【正文】 ，責(zé)任由領(lǐng)用人承擔(dān)。五、收銀管理收銀員開(kāi)票（收銀員、操作員、顧客三方簽字）→檔案管理員根據(jù)前臺(tái)票據(jù)登記檔案（注明日期及票號(hào)，顧客簽字認(rèn)可）→統(tǒng)計(jì)員下午依據(jù)調(diào)配室票據(jù)核對(duì)檔案注意：統(tǒng)計(jì)員與收銀員不能為同一個(gè)人；如果沒(méi)有顧客簽字，視為現(xiàn)金票據(jù)無(wú)效，公司不予提供產(chǎn)品及服務(wù)。現(xiàn)金管理方案：(1)、收銀員每日填寫(xiě)現(xiàn)金流水單：底款+收入支出=余款底款=余額底款=營(yíng)業(yè)額收入與檔案、庫(kù)房、調(diào)配室核對(duì)，核查出庫(kù)收入種類(lèi)（劃卡或收現(xiàn)金等）（2）、現(xiàn)金與廠家進(jìn)行結(jié)算須有廠家開(kāi)具該有公章的收款單，收款單注明結(jié)算業(yè)務(wù)的日期及金額的詳細(xì)記錄，并有雙方經(jīng)辦人簽字。六、零花錢(qián)領(lǐng)用流程統(tǒng)計(jì)提供當(dāng)日特折明細(xì)表并簽字→店長(zhǎng)審核并簽字→出納審核并簽字付款→店長(zhǎng)發(fā)放荷爾蒙空瓶?jī)稉Q獎(jiǎng)金流程：操作人持清單(清單有本人簽字)及實(shí)物→到財(cái)務(wù)核實(shí)數(shù)量，財(cái)務(wù)經(jīng)辦人計(jì)算金額簽字并回收空瓶（事后空瓶交由董老師處理）→出納根據(jù)簽字齊全的清單付款訂花流程：（1）、經(jīng)辦人訂花后告知前臺(tái)記錄。（2）、結(jié)賬時(shí)對(duì)方和前臺(tái)對(duì)賬，無(wú)誤后前臺(tái)簽字。（3）、財(cái)務(wù)根據(jù)前臺(tái)簽字結(jié)賬付款。做活分產(chǎn)品項(xiàng)目搞活動(dòng)、特價(jià)項(xiàng)目、特價(jià)產(chǎn)品是否要有負(fù)責(zé)人簽字。做活分按特價(jià)金額計(jì)算。在項(xiàng)目互折時(shí)，價(jià)格不一致時(shí)，將差額加在第一次服務(wù)計(jì)算做活分，以后按正常價(jià)格算做活分。顧客購(gòu)買(mǎi)療程的，用金額除以療程次數(shù)，為每次療程金額，計(jì)算做活分。2014年5月6日起微針膜69元：。第三篇：財(cái)務(wù)工作流程財(cái)務(wù)工作流程（一）財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)工作省級(jí)部門(mén)預(yù)算的編報(bào)（1）省級(jí)部門(mén)預(yù)算報(bào)表的編報(bào)（一上、一下）財(cái)務(wù)室根據(jù)財(cái)務(wù)處“省級(jí)部門(mén)預(yù)算報(bào)表”會(huì)議精神，向所長(zhǎng)匯報(bào)并經(jīng)批示后，根據(jù)編報(bào)要求及本單位具體情況編制部門(mén)預(yù)算(一上)報(bào)財(cái)務(wù)處一式兩份(附軟盤(pán))——財(cái)務(wù)處進(jìn)行審核、匯總向院長(zhǎng)匯報(bào)——院長(zhǎng)批準(zhǔn)——向院長(zhǎng)辦公會(huì)通報(bào)——院長(zhǎng)簽批后報(bào)省財(cái)政廳——財(cái)務(wù)處收到省財(cái)政廳下達(dá)的部門(mén)預(yù)算控制限額(一下)——我單位接收預(yù)算控制限額，財(cái)務(wù)工作流程。（2）省級(jí)部門(mén)預(yù)算報(bào)表的編報(bào)（二上、二下）我所根據(jù)預(yù)算控制限額(一下)，向所長(zhǎng)匯報(bào)并經(jīng)批示后，調(diào)整部門(mén)預(yù)算(二上)，報(bào)財(cái)務(wù)處一式兩份(附軟盤(pán))——財(cái)務(wù)處將各單位部門(mén)預(yù)算(二上)審核、匯總向院長(zhǎng)匯報(bào)——院長(zhǎng)批準(zhǔn)——向院長(zhǎng)辦公會(huì)通報(bào)——院長(zhǎng)簽批后報(bào)省財(cái)政廳——財(cái)務(wù)處收到省財(cái)政廳下達(dá)的最終部門(mén)預(yù)算(二下)——向院屬各單位下達(dá)部門(mén)預(yù)算批復(fù)——我單位接收批復(fù)并執(zhí)行。省級(jí)部門(mén)決算報(bào)表的編報(bào)財(cái)務(wù)室根據(jù)“省財(cái)政廳部門(mén)決算報(bào)表”會(huì)議精神，依據(jù)財(cái)務(wù)收支狀況編報(bào)決算報(bào)表及編報(bào)說(shuō)明，報(bào)所長(zhǎng)批示——報(bào)財(cái)務(wù)處一式兩份(附軟盤(pán))——財(cái)務(wù)處進(jìn)行審核、匯總——院長(zhǎng)簽批——財(cái)務(wù)處報(bào)省財(cái)政廳。