20xx費用報銷制度(已修改)
2025-01-17 02:23 本頁面
【正文】 費用報銷制度篇一：公司費用報銷制度及報銷流程
公司費用報銷制度及報銷流程的建議方案
一、目的：
A、為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重
的指導思想，合理控制費用支出，
B、關于費用報銷的一些操作規(guī)定為了明確公司財務管理級次，提高公司工作效率，
落實各部門和各級管理責任人的責、權利關系，根據(jù)相關的財經制度及公司的 實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、 工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具 體的財務報銷制度和報銷流程?，F(xiàn)結合公司的實際制訂本財務文本特建議 如下：
二、適用范圍： 本制度適用公司全體員工。
三、 借支管理規(guī)定及借支流程
、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差
返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。
、其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其
他借款原則上不允許跨月借支。
、各項借款金額超過5000元應提前一天向公司總經理申請備款。
、 借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，否則財務人員有權拒絕銷帳，
、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款本人當月工
資中扣回。
、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一
致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
、 審批流程：工程借款用款人申請→副總經理審核→總經理批準→付款：非工
程借款用款部門人員申請→辦公室負責人審核→總經理批準→付款，（借款憑 審 批后的借款單到財務部出納或總經理授權人員處辦理領款手續(xù)）。
四、 日常費用報銷制度及流程
、日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品
備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，不得重復申請及 報銷 。 、報銷人必須取得相應的合法票據(jù)， 按照票據(jù)認真填寫費用支出憑證:嚴格按單
據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡 述費用內容或事由。
、費用報銷的一般流程:工程費用報銷人整理報銷單據(jù)并填寫《費用支出憑證》
→ 副總經理審核→總經理審批→財務核對領款：行政費用報銷人整理報銷單 據(jù)并填寫財務部門復核→辦公室負責人→到出納處報銷。
五、費用標準及說明：
：
、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
、伙食費依據(jù)實際出差天數(shù)結算，為了財務便于做帳必須提供發(fā)票或收據(jù) ，
，
、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準根據(jù)崗位實際情況報總經理批發(fā)而定 。
、固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。
、員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經 辦公室負責人員同意后可以乘坐公交車或出租車，可用公交車費應保存相應 車票報銷。
、為了合理控制費用支出,非工程費用由公司辦公室負責人部統(tǒng)一管理，并指 定專人負責，集中購置 、報銷。
、招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。
、 培訓費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司行政后勤統(tǒng)一 管理，各部門培訓需求應及時報送行政后勤。行政后勤根據(jù)實際需要編制 培訓計劃報總經理審批。
、其他費用根據(jù)實際需要據(jù)實支付。
六、報銷時間的具體規(guī)定
、條為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將
報銷時間具體安排如下：
、公司財務部每周六為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日
以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
、借支及其他業(yè)務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
七、 附則
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。
以上建議請曹總收月指正！
謝謝！
20200714
行政后勤/仇鎔罡
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