【正文】 ............................ 42 投資估算的依據(jù) .............................................................................................. 42 投資估 算表編制說明 ...................................................................................... 42 投資估算 .......................................................................................................... 42 13. 融資方案 ................................................................................................................... 45 資金籌措 .......................................................................................................... 45 資金使用計劃 .................................................................................................. 45 14. 財務(wù)評價 ................................................................................................................... 46 評價指標(biāo)的選取 .............................................................................................. 46 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的選取 .............................................................................................. 46 經(jīng)營收入測算 .................................................................................................. 47 經(jīng)營成本測算 .................................................................................................. 47 財務(wù)盈利能力分析 .......................................................................................... 48 財務(wù)生存能力分析 .......................................................................................... 50 利潤總額 .......................................................................................................... 50 不確定性分析 .................................................................................................. 50 財務(wù)分析評價結(jié)論 .......................................................................................... 52 15. 社會評價 ................................................................................................................... 53 社會影響分析 .................................................................................................. 53 社會互適性分析 .............................................................................................. 53 項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn) ................................................................................. 54 16. 風(fēng)險分析 ................................................................................................................... 55 項(xiàng)目主要風(fēng)險因素識別 .................................................................................. 55 風(fēng)險程度分析 .................................................................................................. 55 防范和降低風(fēng)險措施 ...................................................................................... 56 17. 結(jié)論與建議 ............................................................................................................... 57 陜西省旅游設(shè)計院 5 結(jié)論 .................................................................................................................. 57 建議 ................................................................................................................. 