季度報(bào)表的編報(bào)我單位根據(jù)季度財(cái)務(wù)收支狀況編制季度報(bào)表，報(bào)所長(zhǎng)批示——于次季初10日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)處一式一份(附軟盤(pán))——財(cái)務(wù)處進(jìn)行審核、匯總，編制全院季度報(bào)表。各科室財(cái)務(wù)收支情況月報(bào)表財(cái)務(wù)室每月10日前匯總各科室每月收支情況——報(bào)所長(zhǎng)批示——報(bào)各創(chuàng)收科室室主任。每季度結(jié)束，于次季度前10日內(nèi)，向所長(zhǎng)匯報(bào)各項(xiàng)課題結(jié)余情況。（二）政府采購(gòu)計(jì)劃的申請(qǐng)與集中支付財(cái)務(wù)室根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)的部門(mén)預(yù)算(二下)要求，并結(jié)合本所情況，填報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃——根據(jù)部門(mén)預(yù)算批復(fù)的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)采購(gòu)計(jì)劃，填報(bào)“省級(jí)政府采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)表”或“省級(jí)部門(mén)采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)表”一式兩份(附軟盤(pán))，報(bào)財(cái)務(wù)處——財(cái)務(wù)處審核、匯總——院長(zhǎng)簽批——報(bào)省財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處——省財(cái)政廳批復(fù)——我單位接通知后，與省政府采購(gòu)中心聯(lián)系招標(biāo)采購(gòu)事宜，簽訂采購(gòu)合同——財(cái)務(wù)室填報(bào)“政府采購(gòu)資金集中支付申請(qǐng)表”一式三份——財(cái)務(wù)處審核——院長(zhǎng)簽批——我單位報(bào)省財(cái)政廳——省財(cái)政廳將采購(gòu)款項(xiàng)直接支付中標(biāo)單位——我單位到省財(cái)政廳領(lǐng)取回執(zhí)單，送財(cái)務(wù)處一份——財(cái)務(wù)處和我單位分別進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。（三）國(guó)有資產(chǎn)管理工作國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記財(cái)務(wù)室根據(jù)醫(yī)科院產(chǎn)權(quán)登記的通知和要求，根據(jù)資產(chǎn)占用狀況編報(bào)產(chǎn)權(quán)登記報(bào)表——根據(jù)醫(yī)科院安排，由會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)單位的產(chǎn)權(quán)登記報(bào)表進(jìn)行審計(jì)——各單位取得合格的審計(jì)報(bào)告后，將產(chǎn)權(quán)登記所需要資料報(bào)財(cái)務(wù)處——財(cái)務(wù)處對(duì)各單位資產(chǎn)報(bào)表及軟盤(pán)進(jìn)行審核后，通知省財(cái)政廳來(lái)院檢查驗(yàn)收——省財(cái)政廳驗(yàn)收合格后，發(fā)放產(chǎn)權(quán)登記證——根據(jù)財(cái)務(wù)處通知領(lǐng)取產(chǎn)權(quán)登記證。國(guó)有資產(chǎn)處置（1）資產(chǎn)單價(jià)小于5萬(wàn)元的處置我單位根據(jù)資產(chǎn)清查的情況，向分管所長(zhǎng)匯報(bào)，經(jīng)所長(zhǎng)辦公會(huì)研究確定后處置，報(bào)醫(yī)科院財(cái)務(wù)處備案。（2）資產(chǎn)單價(jià)大于5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）且小于20萬(wàn)元的處置我單位提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)——財(cái)務(wù)處審查核實(shí)提出意見(jiàn)，向院分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——財(cái)務(wù)處下達(dá)處置意見(jiàn)書(shū)——我單位進(jìn)行處置。（3）資產(chǎn)單價(jià)大于20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）的處置我單位根據(jù)資產(chǎn)清查的情況，向分管所長(zhǎng)匯報(bào)，經(jīng)所長(zhǎng)辦公會(huì)研究通過(guò)后向醫(yī)科院財(cái)務(wù)處提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)——財(cái)務(wù)處審查核實(shí)提