【正文】 發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險、隱患、問題及整改、合規(guī)風險控制情況；（六）違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情況；（七）合規(guī)工作中存在的困難、問題、改進措施及其建議；（八）合規(guī)工作整體情況分析與評價；（九）合規(guī)培訓、教育情況；（十）其他需要報告的合規(guī)事項。第十三條 合規(guī)風險、合規(guī)重大風險事項、合規(guī)工作的報告路線（一）專/兼職合規(guī)員對于需要報告的事項，應及時上報所屬聯(lián)社合規(guī)部門，同時抄報所在單位負責人。（二）縣（市）合規(guī)部門縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門對于需要報告的事項，應按要求上報至省聯(lián)社合規(guī)部，同時抄報所在聯(lián)社高級管理層（單位負責人）單位負責人和省聯(lián)社駐當地辦事處；（三）省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員對于需要報告的事項，應按要求報告省聯(lián)社合規(guī)部，同時抄報所在部門負責人；（四）省聯(lián)社合規(guī)部省聯(lián)社合規(guī)部對于需要報告的事項，應按規(guī)定報告合規(guī)風險管理委員會。第十四條 合規(guī)報告異議專/兼職合規(guī)員向合規(guī)部門呈報合規(guī)報告前應事先向所在單位負責人報告，如所在單位領導對合規(guī)報告持有異議，但專/兼職合規(guī)員仍認為應向省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部報告的，有權直接將合規(guī)報告呈報省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部，并需說明理由。第十五條 合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評價合規(guī)部門通過定期和不定期、現(xiàn)場和非現(xiàn)場、全面或個別抽查、專項或常規(guī)檢查等方式對本聯(lián)社其他部門和下一級農信社制定或完善內部規(guī)章制度，及其落實合規(guī)要求的情況進行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門定期或不定期對專/兼職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責、開展合規(guī)工作的情況進行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門檢查監(jiān)督的依據包括但不限于：監(jiān)管部門的檢查報告及反饋意見、合規(guī)工作計劃、合規(guī)工作報告、從各單位或員工獲得的合規(guī)意見、建議或投訴等。合規(guī)部門根據檢查監(jiān)督的結果，應對被檢查對象履行合規(guī)職責、開展合規(guī)工作的情況做出評價，并提出合規(guī)意見或建議，并形成書面意見，提交聯(lián)社人力資源部，作為當年年終考評和績效工資考核組成部分，縣（市）聯(lián)社同時報省聯(lián)社合規(guī)部備案。第十六條 合規(guī)現(xiàn)場檢查各聯(lián)社合規(guī)部門根據年度工作計劃有側重地選擇所屬聯(lián)社職能部門或轄屬農信社進行現(xiàn)場合規(guī)檢查，合規(guī)檢查應確保中立和獨立立場，檢查方式包括但不限于單獨與員工訪談、抽查交易記錄/憑證和組織所在單位員工進行考試?？荚囉涗涀鳛楫斈昴杲K考評和績效工資考核組成部分。第十七條 合規(guī)意見書合規(guī)部門根據檢查情況，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險或合規(guī)問題可對被檢查部門發(fā)出《合規(guī)意見書》。被檢查對象應當在收到合規(guī)部門出具的檢查情況及《合規(guī)意見書》后一周內向合規(guī)部門提交整改方案，并在整改結束后一周內向合規(guī)部門反饋落實情況。第十八條 違規(guī)行為處理與責任追究對違反外部法律、規(guī)則和準則，違反內部規(guī)章制度，情節(jié)嚴重，需要進行責任認定和責任追究的，由稽核、合規(guī)、人力資源部門及相關業(yè)務管理部門組成聯(lián)合調查組進行查處，經評審后提出處理意見，提交履行監(jiān)察職能部門按違反規(guī)章制度行為處理辦法等相關規(guī)定進行責任追究。涉嫌構成刑事犯罪的，由履行監(jiān)察職能部門移送司法機關處理。第十九條 合規(guī)部門及其工作人員的考核省聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員分別由合規(guī)風險管理委員會及合規(guī)負責人考核。縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員分別由聯(lián)社合規(guī)風險管理委員會負責考核，同時參考上級聯(lián)社合規(guī)部門出具的合規(guī)檢查監(jiān)督意見書，并報省聯(lián)社合規(guī)部備案。省聯(lián)社合規(guī)部門有權就各聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員的考核進行抽查及監(jiān)督。合規(guī)部及其工作人員的履職情況應作為年度績效考核的組成部分。其他部門專/兼職合規(guī)員應由所在部門負責人與本聯(lián)社合規(guī)部門共同考核，各占50%權重。第二十條 獎勵與處罰的原則 獎勵與處罰應依據以下原則：（一）對違規(guī)責任人的認定、處理過程和結果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，應體現(xiàn)農信社對合規(guī)的價值理念和行為準則。