【正文】 .............................. 76 互適性分析 .................................................................................. 77 社會風(fēng)險分析 .............................................................................. 77 社會評價結(jié)論 .............................................................................. 78 第十七章 風(fēng)險分析 ..................................................................................... 79 項目主要風(fēng)險因素識別 .............................................................. 79 風(fēng)險程度分析 .............................................................................. 80 防范和降低風(fēng)險對策 .................................................................. 81 3 第十八章 研究結(jié)論與建議 ......................................................................... 83 結(jié)論 ............................................................................................. 83 建議 ............................................................................................. 83 附表 .............................................................................................................. 84 1 第一章 總 論 項目背景 項目名稱 特色香油 生產(chǎn)項目 承辦單位概況 （ 1）項目承辦單位： 四川 *********食品有限公司 （ 2）法定代表人： *** （ 3）單位概況： 四川 *********食品有限公司，注冊資本金 600萬元。董事會決定公司投資 3 億元人民幣，在 *********原地擴(kuò)建 200畝土地，建一大型特色香油加工企業(yè)，力爭在 35 年內(nèi)與四川 ******有限公司捆綁包裝上市，成為 **市 第一個上市公司。 公司確立了以人才為根本，以創(chuàng)新為動力，以產(chǎn)學(xué)研為依托，全力打造企業(yè)品牌的發(fā)展思路；樹立以客戶至上為宗旨，誠信守約， 建立了良好的企業(yè)信譽；大力提高員工綜合素質(zhì)和創(chuàng)新意識，創(chuàng)造良好企業(yè)文化氛圍，創(chuàng)建了創(chuàng)新、高效、優(yōu)質(zhì)、誠信的企業(yè)精神，提高了企業(yè)的凝聚力和向心力。公司按照既定的經(jīng)營理念，積極創(chuàng)造條件，形成人才聚集和技術(shù)創(chuàng)新積累優(yōu)勢，遵循市場規(guī)律，樹立大市場、大企業(yè)的觀念，追求一流目標(biāo)，堅持學(xué)習(xí)和應(yīng)用國內(nèi)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗，確保企業(yè)在市場競爭中立于不敗之地，推進(jìn)企業(yè)跨越式發(fā)展。 2 公司于 2021 年通過“ ISO9001： 2021認(rèn)證、 QS 認(rèn)證，公司按照現(xiàn)代企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)，建立了完善的財務(wù)管理制度。配備了優(yōu)秀的財務(wù)管理人員 4 人，其中高級 會計師 1 人，會計師 2 人，助理會計師 1人。 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1）《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十 二 個五年規(guī)劃綱要》 （ 2） 四川省 《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十 二 個五年規(guī)劃綱要》 （ 3）《 **市 國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十 二 個五年規(guī)劃綱要》 （ 4）《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版） （ 5）《 **市 統(tǒng)計局關(guān)于 2021年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展情況的統(tǒng)計公報》 （ 6） 承辦單位提供的有關(guān)資料 項目提出的理由與過程 繼全球石油危機(jī)、糧食危機(jī)之后，食用油安全又成為一個事關(guān)國家戰(zhàn)略的新課題。