58 附表： 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與評價指標(biāo)表 建設(shè)投資估算表 項(xiàng)目總投資使用計劃與資金籌措 表 總成本費(fèi)用估算表 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 利潤與利潤分配表 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 借款還本付息表 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 1資產(chǎn)負(fù)債表 1敏感性分析匯總表 附圖： 01 東大溫泉 度假村 總平面圖 02 東大溫泉度假村鳥瞰圖 03 東大溫泉度假村 道路工程 圖 04 東大溫泉度假村給排水工程 圖 05 東大溫泉度假村電力電訊及環(huán)衛(wèi)工程 圖 06 東大溫泉度假村景觀意向圖 陜西省旅游設(shè)計院 1 Chapter 總 論 1 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目 名稱 《 東大溫泉 度假村 》 可行性研究報告 項(xiàng)目性質(zhì) 園區(qū) 建設(shè) 、 旅游開發(fā) 建設(shè)地點(diǎn) 西安市長安區(qū)南郊終南山北麓東大鎮(zhèn) 承辦單位 單位名稱： 陜西成泰實(shí)業(yè)有限公司 單位法人： 李成平 單位簡介： 該公司 成立于 20xx 年，是 我國 首個國家二級房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè) ，業(yè)務(wù)覆蓋 煤炭、化工、礦業(yè)機(jī)械、建設(shè)工程設(shè)計、施工、監(jiān)理、建筑材料生產(chǎn)銷售等多 個 領(lǐng)域 ，現(xiàn) 公司現(xiàn)具有獨(dú)立法人資格的子公司 8 個，參股企業(yè) 3 個，資產(chǎn)合計約 億元。 可研編制單位 陜西省旅游設(shè)計院 可研編制 主要依據(jù)的法 規(guī)、 資料 及標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 法規(guī)規(guī)范 《中華人民共和國城市規(guī)劃法》 陜西省旅游設(shè)計院 2 《風(fēng)景名勝區(qū)管理?xiàng)l例》 《中華人民共和國森林管理法》 《中華人民共和國文物保護(hù)法》 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》 《旅游規(guī)劃通則》 GB/T1897120xx 《旅游資源分類、調(diào)查與評價》 GB/T1897220xx （ 2） 設(shè)計資料 ① 規(guī)劃平面圖 ② 可編制委托協(xié)議書 ③ 建設(shè)單位提供的項(xiàng)目建設(shè)方案 ④ 其他相關(guān)基礎(chǔ)資料及規(guī)范規(guī)定 （ 3）標(biāo)準(zhǔn) 原 國家計委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 國家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版） 項(xiàng)目 概況 項(xiàng)目 區(qū)位及規(guī)模 本項(xiàng)目的建設(shè)范圍北至祥峪路，南至斗坎，西至現(xiàn)洗浴中心西墻，東至苗圃東墻，總占地面積 。 項(xiàng)目建設(shè) 內(nèi)容 基礎(chǔ)設(shè)施 現(xiàn)狀原定的前提下，修建 園區(qū) 道路、停車場；完善給排水及供電、供暖等系統(tǒng)；配備通訊設(shè)施等。 旅游設(shè)施 進(jìn)行溫泉 度假村 開發(fā)建設(shè)，將其以溫泉為載體建設(shè)成集游覽參觀、餐飲、娛樂、展現(xiàn)民俗民情、購物休閑同時出售旅游紀(jì)念品等幾大功能為一體的綜合旅游 園區(qū) 。 陜西省旅游設(shè)計院 3 項(xiàng)目投入總資金和效益 該項(xiàng)目建設(shè)工程總投資 萬元，項(xiàng)目建成后經(jīng)濟(jì)效益和社會 效益明顯，預(yù)計年總收入達(dá)到 3214 萬元，年實(shí)現(xiàn)利潤總額 2163 萬元，上繳各種稅金 718 萬元。項(xiàng)目建成后，具有廣闊的市場前景，游客不僅可以獨(dú)享溫泉世界的愜意，還可再此小住養(yǎng)身，體會“ 浮生偷得半日閑 ”的真正含義。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) ① 總投資收益率： % ② 項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 )： % ③ 財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV(稅前 )： 6947 萬元 ④ 項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率： % ⑤ 資本金凈利潤率： % ⑥ 投資回收期 : Pt= 年 ⑦ 營業(yè)收入： 3214 萬元 ⑧ 年平 均利潤總額： 2163 萬元 可行性研究 報告主要內(nèi)容 本項(xiàng)目可行性報告研究主要包括以下幾個方面的內(nèi)容： 項(xiàng)目建設(shè) 背景與 必要性 項(xiàng)目市場分析與預(yù)測 項(xiàng)目建設(shè)方案及工程技術(shù)可行性分析 環(huán)境 影響與 保護(hù) 資源節(jié)約 防災(zāi)措施 項(xiàng)目招標(biāo)方案 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 建設(shè)項(xiàng)目投資估算 1融資方案 陜西省旅游設(shè)計院 4 1 經(jīng)濟(jì)效益分析 及 不確定性分析 1 社會評價 及風(fēng)險分析 陜西省旅游設(shè)計院 5 Chapter 項(xiàng)目建設(shè) 背景和必要性 2 項(xiàng)目建設(shè)背景 旅游業(yè)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁 世界旅游組織預(yù)測 21 世紀(jì)旅游業(yè)將成為世界第一大產(chǎn)業(yè)，到 2020 年全球游客人數(shù)將達(dá) 15 億，總收入達(dá) 2 萬億美元。據(jù)世界旅游組織的調(diào)查報告預(yù)測，無論是工業(yè)化國家還是發(fā)展中國家，旅游業(yè)作為經(jīng)濟(jì)支柱的地位不會改變，未來 10 年旅游業(yè)是世界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域發(fā)展最快的行業(yè)之一，生態(tài)旅游、探險旅游、文化旅游、遠(yuǎn)洋旅游和名目繁多的主題旅游項(xiàng)目將迅速崛起。 而 我國的旅游業(yè) 近年 發(fā)展 速度也很快 ， 已經(jīng)成為世界第四大入鏡旅游接待國，亞洲第一大 出 境旅游國， 20xx 年實(shí)現(xiàn)了我國城鄉(xiāng)居民人均出游一次的歷史性跨越。當(dāng)前是我國的旅游業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期，據(jù)聯(lián)合國世界旅游組織預(yù)測， 到 20xx 年中國將成為世界上第一大入鏡旅游接待國和第四大出境旅游客源國。屆時入 境 過夜旅游人數(shù)可達(dá) 1 億人次左右，國內(nèi)旅游人數(shù)可達(dá) 28 億人次左右 ， 實(shí)現(xiàn)國內(nèi)居民平均出游兩次