【正文】 第 1 頁 第一章 總 論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱 **市大峪溝鎮(zhèn)敬老院項(xiàng)目 項(xiàng)目 投資人及主管 單位 項(xiàng)目 投資人 ： 項(xiàng)目主管單位： **市民政局 可行性研究報告編制單位 編制單位： 資格等級：甲級 工程咨詢資格證編號： 發(fā)證機(jī)關(guān)：中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會 研究工作依據(jù) （ 1）《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)民政部等部門關(guān)于加快實(shí)現(xiàn)社會福利社會化的意見的通知》（國辦發(fā) [2020]19 號）； （ 2）《民政部辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于對老年服務(wù)機(jī)構(gòu)有關(guān)稅收政策問題的通知》（ 民辦函 [2020]9 號）； （ 3） 《中國老齡事業(yè)發(fā)展十一五規(guī)劃（ 2020－ 2020 年）》； （ 4） 《敬老院和養(yǎng)老院設(shè)計指南》； （ 5）項(xiàng)目業(yè)主提供的其它相關(guān)基礎(chǔ) 數(shù)據(jù)和材料； （ 6）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（國家發(fā)改委）； （ 7）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； 第 2 頁 （ 8）《 **市 國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第 “十一五 ”規(guī)劃綱要》 。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 和意義 社會老齡化問題涉及政治、經(jīng)濟(jì)、文化、穩(wěn)定、發(fā)展和社會生活等諸多領(lǐng)域，是關(guān)系到國計民生和國家長治久安的重大問題。當(dāng)前，在我國養(yǎng)老以居家養(yǎng)老為主， 社會養(yǎng)老為輔，社會機(jī)構(gòu)養(yǎng)老只是一種補(bǔ)充形式。隨著現(xiàn)代人生活節(jié)奏的加快，各種競爭的加劇，越來越多的年輕人將更多的精力投入到事業(yè)中，如何贍養(yǎng)老人，使他們擺脫孤獨(dú)感，也是現(xiàn)在很多年輕人頗費(fèi)心思的問題。 黨的十七大報告提出，必須在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，更加注重社會建設(shè)，著力保障和改善民生，推進(jìn)社會體制改革，擴(kuò)大公共服務(wù)，完善社會管理，努力使全體人民老有所養(yǎng)，住有所居，推動建設(shè)和諧社會。社會化養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，順應(yīng)了社會發(fā)展的形勢，有力地解決了社會養(yǎng)老問題。同時，還在全社會弘揚(yáng)了中華民族傳統(tǒng)美德，形成敬老、尊老、愛老的良好 社會風(fēng)尚，是社會主義物質(zhì)文明和精神文明的雙重體現(xiàn)，對于促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展都具有重要的意義。 本項(xiàng)目的建設(shè) 一是 可以通過為當(dāng)?shù)匚灞衾先颂峁┕嫘责B(yǎng)老服務(wù)，有效解決由于大峪溝鎮(zhèn)政府養(yǎng)老院容量不足， 近百名五保戶老人無法進(jìn)行社會化贍養(yǎng)的難題，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，構(gòu)建和諧社會；二是 大峪溝鎮(zhèn)及 **市 經(jīng)濟(jì)活躍、居民富裕程度較高、歷史文化底蘊(yùn)深厚，但社會會養(yǎng)老機(jī)構(gòu)缺失，本項(xiàng)目 可以 通過提供 以監(jiān)護(hù)、助護(hù)和生活護(hù)理為主 的社會養(yǎng)老服務(wù) ， 有效 解決大峪溝鎮(zhèn)周邊地區(qū)老年人社會化贍養(yǎng)難題， 替天下兒女盡孝心，為社會家庭解憂愁 ； 三是 大 峪溝鎮(zhèn) 緊鄰隴海鐵 第 3 頁 路、連霍高速、 310 國道 等交通要道，區(qū)域交通優(yōu)勢明顯，且項(xiàng)目所在地有山有水、 空氣清新、環(huán)境優(yōu)美 ， 通過 集 老年人住、養(yǎng)、護(hù)理、康復(fù)、托管等 現(xiàn)代化老年休閑養(yǎng)老 為一體的 綜合性 服務(wù) 設(shè)施建設(shè)， 可大量吸引客人前來休閑、療養(yǎng)，加快當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的發(fā)展。因此，項(xiàng)目的建設(shè)是必須也是必要的 。 