【正文】 納結(jié)算差旅費(fèi)用，填寫(xiě)差旅報(bào)銷(xiāo)封面——結(jié)算人、科室負(fù)責(zé)人簽字— 分管所長(zhǎng)簽字——出納辦理結(jié)算手續(xù)。⑶暖氣費(fèi)：根據(jù)行政處核對(duì)的辦公用房、職工宿舍面積數(shù)——提供人員名單——按院確定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)——由財(cái)務(wù)統(tǒng)一扣款。每月5號(hào)之前完成核對(duì)庫(kù)管員交來(lái)的盤(pán)點(diǎn)表，每月10號(hào)之前完成領(lǐng)料單的錄入及統(tǒng)計(jì)匯總表，并依此為依據(jù)完成會(huì)計(jì)憑證。4)其他部門(mén)因業(yè)務(wù)需要預(yù)付款的，相關(guān)經(jīng)辦人辦理付款申請(qǐng)，有合同的要附合同，經(jīng)辦人要及時(shí)跟進(jìn)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況并催收發(fā)票，不常發(fā)生的業(yè)務(wù)預(yù)付款一般掛經(jīng)辦人個(gè)人往來(lái)，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)報(bào)賬。（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）。（2）完成上個(gè)月所有的會(huì)計(jì)憑證，出財(cái)務(wù)報(bào)表。繳納合同制職工、臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)工作按規(guī)定比例核算繳納金額，填寫(xiě)《養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)審報(bào)表》——分管所領(lǐng)導(dǎo)簽字——單位蓋章——到省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局機(jī)關(guān)事業(yè)保險(xiǎn)處繳納。（2）結(jié)算領(lǐng)取支票3日內(nèi)憑合法單據(jù)，經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長(zhǎng)簽字審批——出納辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。（3）報(bào)廢各科室辦公家具、辦公設(shè)備等需報(bào)廢時(shí)——科室提出申請(qǐng)——科室負(fù)責(zé)人簽字——報(bào)辦公室審核同意(需報(bào)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的,經(jīng)過(guò)批準(zhǔn))——報(bào)廢處置——部門(mén)申請(qǐng)一式兩份與報(bào)廢物品交辦公室——銷(xiāo)賬、填寫(xiě)明細(xì)冊(cè)——財(cái)務(wù)室銷(xiāo)賬。（二）政府采購(gòu)計(jì)劃的申請(qǐng)與集中支付財(cái)務(wù)室根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)的部門(mén)預(yù)算(二下)要求，并結(jié)合本所情況，填報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃——根據(jù)部門(mén)預(yù)算批復(fù)的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)采購(gòu)計(jì)劃，填報(bào)“省級(jí)政府采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)表”或“省級(jí)部門(mén)采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)表”一式兩份(附軟盤(pán))，報(bào)財(cái)務(wù)處——財(cái)務(wù)處審核、匯總——院長(zhǎng)簽批——報(bào)省財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處——省財(cái)政廳批復(fù)——我單位接通知后，與省政府采購(gòu)中心聯(lián)系招標(biāo)采購(gòu)事宜，簽訂采購(gòu)合同——財(cái)務(wù)室填報(bào)“政府采購(gòu)資金集中支付申請(qǐng)表”一式三份——財(cái)務(wù)處審核——院長(zhǎng)簽批——我單位報(bào)省財(cái)政廳——省財(cái)政廳將采購(gòu)款項(xiàng)直接支付中標(biāo)單位——我單位到省財(cái)政廳領(lǐng)取回執(zhí)單，送財(cái)務(wù)處一份——財(cái)務(wù)處和我單位分別進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。顧客購(gòu)買(mǎi)療程的，用金額除以療程次數(shù)，為每次療程金額，計(jì)算做活分。五、收銀管理收銀員開(kāi)票（收銀員、操作員、顧客三方簽字）→檔案管理員根據(jù)前臺(tái)票據(jù)登記檔案（注明日期及票號(hào)，顧客簽字認(rèn)可）→統(tǒng)計(jì)員下午依據(jù)調(diào)配室票據(jù)核對(duì)檔案注意：統(tǒng)計(jì)員與收銀員不能為同一個(gè)人；如果沒(méi)有顧客簽字，視為現(xiàn)金票據(jù)無(wú)效，公司不予提供產(chǎn)品及服務(wù)。