【正文】 1 第一章 總論 一、項目提出的背景 項目名稱 6 萬 噸 /年 食用菌 冷鏈物流系統(tǒng)建設(shè)項目 項目承辦單位 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 項目負責人 杜麗華 項目承辦單位概況 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 坐落在 集安市清河鎮(zhèn)清河村 ，成立于 2020 年 3 月 17 日，注冊資金為 560 萬元 ， 企業(yè)性質(zhì)為有限責任公司 。 公司自 2020 年成立以來，清河村已向公司投入資金 1980 萬元，其中固定資金 1580 萬元，公司廠房面積 2400 平方米，實驗室 200 平方米，公司現(xiàn)建有香菇示范基地 50000 平方米。 2020 年公司已在 5個鄉(xiāng)鎮(zhèn) 建立生產(chǎn)基地 15 個，發(fā)展香菇 2020 萬袋，已與 870 戶簽訂了訂單合同，種菇戶數(shù)可達 1530 戶 ,鮮菇總產(chǎn)量達到 萬噸， 實現(xiàn)銷售收入 億元，菇農(nóng)戶均增收 6000 元以上。 2020 年 公司 被評為通化市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。 按公司發(fā)展目標。計劃 2020 年發(fā)展香菇 3000 萬袋，產(chǎn)量 22500 噸，銷售收入 億元； 2020 年發(fā)展5000 萬袋；產(chǎn)量 37500 噸以上，銷售收入 億元以上。 可行性研究報告編制的依據(jù)及原則 ⑴ 編制依據(jù) a）國家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版） b）國家發(fā)改委 2020 年發(fā)布《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告編 2 制內(nèi)容深度規(guī)定》（ QBJS52020） c）國家計辦投資［ 2020］ 15 號關(guān)于《投資項目可行性研究指南(試用版 )》 d）《 集安市 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十一五規(guī)劃》 e）建設(shè)單位所提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及市場考察報告。 ⑵ 編制原則 a）遵守國家有關(guān)的各項政策、規(guī)定、規(guī)范，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、投資方向及行業(yè)和地區(qū)的規(guī)劃； b）采用先進、可靠的工藝和技術(shù)，以保證項目實施后，產(chǎn)品符合安全、環(huán)保的要求； c）合理選擇工藝、設(shè)備，盡量減少投資，以較小的投入達到最大的產(chǎn)出； d）遵守國家現(xiàn)行的環(huán)境保護法律法規(guī)，注重環(huán)保措施落實 ， 確保項目投產(chǎn)后，符合環(huán)境保護要求，使 公司 獲得較好經(jīng)濟效益的同時，產(chǎn)生良好的社會效益； e）項目的建設(shè)將本著因地宜的原則，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，提高經(jīng)濟和社會效益； f）項目實施充分考慮承建單位的資金籌措能力，高起點、高標準建設(shè)，突出現(xiàn)代化綠色生態(tài)特點，并為未來發(fā)展留有余地； g）以合理利用當?shù)刎S富的農(nóng)業(yè)資源為原則，充分利用現(xiàn)有條件，最大限度地發(fā)揮現(xiàn)有農(nóng)業(yè)資源的可利用性，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置。 ⑶ 研究工作范圍 a）項目建設(shè)的必要性； b）市場預(yù)測及營銷策略； c）項目建設(shè)地點及建設(shè)規(guī)模； 3 d） 農(nóng)產(chǎn)品 冷鏈物流系統(tǒng) 及管理； e）物料來源及供應(yīng)； f）企業(yè)組織與人力資源配置； g）投資估算與資金籌措； h）經(jīng)濟效益分析。 項目提出的理由和過程 在我國加入 WTO 后 ，面對 國內(nèi) 、 國際兩個市場的競爭壓力，部分農(nóng)產(chǎn)品競爭力下降、農(nóng)民增收減緩和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移難度加大等問題日趨嚴峻。在農(nóng) 業(yè)發(fā)展的重要轉(zhuǎn)折時期，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品 冷鏈物流 ，實現(xiàn)轉(zhuǎn)化增值，是國民經(jīng)濟戰(zhàn)略性調(diào)整的重要內(nèi)容，對于擴大農(nóng)產(chǎn)品市場需求，帶動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)的綜合效益和市場競爭力，具有重要意義。 