公司借款及費(fèi)用報(bào)銷管理制度（5篇模版）-文庫吧
2025-09-30 01:46 本頁面
【正文】 人次月起的工資中全數(shù)扣回報(bào)銷款項(xiàng)（各承擔(dān)50%）；不得以任何理由越權(quán)或越級(jí)報(bào)批，否則，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予受理。在票據(jù)粘貼方面（1）、票據(jù)粘貼時(shí)要沿著粘貼單的上邊緣，從左至右粘貼，原始單據(jù)不能超出粘貼單，每張粘貼單可均勻粘貼二至三排發(fā)票。（2）、將發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票按照日期順序整理，嚴(yán)格按發(fā)票的先后時(shí)間順序自左向右依次粘貼(對(duì)于過路過橋費(fèi)、差旅費(fèi)發(fā)票更應(yīng)如此），對(duì)于發(fā)票上無日期的按金額大小進(jìn)行粘貼。便于審核。（3）、用膠水粘貼附件，千萬不要用訂書針裝訂。（4）、所有發(fā)票及發(fā)票附件一律以費(fèi)用報(bào)銷單正面左上角上面和左面的邊距為準(zhǔn)進(jìn)行粘貼。第二篇：公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用控制。二、適用范圍河北XXX——費(fèi)用報(bào)銷管理。三、職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制度的制定；各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。四、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)部核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：費(fèi)用在500元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部可予以先行報(bào)銷；費(fèi)用在500元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、Email）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。以上兩種情況，財(cái)務(wù)部必須待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用則由其上級(jí)主管人員負(fù)責(zé)簽批。所有的費(fèi)用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。五、費(fèi)用報(bào)銷流程：當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出3日的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理知曉。由受款人按規(guī)定填寫好《費(fèi)用報(bào)銷單》，交部門經(jīng)理審批；經(jīng)財(cái)務(wù)部審核無誤的單據(jù)，由財(cái)務(wù)部送給總經(jīng)理簽批。財(cái)務(wù)部在收到經(jīng)獲總經(jīng)理，部門經(jīng)理（500元以下）批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡快，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表上簽收領(lǐng)取金額款項(xiàng)。受款人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)，并在費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表上相應(yīng)領(lǐng)取的金額欄內(nèi)簽字確認(rèn)。六、借款事項(xiàng)：當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必須填寫借款申請(qǐng)單。借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在500元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核、審批。借款金額超過500元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡速與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒有還清時(shí)財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付二次借款。當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)從薪資中抵扣。七、重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：工資： 每月15日為薪金發(fā)放日。①、薪資計(jì)算周期，每月1日至最后一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。②、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報(bào)財(cái)務(wù)部。③、財(cái)務(wù)部在每月10日前，將所有員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。交通費(fèi)用及其他費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：?jiǎn)T工在市內(nèi)交通費(fèi)及其他費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況，由經(jīng)手人到行政部申領(lǐng)報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理核實(shí)批準(zhǔn)簽字后，按經(jīng)手人提供的合法發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。交際應(yīng)酬費(fèi)：①、一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。②、一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。市內(nèi)交通費(fèi)： ①、經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，因公外出的車費(fèi)、油費(fèi)（僅限公
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