（二）鼓勵、保護、獎勵員工主動報告（或舉報）本單位或本部門已經或可能發(fā)生合規(guī)風險的情況，及時處臵合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險。（三）對隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險，不按規(guī)定報告的予以從嚴處罰。第二十一條 獎勵全轄農信社機構或員工有下列行為之一的，應進行表彰和獎勵：（一）嚴格執(zhí)行外部法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及農信社內部規(guī)章制度要求，防范合規(guī)風險成績顯著的；（二）在識別、評估、檢測農信社重大合規(guī)風險中成績顯著的；（三）舉報本行重大合規(guī)風險，經查證屬實，對避免銀行資產和聲譽損失成績顯著的；（四）在合規(guī)風險分析、整改和防范合規(guī)風險中成績顯著的；（五）在其他合規(guī)風險控制及合規(guī)工作管理中成績顯著的。第二十二條 處罰對發(fā)現(xiàn)的各種不合規(guī)行為，由聯(lián)社按有關違反規(guī)章制度行為處理辦法處理。有下列行為之一者，由聯(lián)社按規(guī)定從重處罰：（一）隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險不按規(guī)定報告，被內部審計、監(jiān)察、風險管理、合規(guī)、業(yè)務管理部門等發(fā)現(xiàn)或查實的；（二）多次違規(guī)的；（三）違反合規(guī)管理規(guī)定，造成重大合規(guī)風險的；（四）被外部監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)或查實違規(guī)、或被外部監(jiān)管部門批評、處罰或制裁的；（五）因違規(guī)被新聞媒體披露造成嚴重不 良影響的；（六）因違反合規(guī)管理規(guī)定被客戶投訴，造成嚴重不 良影響，經查證屬實的；（七）違反省聯(lián)社合規(guī)管理規(guī)定造成嚴重損失和不 良后果的。對責任人主動報告違規(guī)行為和減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。第二十三條 聯(lián)社合規(guī)部門可根據本實施細則落實崗位責任，建立工作會議、工作報告、請示、答復及督辦制度，建立服務承諾制度，制定出具合規(guī)咨詢、審查意見的實施細則和操作規(guī)程。第二十四條 本實施細則所指“多次”是指三次以上，“以上”含本數。本實施細則所指“不 良影響”是指被媒體披露，造成農信社聲譽損失行為。第二十五條 反洗錢工作制度和流程另行規(guī)定。第二十六條 本實施細則自發(fā)文之日執(zhí)行。第二篇：加強商業(yè)銀行合規(guī)風險管理合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動，合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行高層做起。商業(yè)銀行應加強合規(guī)文化建設，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。商業(yè)銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系，并建立合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責制度和誠信舉報制度等三項基本制度。合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風險，向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，審核評價各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓和教育，識別和評估新產品和新業(yè)務的開發(fā)以及新業(yè)務方式的拓展等產生的合規(guī)風險，開展合規(guī)風險的監(jiān)測和測試，保持與監(jiān)管機構的日常聯(lián)系等。商業(yè)銀行應根據業(yè)務條線和分支機構的經營范圍和業(yè)務規(guī)模設立相應的合規(guī)管理部門，明確合規(guī)風險報告線路。商業(yè)銀行的合規(guī)管理職能應與內部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價，并要求內部審計部門負責商業(yè)銀行各項經營活動的合規(guī)性審計。商業(yè)銀行應建立合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內部制度的報備要求、合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告的報送要求、重大違規(guī)事件的報告要求，明確了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重點。商業(yè)銀行合規(guī)風險管理將有助于引導銀行業(yè)金融機構加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風險管理的有效性，更好地應對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護銀行業(yè)金融機構安全穩(wěn)健運行商業(yè)銀行不僅是經營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。作為風險管理的重要內容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內控的一項基礎性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內在要求。作為新成立的郵政儲蓄銀行，加強合規(guī)風險管理顯得尤為重要。一、目前郵儲銀行在合規(guī)風險管理機制建設中存在的問題風險管理基礎薄弱。