目前我國還大量存在這種不按有關(guān)的標準運作、 規(guī)模小 、純價格競爭、大量使用常溫 /保溫車輛來代替從事冷鏈物流的現(xiàn)象，冷鏈物流似乎陷入一個怪圈，一方面要求有質(zhì)量的服務(wù)商，而另外一方面又往往使用價格便宜的非正規(guī)的服務(wù)商。因此政府有關(guān)部門需要強化食品的供應(yīng)鏈規(guī)則的執(zhí)行和監(jiān)督，引導(dǎo)企業(yè)向正規(guī)的冷鏈物流發(fā)展，而不能完全要靠公司為了品牌而自律。值得高 興的是，國家在這方面的法規(guī)越來越嚴，認識度越來越高，零售終端對供應(yīng)商的要求越來越高，正規(guī)冷鏈的需求 正 在不斷 增長 ；這是社會發(fā)展的結(jié)果，也是中國冷鏈發(fā)展的關(guān)鍵，更主要的是市場供求關(guān)系發(fā)展的一個重要趨勢。產(chǎn)品本身的競爭，一個能保證溫度的產(chǎn)品要比另一個不能保證溫度的產(chǎn)品更受零售商的歡迎。 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 根據(jù)市場需求及企業(yè)發(fā)展需要，提出了 6 萬 噸 /年 食用菌 冷鏈物流系統(tǒng)建設(shè)項目 ，該項目的提出為 集安 4 市 的農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化提供一個良好的平臺，將 集安市 的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢。 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 于 2020 年初 經(jīng)過市場分析調(diào)研，認為 食用菌 適合東北地區(qū) 栽培 ， 集安市 屬于北溫帶大陸季風氣候，又處于山區(qū)半山區(qū)， 資源豐富， 適合 食用菌栽培。 2020 年以來，公司采取“公司 +農(nóng)戶 +標準化 ”的模式與 集安 市 周邊地區(qū) 建立了生產(chǎn)基地，并與周邊 870 多戶農(nóng)民簽訂了種植收購合同，形成了組織有序、管理規(guī)范的訂單模式。不僅促進了農(nóng)業(yè)和企業(yè)的發(fā)展，也增加了農(nóng)民的收入。 同時， 國家的相關(guān)政策和規(guī)劃有利于加快農(nóng)產(chǎn)品 冷鏈物流 的發(fā)展，項目完全符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，具有廣闊的發(fā)展前景。 項目建設(shè)的必要性 ⑴ 人民生活水平的提高對吃上放心菜、肉的要求 隨著 我國 人民生活水平的逐步提高，對關(guān)系到日常生活的糧、油、肉、禽、蛋等食品購買的方便、環(huán)境無公害、無假冒偽劣及購貨環(huán)境提出了更高的要求。通過本項目的建設(shè)，將使農(nóng)產(chǎn)品的市場準入得到有力的監(jiān)測和檢驗，并通過標準化加工和配送，使放心菜、放心肉有序地配送到銷售終端，讓消費者因沒有選擇權(quán)而吃上不合格的肉、菜的局面得到終結(jié)。這也是 集安 市政府出臺的 “餐桌治污 ”工程和 “食品安全工程 ”得以順利實施、成功實施的保證之一。 ⑵ 帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展 集安 市農(nóng)產(chǎn)品豐富，交通發(fā)達，建設(shè) 冷鏈物流系統(tǒng) ，易于發(fā)揮其在農(nóng)產(chǎn)品集散交易、價格發(fā)現(xiàn)、倉儲運輸、信息傳播、農(nóng)產(chǎn)品標準與質(zhì)量檢測、市場配套服務(wù)等方面的功能，引導(dǎo)帶動當?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng) 5 濟的發(fā)展。信息在市場經(jīng)濟條件下對農(nóng)業(yè)發(fā)展起著日益重要的 作用，特別是在引導(dǎo)農(nóng)民生產(chǎn)，幫助農(nóng)產(chǎn)品銷售方面的作用越來越突出 。 本項目建成后將提高農(nóng)業(yè)市場流通效率，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民素質(zhì)水平，并促進特色區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展格局的形成，從而帶動整個吉林省農(nóng)業(yè)的發(fā)展。 