項(xiàng)目概況 建設(shè)地點(diǎn) 本項(xiàng)目擬建于 大峪溝鎮(zhèn)岳寨村涼水泉水庫附近。大峪溝鎮(zhèn) 毗鄰隴海鐵路、連霍高速、 310 國道等交通要道，區(qū)域交通優(yōu)勢明顯，且項(xiàng)目所在地有山有水、 空氣清新、環(huán)境優(yōu)美 ， 非常適合老齡人休閑、養(yǎng)老。 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 本項(xiàng)目建成后，將形成一次性容納 300 人以上老人養(yǎng)老入住，年接待 4 萬人次進(jìn)行短期休閑療養(yǎng)的老年人養(yǎng)老、康復(fù)療養(yǎng)的社會化服務(wù)能力 。 本項(xiàng)目的目標(biāo)是 建設(shè) 一所 環(huán)境優(yōu)美、空氣清新、交通便捷 、 社會化、設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)較高，能夠 為老年人提供住、養(yǎng)、護(hù)理、康復(fù)、托管等 綜合性服務(wù)的現(xiàn)代化老年休閑養(yǎng)老中心， 通過提供 以監(jiān)護(hù)、助護(hù)和生活護(hù)理為主 的社會養(yǎng)老服務(wù) ，替天下兒女盡孝心，為社會家庭解憂愁 ，促進(jìn)和諧社會建設(shè)。 主要建設(shè)內(nèi)容 本項(xiàng)目 占地面積 14667 平方米（約合 22 畝） ， 主要建設(shè)窯洞式老年公寓 、康復(fù)療養(yǎng)樓、餐廳、浴室、及荷花池、音樂噴泉、景觀長廊、沿 第 4 頁 湖人行步道、人工瀑布、水庫垂釣場、停車場、老年人門球場等服務(wù)設(shè)施，新增建筑物總建筑面積 8792m2， 同時增設(shè)各種老年人康復(fù)、療養(yǎng)、健身設(shè)備器材 200 余套。 項(xiàng)目組織及勞動定員 本項(xiàng)目 實(shí)行院長負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目 定員 40 人，其中管理人員 5 人， 醫(yī)療人員 5 人， 服務(wù)人員 30 人。 項(xiàng)目總投資及資金來源 項(xiàng)目總投 資估算為 萬元，其中 建設(shè)投資 萬元，流動資金 萬元 。 資金來源 為自然人王宗森以自有資金投資 萬元， 臺商譚逸敏等社會捐助 500 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)期為 12 個月。 項(xiàng)目社會和經(jīng)濟(jì)效益分析 社會效益： 本 項(xiàng)目建成后年 容納 300 人以上老人養(yǎng)老入住，其中以社會公益性養(yǎng)老形式解決大峪溝鎮(zhèn)近百名五保老人的社會贍養(yǎng)難題，可切實(shí)解決 大峪溝鎮(zhèn) 弱勢群體生活困難，充分發(fā)揮社會保障作用，更好地履行 “ 上為黨和政府分憂，下為人民群眾解愁 ” 的服務(wù)宗旨 ， 將在 當(dāng)?shù)厣鐣Ｕ象w系中發(fā)揮較為重要的作用。 同時通過 在環(huán)境優(yōu)美、空氣清新、交通便捷的地方建設(shè)老年綜合性的服務(wù)機(jī)構(gòu)，為老年人提供住、養(yǎng)、護(hù)理、康復(fù)、托管等服務(wù)， 既可方便老齡人的起居，有利于老人的身體健康，又可為社會減輕壓力，促進(jìn)構(gòu)建和諧社會 ，對有效 處理好和解決好人口老齡化過程中出現(xiàn)的各種矛盾和問題，切實(shí)保障老年人的合法權(quán)益，弘揚(yáng)中華民族傳統(tǒng)美德，形成敬老、養(yǎng)老、助老以及和諧的良 第 5 頁 好社會風(fēng)尚，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展都具有重要意義。 另外，本項(xiàng)目可大量吸引客人前來休閑、療養(yǎng)， 還可新增就業(yè)崗位 40 余個，對 加快當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的發(fā)展、 解決社會就業(yè)難題也有積極的促進(jìn)作用。 經(jīng)濟(jì)效益： 本項(xiàng)目的投資系社會福利性公益事業(yè)投資，對社會、對政府暫不講其經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目 實(shí)施 后， 常年可為大峪溝鎮(zhèn) 100 個五保戶提供社會公益性養(yǎng)老服務(wù)，可提供 180 人的社會養(yǎng)老服務(wù)，年可提供 4萬人次以上的老年人休閑理療康復(fù)服務(wù)和 2萬人次以上的餐飲住宿服務(wù)，項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)時年可 實(shí)現(xiàn) 營業(yè) 收入 720 萬元 ， 經(jīng)營期內(nèi) 年均實(shí)現(xiàn)利潤總額 萬元；項(xiàng)目銷售利潤率 %，投資利潤率 %；項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年 ，項(xiàng)目 具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收益，市場風(fēng)險、社會風(fēng)險小，綜合效益理想。 