wǎng)?？梢酝ㄟ^ DNN、 ADSL、光線以及無線接入方式連接 INTERNET、 INTERNET 傳輸速度可以達到 10M/秒。 二、 區(qū)域經(jīng)濟 自 1982 年設立為經(jīng)濟特區(qū)以來，廈門市國內(nèi)生產(chǎn)總值（ GDP）年均增長 18%，每年新增外商實際投資額在 10 億美元以上。戴爾（ Dell）、柯達 (Koda)、通用電器 (General Electric)、可口可樂 (Coca Cola)、太古飛機維修公司 (Swire Aircraft)、 麥德龍 (MetroAG)等諸多知名跨國公司已在廈門設廠或投資。 2020 年，全市經(jīng)濟實現(xiàn)較快增長，經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益進一步提高。據(jù)初機密 9 步統(tǒng)計，全年實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值 1616 億元 。 外商投資概況 廈門市為中國其中一個的主要經(jīng)濟特區(qū)，并已賦予權(quán)力去管轄其市內(nèi)的經(jīng)濟發(fā)展事務，及給多外商相關(guān)優(yōu)惠措施，已吸引外商投資。 ———— 充分發(fā)揮特區(qū)和臺商投資區(qū)的優(yōu)勢，實施外向型經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略 擴大對外開放，參與國際競爭，特區(qū)經(jīng)濟逐步趨向了外向型發(fā)展軌道。廈門口岸的國際知名度和輻射功能在近年來明顯的增強，利用外資進入了全方位開放、 蓬勃繁榮的發(fā)展階段，世界最大 500 強跨國公司