本項目的建設(shè)，為 集安市 的農(nóng)產(chǎn)品銷售和 冷藏 保鮮創(chuàng)造條件，使生產(chǎn)者 、加工者、銷售者、消費者能把握市場的脈搏，及時掌握供求信息，疏通產(chǎn)品銷路，參加國際性商貿(mào)活動，促進吉林省特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)走上產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路。 公司 實行與生產(chǎn)基地掛鉤進貨，推行 “訂單農(nóng)業(yè) ”、 “合同農(nóng)業(yè) ”，使農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地從盲目生產(chǎn)走向以市場為導(dǎo)向的有計劃生產(chǎn)，有利于引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)按照消費需求組織生產(chǎn)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、提高品質(zhì)，克服農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)的盲目性，減少農(nóng)民種什么賠什么的失誤，有效地解決了農(nóng)副產(chǎn)品銷售難的問題，把風險降到最低程度。從而增加農(nóng)民收入。 公司 在產(chǎn)銷對接中也減少了中間環(huán)節(jié)，降低了經(jīng)營成本，提高了經(jīng)濟效益。 ⑶ 加強 農(nóng)產(chǎn)品 市場競爭能力 加入 WTO 后，面對農(nóng)產(chǎn)品市場開放，要不斷增強 農(nóng)產(chǎn)品 的市場競爭能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，而提高產(chǎn)品質(zhì)量的核心，就是要按標準化規(guī)范進行生產(chǎn)。 公司 以 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的方式，以市場為導(dǎo)向，圍繞區(qū)域優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，從產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后和產(chǎn)業(yè)鏈進行系列開發(fā)，實行產(chǎn)供銷、農(nóng)工商結(jié)合，把農(nóng)民、龍頭企業(yè)和市場結(jié)合起來，形成經(jīng)濟利益共同體，增強市場競爭能力。 公司 面對分散的一家一戶小農(nóng)經(jīng)濟和傳統(tǒng)落后技術(shù)，把規(guī)范化高新技術(shù)傳授給農(nóng)民，使其按照規(guī)范化技術(shù)操作，生產(chǎn)出符合市場，特別是符合 國際標準的高質(zhì)量產(chǎn)品。 6 ⑷ 加快 集安市 第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 本項目的建設(shè)是 集安市 加快第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的契機。本項目建成啟用后，將帶動與其相關(guān)的餐飲、旅游、公交、郵電以及經(jīng)商所必須的倉儲、運輸?shù)鹊谌a(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，逐漸提高其在一、二、三產(chǎn)業(yè)中的比重，使 集安市 的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)更趨于合理。 ⑸ 提高食品的安全，有效治理 “餐桌污染 ” 冷鏈物流由多個環(huán)節(jié)組成，從食品原料的種植和采購、加工、流通和配送，直至零售和消費的全過程，是一項復(fù)雜的低溫系統(tǒng)工程，確保各環(huán)節(jié)的質(zhì)量安全問題 是冷鏈物流的核心。我國政府高度重視冷鏈物流質(zhì)量安全體系建設(shè)，制定了一系列涉及到農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、銷售、包裝、運輸、儲存、標簽、品質(zhì)等級、容器 、 食品添加劑 、 污染物、最大獸藥殘留物允許含量和最大殺蟲劑殘留物允許含量等有關(guān)標準和規(guī)定，對農(nóng)產(chǎn)品進出口也有嚴格的檢驗和認證制度，具有很強的可操作性和可檢驗性。從初級產(chǎn)品生產(chǎn)到最終產(chǎn)品零售的多部門、跨行業(yè)的食品安全協(xié)作，最終實現(xiàn)從農(nóng)場到餐桌包括冷連物流全過程的食品安全控制與管理。 ⑹ 農(nóng)民增收， 增加社會就業(yè) 該項目的建設(shè) ,以木耳為例，生產(chǎn)木耳 的原料主要來自于集安市周邊地區(qū)，每戶按年產(chǎn) 350 公斤 (1 萬袋）計算，每袋純收入 元 ， 每戶每年可增收 10000 元， 若生產(chǎn) 1 萬噸食用菌， 可帶動近 28600戶菌農(nóng) ， 受益農(nóng)戶總收入可達 億 元。