按規(guī)定票據(jù)登記庫(kù)存帳。如虧損，由個(gè)人承擔(dān)；節(jié)省的，公司將對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。收到前臺(tái)出庫(kù)票（美療師用的非現(xiàn)金出庫(kù)單）時(shí)，出貨。2）劃會(huì)員卡購(gòu)買(mǎi)：先開(kāi)非現(xiàn)金預(yù)存單，再開(kāi)庫(kù)房出庫(kù)單注明非現(xiàn)金出庫(kù)單編號(hào)。購(gòu)買(mǎi)單次療程時(shí)開(kāi)具現(xiàn)金（或非現(xiàn)金）預(yù)存票，同時(shí)開(kāi)具非現(xiàn)金出庫(kù)票。第一聯(lián)交給前臺(tái)開(kāi)出庫(kù)票，同時(shí)第二聯(lián)交到調(diào)配室備產(chǎn)品。產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)量要填寫(xiě)正確（如：項(xiàng)目服務(wù)1次、按摩膏1份、套盒1套），單位表示名稱(chēng)填寫(xiě)要準(zhǔn)確，不得用“1”表示。根據(jù)顧問(wèn)的接診單開(kāi)具相關(guān)票據(jù)。所有贈(zèng)送均由經(jīng)辦人簽字。同一天里填寫(xiě)錯(cuò)誤的票據(jù)可以進(jìn)行作廢處理，或單項(xiàng)沖回；非同一天票據(jù)更改要有相關(guān)人員和負(fù)責(zé)人簽字同意方可更改。每日下班前將調(diào)配室臺(tái)帳填寫(xiě)完畢。四、庫(kù)房出庫(kù)時(shí)：庫(kù)房見(jiàn)到票后，要檢查相關(guān)人員簽字是否齊全、內(nèi)容是否完整、格式是否規(guī)范、對(duì)應(yīng)票據(jù)是否齊全正確（例：出售產(chǎn)品出庫(kù)時(shí)要有現(xiàn)金預(yù)存單）。每件商品在到期日6個(gè)月前上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，并填寫(xiě)商品情況報(bào)告單，由領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可。（2）、結(jié)賬時(shí)對(duì)方和前臺(tái)對(duì)賬，無(wú)誤后前臺(tái)簽字。（2）省級(jí)部門(mén)預(yù)算報(bào)表的編報(bào)（二上、二下）我所根據(jù)預(yù)算控制限額(一下)，向所長(zhǎng)匯報(bào)并經(jīng)批示后，調(diào)整部門(mén)預(yù)算(二上)，報(bào)財(cái)務(wù)處一式兩份(附軟盤(pán))——財(cái)務(wù)處將各單位部門(mén)預(yù)算(二上)審核、匯總向院長(zhǎng)匯報(bào)——院長(zhǎng)批準(zhǔn)——向院長(zhǎng)辦公會(huì)通報(bào)——院長(zhǎng)簽批后報(bào)省財(cái)政廳——財(cái)務(wù)處收到省財(cái)政廳下達(dá)的最終部門(mén)預(yù)算(二下)——向院屬各單位下達(dá)部門(mén)預(yù)算批復(fù)——我單位接收批復(fù)并執(zhí)行。（2）資產(chǎn)單價(jià)大于5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）且小于20萬(wàn)元的處置我單位提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)——財(cái)務(wù)處審查核實(shí)提出意見(jiàn)，向院分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——財(cái)務(wù)處下達(dá)處置意見(jiàn)書(shū)——我單位進(jìn)行處置。（四）所日常財(cái)務(wù)工作借款借款人填寫(xiě)借款單或支票申請(qǐng)單并簽字——借款科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長(zhǎng)簽字——出納支付現(xiàn)金或簽發(fā)支票。提取及上交院工會(huì)經(jīng)費(fèi)季末根據(jù)本季在職職工工資總額的2%提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)——工會(huì)經(jīng)費(fèi)的40%按季上繳財(cái)務(wù)處——由院工會(huì)會(huì)計(jì)上繳省直機(jī)關(guān)工委。住房公積金的提取申請(qǐng)?zhí)崛∪颂峤毁?gòu)房發(fā)票或房產(chǎn)證等證明——財(cái)務(wù)室填寫(xiě)住房公積金提取申請(qǐng)表和支付憑證，報(bào)住房公積金管理中心審批——財(cái)務(wù)室根據(jù)住房公積金管理中心審批表，到省建行辦理手續(xù)——財(cái)務(wù)室接到收賬通知，通知職工本人領(lǐng)取住房公積金。2)材料采購(gòu)預(yù)付款要求，爭(zhēng)取先貨后款，需先款后貨的，申請(qǐng)付款時(shí)要提供采購(gòu)合同，并填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》按審批流程簽字審批后交財(cái)務(wù)部辦理轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)