五星電器公司高管會(huì)議財(cái)務(wù)中心匯報(bào)報(bào)告(20頁(yè))-財(cái)務(wù)綜合(已修改)
2024-09-04 10:53 本頁(yè)面
【正文】 1 Text Lines ? 企業(yè)管理資源網(wǎng)通用業(yè)頻道 高管會(huì)議財(cái)務(wù)中心匯報(bào) 二 00六年十二月三日 2 Text Lines ? 企業(yè)管理資源網(wǎng)通用業(yè)頻道 匯報(bào)內(nèi)容 1. 公司整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 2. 分部銷售收入分析與評(píng)價(jià) 3. 分部綜合毛利分析與評(píng)價(jià) 4. 費(fèi)用分析與評(píng)價(jià) 5. 庫(kù)存分析 6. 應(yīng)收分析 7. 紅藍(lán)券分析 內(nèi)容 3 Text Lines ? 企業(yè)管理資源網(wǎng)通用業(yè)頻道 月度經(jīng)營(yíng)狀況一覽 57,13838,70449,43613511013330000400005000060000上年同期 本月實(shí)際 本月預(yù)算100110120130140150銷售額門店數(shù)通訊%數(shù)碼%白小%音響%冰洗%廚具%影視%空調(diào)%%%%% % % % % %帳面毛利返利收入其他收入毛利率 % 門店費(fèi)用結(jié)構(gòu)及費(fèi)用率對(duì)比%%%%%%%%%%%%固定費(fèi)用物流費(fèi)用廣促費(fèi)用水電費(fèi)用用人費(fèi)用其他費(fèi)用06 年 11 月 %上年同期 %銷售增長(zhǎng) 28% 達(dá)成率 87% 4 Text Lines ? 企業(yè)管理資源網(wǎng)通用業(yè)頻道 年度經(jīng)營(yíng)情況 一覽 645058732895累計(jì) 全年預(yù)算年 達(dá) 成率88% 6635894086累計(jì) 全年預(yù)算年達(dá)成率71% 銷售目標(biāo)：累計(jì)達(dá)成 98%，年度達(dá)成 88% %%% % %%%總費(fèi)用固定廣促物流用人其他分部費(fèi)用占比 分部運(yùn)營(yíng)費(fèi)用合計(jì)達(dá)到 70872萬(wàn)元，較預(yù)算節(jié)約 626萬(wàn)元， 應(yīng)收帳款 14088萬(wàn)元，其中，超過 180天的應(yīng)收帳款 2161萬(wàn)無(wú)，占比 %。 庫(kù)存總額 60446萬(wàn)元，其中：殘損機(jī) 1178萬(wàn)元，占比 %；樣品 11224萬(wàn)元，占比% 當(dāng)月庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)為 47天。 銷 售 綜合毛利 綜合毛利目標(biāo)：累計(jì)達(dá)成 81%，年度達(dá)成 71% 5 Text Lines ? 企業(yè)管理資源網(wǎng)通用業(yè)頻道 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估及建議 亮點(diǎn) ?11月門店銷售同比增長(zhǎng)為10%，四季度及全年預(yù)測(cè)將達(dá)到 15%、 6%。照此預(yù)測(cè)，07年前景較為樂觀。 ?帳面毛利率穩(wěn)步上升，本月為 %，較上月提升 %。 挑戰(zhàn) ?11月僅完成全年毛利缺口的%， 12月份壓力很大。同時(shí)，如按照百思買要求對(duì)超期庫(kù)存及應(yīng)收計(jì)提準(zhǔn)備，差距則更大。 ?費(fèi)用增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)超銷售增長(zhǎng) 建議 ?12月份緊盯毛利達(dá)成，通過日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)全程
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