主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo) 主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表 序號 名 稱 單位 數(shù)量 一 財務(wù)數(shù)據(jù) 1 總投資 萬元 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 項(xiàng)目資本金 萬元 4 營業(yè)收入（經(jīng)營期平均） 萬元 5 營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均） 萬元 0 6 總成本費(fèi)用（經(jīng)營期平均） 萬元 7 利潤總額（經(jīng)營期平均） 萬元 二 財務(wù)評價指標(biāo) 1 銷售利潤率 % % 2 投資利潤率 % % 第 6 頁 3 財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % % 4 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得 稅前） 萬元 5 投資回收期（所得稅前） 年 結(jié)論 （ 1）本項(xiàng)目符合中央、省、市相關(guān)法律法規(guī)及 老年 事業(yè)發(fā)展政策要求，符合 **市 “十一五 ”時期經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃 及城市建設(shè)規(guī)劃要求，具備良好的政策、法律支持條件。 （ 2）本項(xiàng)目建設(shè)場址在 **市 大峪溝鎮(zhèn) 規(guī)劃范圍內(nèi)，用地條件及給排水、供電、環(huán)保等配套設(shè)施配套條件較好。 （ 3）本項(xiàng)目實(shí)施單位內(nèi)部管理體制健全，經(jīng)濟(jì)技術(shù)力量較強(qiáng)，完全有能力組織實(shí)施好項(xiàng)目。 （ 4）本項(xiàng)目建設(shè)的技術(shù)條件成熟可靠，原材料、燃料、動力供應(yīng)及建設(shè)資金有保障。 （ 5）本項(xiàng)目 具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收益，市場風(fēng)險、社會風(fēng)險小，綜合效益理想。 總之，本項(xiàng)目的實(shí)施是十分必要和切實(shí)可行的。 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 第 7 頁 項(xiàng)目建設(shè)背景 隨著我國社會進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科學(xué)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、人民生活水平的不斷提高、人均壽命的延長、老年人口正逐年增加、我國已正式步入老齡化社會。根據(jù)有關(guān)部門的預(yù)測分析到 2050 年，我國 60 歲以上老年人將達(dá)到 億人。人口老齡化現(xiàn)象是社會經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)不斷改善 ,科學(xué)和文明程度不斷提高，出生水平、死亡水平不斷下降，科學(xué)平均期望壽 命不斷延長的結(jié)果。目前我國社會正處于社會型態(tài)的轉(zhuǎn)型期，老年人消費(fèi)觀念的升華，老年人保健、康復(fù)和養(yǎng)老越來越多的受到黨和政府的密切關(guān)注，也成為社會議論的主題。 社會老齡化問題涉及政治、經(jīng)濟(jì)、文化、穩(wěn)定、發(fā)展和社會生活等諸多領(lǐng)域，是關(guān)系到國計民生和國家長治久安的重大問題。家家都有老人，人人都會老。因此，近幾年來黨和國家都非常關(guān)注和投入巨資改善老年人的養(yǎng)老問題。關(guān)心老人、關(guān)愛老人、也已經(jīng)越來越多的成為社會的一種風(fēng)尚。 當(dāng)前，在我國養(yǎng)老以居家養(yǎng)老為主，社會養(yǎng)老為輔，社會機(jī)構(gòu)養(yǎng)老只是一種補(bǔ)充形式。隨著現(xiàn)代人生活節(jié)奏的加 快，各種競爭的加劇，越來越多的年輕人將更多的精力投入到事業(yè)中，如何贍養(yǎng)老人，使他們擺脫孤獨(dú)感，也是現(xiàn)在很多年輕人頗費(fèi)心思的問題。社會化養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，順應(yīng)了社會發(fā)展的形勢，有力地解決了社會養(yǎng)老問題。同時，還在全社會弘揚(yáng)了中華民族傳統(tǒng)美德，形成敬老、尊老、愛老的良好社會風(fēng)尚，是社會主義物質(zhì)文明和精神文明的雙重體現(xiàn)，對于促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展都具有重要的意義。由于生活自理能力下降，老人們需要照