目前中國食用油的戰(zhàn)略安 全隱患，不僅表現(xiàn)在原材料供應(yīng)環(huán)節(jié)上種植面積的急劇減少，更存在于生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)上國際巨頭的壟斷、油脂自給率低以及食用油倉儲能力嚴(yán)重不足、高達(dá) 60%以上的進(jìn)口依存度。除此之外，國際市場上“糧油轉(zhuǎn)能源”這一大趨勢所帶來的長遠(yuǎn)威脅，以及西方轉(zhuǎn)基因大豆與西方食用油浸出工藝對中國食用油質(zhì)量安全的潛在隱患，都在發(fā)出警示信號。 在 2021年 3 月份的十一屆人大《政府工作報告》中曾專門指出，“特別要加強糧食、食用植物油、肉類及基本生活必須品和其他食品生產(chǎn)”。并提出“國際環(huán)境變化不確定因素和潛在風(fēng)險增加，必須充分做好應(yīng)對國際環(huán)境 變化的各種準(zhǔn)備，提高防范風(fēng)險的能力”。這是國家宏觀調(diào)控政 3 策首次鎖定食用植物油。 2021 年 3 月的十一屆人大三次會議《政府工作報告》再次強調(diào)“增加重要緊缺農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)，大規(guī)模開展糧棉油糖高產(chǎn)創(chuàng)建”。 中國食用油戰(zhàn)略安全根本出路在于立足國內(nèi)油料作物多元化種植，重點扶持并培育高產(chǎn)量、高產(chǎn)值、高出油率油料品種，扶持國內(nèi)龍頭生產(chǎn)企業(yè)，打破或抑制國際巨頭壟斷格局，改變油料品種種植與國際巨頭行業(yè)壟斷雙重結(jié)構(gòu)性失衡。因此，針對國家加強食用油安全建設(shè)的大環(huán)境和近期國家出臺的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策， 四川 *********食品 有限公司積極履行 企業(yè)的社會義務(wù)，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)狀提出如下發(fā)展規(guī)劃： ⑴ 建設(shè)年產(chǎn) 一 萬噸 特色香油 生產(chǎn)線及其配套工程，提高食用油自給率，履行保障居民食用油安全的責(zé)任； ⑵ 帶動無公害花生種植基地 10萬畝，提高食用油料中的 芝麻、 花生種植比重，降低對大豆的進(jìn)口依賴； ⑶ 配套增加相應(yīng)檢測設(shè)備，提高花生油的質(zhì)量安全程度，積極引導(dǎo)食用油消費，改善居民傳統(tǒng)膳食結(jié)構(gòu)。 項目的建設(shè)符合《 輕工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃 》提出的“ 支持農(nóng)副產(chǎn)品深加工， 重點推進(jìn)油料品種多元化，實施高效、低耗、綠色生產(chǎn)，促進(jìn)油 料作物轉(zhuǎn)化增值和深度開發(fā)，新增花生油 100 萬噸、菜籽油 100萬噸、棉籽油 50 萬噸、特色油脂 100 萬噸產(chǎn)能” 。 項目概況 擬建地點 本項目擬建地點位于 四川省 **市 ******?？傉嫉?200畝。 4 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 項目 總投資 萬 元人民幣， 新征地 175 畝， 新建生產(chǎn)車間53000 平方米、庫房 12700 平方米、 技術(shù)開發(fā)中心 520 平方米 、辦公用房1200平方米、生活用房 3000 平方米、其他輔助用房 1350平方米。 購置生產(chǎn)設(shè)備、 儲油罐 、 分析化驗設(shè)備 469 臺（套）， 建成投產(chǎn)后年產(chǎn) 10500噸優(yōu)質(zhì) 特色香油 ，儲存 3000 噸成品油 。 表 11 項目建設(shè)投資構(gòu)成分析表 序號 項目 合計 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 1 總投資 建設(shè)投資 0 人民幣 0 外幣 0 0 0 0 建設(shè)期利息 0 0 0 0 人民幣 0 0 0 0 外幣 0 0 0 0 債券 0 0 0 0 流動資金 0 2 資金籌措 項目資本金 建設(shè)投資 0 0 0 0 流動資金 0 0 0 0 表 12 項目 投資估算表 表 序號 工程或費用名稱 建筑工 程費 設(shè)備購 置費 安裝工 程費 其他費 用 合計 其中： 外幣 比例 （ %） 1 工程費用 9432 0 0 % 土建工程 9432 0 0 0 9432 0 % 設(shè)備購置 0 11023 0 0 11023 0 % 設(shè)備安裝 0 0 0 0 % 綠化 0 0 0 0 % 2 工程建設(shè)其他費用 0 0 0 1432 1432 0 % 土地使用費 0 0 0 1137 1137 0 % 5 建設(shè)單位管理費 0 0 0 125 125 0 % 勘察設(shè)計費 