【正文】 康佳集團(tuán) 銷售分公司 財(cái)務(wù)管理制度 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1 目錄 第一章 銷售分公司財(cái)務(wù)人員任免 ..................................................................... 3 第二章 銷售分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理職業(yè)道德及崗位職責(zé) ......................................... 3 第三 章 三堅(jiān)持十不準(zhǔn) ...................................................................................... 4 第四章 產(chǎn)品發(fā)貨管理規(guī)定 ................................................................................ 5 第一節(jié) 發(fā)貨管理 ......................................................... 5 第二節(jié) 產(chǎn)品在庫管理 ..................................................... 6 第三節(jié) 退換貨管理規(guī)定 ................................................... 7 第四節(jié) 售前機(jī)返廠及考核規(guī)定 ............................................. 8 第五節(jié) 不明產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品的賬務(wù)處理 .......................................... 12 第六節(jié) 處理機(jī)和工程機(jī)銷售管理 .......................................... 13 第五章 賬期管理規(guī)定 ...................................................................................... 13 第六章 應(yīng)收賬款管理 ...................................................................................... 16 第七章 樣機(jī)管理規(guī)定 ...................................................................................... 17 第一節(jié) 免費(fèi)樣機(jī)管理規(guī)定 ................................................ 17 第二節(jié) 平板產(chǎn)品打折出樣管理規(guī)定 ........................................ 19 第八章 價(jià)格管理規(guī)定 ...................................................................................... 20 第一節(jié) 價(jià)格管理 ........................................................ 20 第二節(jié) 返利、補(bǔ)差 ...................................................... 21 第九章 費(fèi)用管理規(guī)定 ...................................................................................... 22 第一節(jié) 部分費(fèi)用管理規(guī)定 ................................................ 22 第二節(jié) 費(fèi)用額度控制 ................................................... 24 第三節(jié) 費(fèi)用預(yù)提和費(fèi)用攤銷 ............................................. 24 第十章 費(fèi)用計(jì)劃與資金預(yù)算 .......................................................................... 25 第一節(jié) 費(fèi)用計(jì)劃與資金預(yù)算 .............................................. 25 第二節(jié) 業(yè)務(wù)、資金審批權(quán)限 .............................................. 26 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2 第三 節(jié) 部分業(yè)務(wù)審批權(quán)限 ................................................ 29 第十一章 售后管理制度 .................................................................................. 30 第一節(jié) 成品機(jī)管理規(guī)定 .................................................. 30 第二節(jié) 包修費(fèi)結(jié)算管理規(guī)定 .............................................. 31 第三節(jié) 超包期維修收費(fèi)管理規(guī)定 .......................................... 32 第十二章 經(jīng)營部管理規(guī)定 .............................................................................. 32 第一節(jié) 經(jīng)營部銷售業(yè)務(wù)流程 .............................................. 32 第二節(jié) 其他規(guī)定 ....................................................... 33 第十三章 其他內(nèi)部管理規(guī)定 .......................................................................... 33 第一節(jié) 收支兩條線規(guī)定 .................................................. 33 第二節(jié) 實(shí)時(shí)結(jié)算制度 .................................................... 36 第三節(jié) 印章管理規(guī)定 .................................................... 36 第四節(jié) 25日封賬日處理規(guī)定 ............................................. 37 第五節(jié) 會(huì)計(jì)檔案資料管理規(guī)定 ............................................ 38 第六節(jié) 合同管理規(guī)定 .................................................... 38 第七節(jié) 發(fā)票管理規(guī)定 .................................................... 39 第十四章 分公司財(cái)務(wù)工作考核、獎(jiǎng)懲 ........................................................... 42 第一節(jié) 月度關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI）考核 ..................................... 42 第二節(jié) 分公司財(cái)務(wù)管理工作考核 .......................................... 42 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3 第一章 銷售分公 司財(cái)務(wù)人員任免 銷售分公司財(cái)務(wù)部受多媒體營銷事業(yè)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)，受區(qū)域財(cái)務(wù)督導(dǎo)，實(shí)行分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)制。分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)同意后，由多媒體營銷事業(yè)部任免，分公司主辦會(huì)計(jì)、監(jiān)管會(huì)計(jì)、大客戶會(huì)計(jì)、產(chǎn)品會(huì)計(jì)和經(jīng)營部會(huì)計(jì)為分公司關(guān)鍵崗位財(cái)務(wù)人員，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理提名（推薦），并經(jīng)區(qū)域財(cái)務(wù)管理部審核后，報(bào)事業(yè)部計(jì)財(cái)部任免；其他財(cái)務(wù)人員由財(cái)務(wù)經(jīng)理任免，報(bào)區(qū)域財(cái)務(wù)管理部備案。 第二章 銷售分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理職業(yè)道德及崗位職責(zé) 一、銷售分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理職業(yè)道德 誠信品質(zhì)； 具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力與溝通能力； 忠于職守，廉潔奉 公 有良好的判斷和分析能力； 作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真仔細(xì)； 富有團(tuán)隊(duì)合作和開拓創(chuàng)新精神。 二、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保分公司資產(chǎn)的安全和完整； 根據(jù)國家與集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)建立、完善分公司的內(nèi)控，加強(qiáng)對分公司所有業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督； 負(fù)責(zé)組織分公司日常財(cái)務(wù)核算、決算工作，及時(shí)提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表與財(cái)務(wù)分析； 指導(dǎo)、監(jiān)督經(jīng)營部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不定期巡查經(jīng)營部，確保經(jīng)營部資產(chǎn)安全。 組織編制并監(jiān)督執(zhí)行