中國郵政儲蓄銀行是在郵政儲蓄的基礎上組建的，主要沿用的是原郵政儲蓄網點、設施、人員配制及組織管理結構，部門設置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。缺乏必要的數據、技術手段和專業(yè)人才，這些都不利于推進合規(guī)管理機制建設。風險管理理念尚未確立。郵儲銀行的員工由原郵政儲蓄的員工，社會招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學生組成，多數員工沒有經過專業(yè)培訓，對合規(guī)風險管理就是經營效益的理念認識不夠，漠視風險的粗放經營觀念和行為依然存在，合規(guī)風險管理意識沒有貫穿到業(yè)務拓展、經營管理的全過程。內控制度不完善。郵儲銀行缺少一套統(tǒng)一完整的內控制度，且內控制度沒有形成檢查、評價與改進的良性循環(huán)，直接影響了內控的運行效力。郵儲銀行在開發(fā)新產品、拓展新業(yè)務時，沒有相應地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實發(fā)生的風險，導致操作性不強。二、加強合規(guī)風險管理機制建設的基本思路建立有效管理合規(guī)風險的運行機制，才能確保銀行安全穩(wěn)健運行。結合郵儲銀行的實際，合規(guī)風險管理機制包括以下幾點：建立合規(guī)風險組織體系。組建獨立的合規(guī)部門，在基層郵儲銀行配備合規(guī)風險審查人員。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評定制度，通過雙向選擇、競爭上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經營管理，經驗豐富的合規(guī)崗位人員，完善風險合規(guī)管理隊伍。建立起合規(guī)責任體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實施合規(guī)風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經營負最終責任，業(yè)務部門對合規(guī)風險負直接責任，員工對其業(yè)務活動的合規(guī)性負責。此外，業(yè)務部門應支持合規(guī)部門實施合規(guī)風險監(jiān)測與評估，主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估。創(chuàng)建科學的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅持“先訂制度再運作”的原則，加快合規(guī)風險管理制度建設，并按照合規(guī)要求，對現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進行梳理完善。二是要切實建立扁平化、流程管理、崗責體系的合規(guī)風險管理機制，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，體現(xiàn)合規(guī)風險管理在整個銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責機制。嚴格對違規(guī)行為責任進行認定與追究，并采取有效的糾正措施。進一步完善績效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率。培育合規(guī)風險管理的企業(yè)文化。一是全員參與。合規(guī)是銀行所有員工的責任，樹立“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念，使合規(guī)成為銀行全部員工的行為準則和自覺行動，才能保證合規(guī)管理的貫徹落實。二是提高員工合規(guī)能力。加強合規(guī)培訓和宣傳，大力開展崗位操作和職業(yè)道德培訓、政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強員工合規(guī)意識和風險識別能力，了解自己在操作中的風險點，將合規(guī)理念貫穿到業(yè)務操作每一個環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務中，在經營發(fā)展上杜絕違規(guī)行為。此外，可以定期組織開展合規(guī)風險大討論活動，鼓勵員工結合各自崗位職責，主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風險隱患或問題，對相應的業(yè)務政策、行為手冊和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實計劃。梳理各業(yè)務流程中的風險點。加強梳理各項業(yè)務流程，對可能導致操作風險的業(yè)務流程、環(huán)節(jié)或存在的風險點一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務人員對各業(yè)務環(huán)節(jié)操作風險了解程度，根據梳理、排查情況，結合內外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風險提示等制定防范措施，抓好內部的協(xié)作配合，做到業(yè)務線、風險合規(guī)線、內部審計線“三線把關，三線合一”。只有通過各環(huán)節(jié)嚴密配合，銀行內部有效的合規(guī)機制才能形成，合規(guī)風險才能得到有效控制。第三篇：農村信用社合規(guī)風險管理淺析農村信用社合規(guī)風險管理淺析當前，作為風險管理體系核心之一的合規(guī)風險管理已經成為各金融機構防范經營風險實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項重要內容，日益受到監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機構的高度重視。完善合規(guī)風險管理體系，建立健全合規(guī)風險管理機制，進一步提高從業(yè)人員的合規(guī)意識，有效識別、預警、控制合規(guī)風險對正處在改革發(fā)展關鍵時期的農村信用社來說同樣具有重要的現(xiàn)實意義。一、合規(guī)風險管理建設現(xiàn)狀