不僅增加了地方的財政收入，國家的利稅 ， 而且緩解了下崗職工和廣大農(nóng)民再就業(yè)的問題。 冷鏈物流 可 以 增加農(nóng)產(chǎn)品清洗、包裝、倉儲、加工、運輸?shù)刃袠I(yè)的從業(yè)人員 ，延長了產(chǎn)業(yè)鏈條，增加了就業(yè)人員。 7 二、項目概況 項目擬建地點 集安市清河鎮(zhèn)清河村 項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)主要內(nèi)容 ⑴ 建設(shè)規(guī)模 6 萬 噸 /年 食用菌 冷鏈物流系統(tǒng) ⑵ 產(chǎn)品方案 a） 年 產(chǎn) 1 萬 噸食用菌 產(chǎn)品 （加工、保鮮、冷凍儲藏） ； b） 年冷藏儲運 5 萬 噸 農(nóng)副產(chǎn)品 （對外服務(wù)） 。 ⑶ 建筑主要內(nèi)容 占地面積 22500m2。建筑面積 13678m2。購置設(shè)備 476 臺（套）。 項目建設(shè)主要條件 ⑴ 資源條件 項目食用菌種基地擬建于集安市清河鎮(zhèn)，該鎮(zhèn)位于長白山余脈老嶺山中。這里資源豐富、環(huán)境優(yōu)美、氣候宜人、經(jīng)濟發(fā)達、交通便利，水、電、通訊等設(shè)施完善，是集安市北部政治、經(jīng)濟、文化、信息、商貿(mào)、交通中心。 清河鎮(zhèn)轄 15 個行政村， 2 個社區(qū) 86 個居民組 6827 戶居民，21880 人，水田 3755 畝，旱田 14564 畝。清河鎮(zhèn)森林茂密，山珍豐夷，礦藏豐富。全鎮(zhèn)林地面積達 538410 畝，占全鎮(zhèn)總面積的 84%，野生動物和野生植物種類繁多。 由于長白山獨特的地理環(huán)境和氣候條件，使其野生以及人工栽培的 食用菌都有其他地區(qū)不具備的營養(yǎng)成分和生理功能，尤其是遠離工業(yè)區(qū)，無任何的化學(xué)污染，更加保證了用其加工產(chǎn)品的綠色、天然、營養(yǎng)和健康、安全。 8 ⑵ 市場條件 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 有多年的 農(nóng)產(chǎn)品 加工 和 冷 藏 經(jīng)驗，在國內(nèi)建立了完整的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，具有良好的市場信譽。 ⑶ 技術(shù)條件 集安森源食用菌發(fā)展有限公司 聘請 一些農(nóng)副產(chǎn)品加工、 冷 藏、流通方面技術(shù) 專家，結(jié)合企業(yè)相關(guān)技術(shù)人員作項目實施的技術(shù)依托， 能保證項目順利實施。 ⑷ 政策條件 為發(fā)展生態(tài)產(chǎn)業(yè)，扶持企業(yè)發(fā)展， 集安市 委、 市 政府制定出臺了相關(guān)的優(yōu)惠政策和措施， 為本項目的實施 營造 了 寬松的投資環(huán)境。 ⑸ 資金條件 公司 經(jīng)過幾年的建設(shè)發(fā)展，企業(yè) 在資金方面已經(jīng)具備了建設(shè)本項目的經(jīng)濟實力 ， 同時 公司可充分利用 國家行業(yè)發(fā)展政策的傾斜政策 ，贏得政府部門的支持， 多渠道籌措資金。 項目投資與資金籌措 ⑴ 投資估算 本項目總投資為 萬元，其中：建設(shè)投資為 萬元，建設(shè)期利息 72 萬元，流動資金為 萬元。 ⑵ 資金籌措 本項目總投資為 萬元，申請銀行貸款 2500 萬元，企業(yè)自籌 萬元。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 9 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 序號 項目名稱 數(shù) 據(jù) 備 注 1 項目總投資 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動資金 2 資金籌措 項目資本金 項目債務(wù)資金 其他資金 3 年均銷售收入 4 年均總成本費用 5 年均銷售稅金及附加 6 年均增值稅 7 年均息稅前利潤（ EBIT） 8 年均利潤總額 9 年均所得稅 10 年均凈利潤 11 總投資收益率（ %） 12 投資利稅率（ %） 13 項目資本金凈利潤率（ %） 14 貸款償還期 銀行貸款 (年 ) 15 平均利息備付率（ %） 16 平均償債備付率（ %） 17 項目投資稅前指標 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=8%） 全部投資回收期（年） 18 項目投資稅后指標 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=8%） 全部投資回收期（年） 19 資本金內(nèi)部收益率 (%) 20 盈虧平衡點 生產(chǎn)能力利用率（ %） 10 三、問題與建議 問題 該項目在實施過程中，要與當 地 政府有關(guān)部