0 0 0 23 23 0 % 研究實驗費 0 0 0 53 53 0 % 建設(shè)單位臨時設(shè)施費 0 0 0 0 0 0 % 工程建設(shè)監(jiān)理費 0 0 0 32 32 0 % 工程保險費 0 0 0 0 0 0 % 施工機(jī)構(gòu)遷移費 0 0 0 0 0 0 % 引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備其他費用 0 0 0 0 0 0 % 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 0 0 0 0 0 0 % 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費 0 0 0 25 25 0 % 辦公及生活家具購置費 0 0 0 37 37 0 % 3 預(yù)備費 0 0 0 0 % 基本預(yù)備費 0 0 0 0 % 漲價預(yù)備費 0 0 0 0 % 4 建設(shè)投資合計 9432 0 % 比例（ %） % % % % % % % 項目投入總資金及效益情況 項目建設(shè)投資 萬元，其中，固定資產(chǎn)萬 ，流動資金 萬元。 實現(xiàn)年銷售收入 46200 萬元人民幣。利潤 萬元，納稅 萬元 。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1．財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） （ 1）財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %； 6 （ 2）資本金收益率為 %； 2．財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）所得稅前為 ； 3．投資回收期（ Pt）稅前稅后分別為 年和 年 (均含建設(shè)期 )。 4．投資利潤率 % 5．資本金凈利潤率 % 6．總投資收益率 % 7 第二章 市場預(yù)測 市場供應(yīng)現(xiàn)狀 食用油是人們生活必需的消費品，是提供人體熱能和必需脂肪酸，促進(jìn)脂溶性維生素吸收的重要食物。隨著中國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，人民生活水平的大幅度提高，人們對 食用油 的質(zhì)量要求不斷提升。而糧油市場的逐步開放，更使食用油行業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出勃勃生機(jī)，成為中國的朝陽行業(yè)，市場前景廣闊。 據(jù)統(tǒng)計，過去 10年中國人均的植物油消費量幾乎增長一倍，從 1990至 2021年度每人每年消費 ，增至 2021 年度的 18 公斤。根據(jù)國家糧油信息中心的統(tǒng)計數(shù)據(jù) 。按世界 10 種主要食用油的國家消費量排序依次是，第一位中國，第二位印度，第三位美國。這一順序與人口排位相一致，可見人口是決定消費量 的首要因素。我國是食用油消費大國，同時也是世界油料生產(chǎn)大國，菜籽、花生、棉籽、芝麻的產(chǎn)量均居世界第一位，大豆、葵花籽的生產(chǎn)也是名列前茅。但是面對巨大的人口壓力和不斷增加的食用油消費量，國內(nèi)食用油生產(chǎn)仍不能滿足消費需求。存在一定的供需缺口。 2021 年，中國食用植物油加工行業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 48,885,503萬元，比上年同期增長了 %；實現(xiàn)累計利潤總額 1,535,183 萬 元，比上年同期增長了 %。 中國的食用油生產(chǎn)加工產(chǎn)業(yè)已經(jīng)在若干技術(shù)上達(dá)到了國際水平，中國食用油行業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力位居世界前列 。 8 市場前景 中國是植物油消費大國，由于人口的增長和人民生活水平的提高，中國的油脂需求將繼續(xù)增長。隨著經(jīng)濟(jì)水平的提高，在食用油消費中，人們食用植物油的比例逐漸增加而食用動物油的比例逐漸減少；在食用植物油中，二級油的比例逐漸減少，精煉植物油和一級油的比例逐漸增加，因此對于植物油脂的需求必將穩(wěn)步增長。展望今后幾年，我國市場植物油消費將呈逐年遞增趨勢。豆油缺口將在 200 萬噸以上。目前我國人均植物油消費量只有 18 公斤，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家人均 25公斤的水平，我國是十三億人口的大國，可見食用油市場前景廣闊、潛力巨大 。 產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢 公司生產(chǎn)的食用香油 特色香油 。該產(chǎn)品由 ******研究研發(fā)的新產(chǎn)品，發(fā)明專利證號為： ZL*******,采用乳化技術(shù)將油脂和細(xì)化的生產(chǎn)油脂的原料（芝麻、花生、核桃、大豆等）混合乳化，使其中的非油溶性物質(zhì)及香味成份與油脂形成膠體，制成的乳化食用油及其生產(chǎn)方法。本發(fā)明具 有 香味突出，營養(yǎng)豐富優(yōu)點。該發(fā)明解決了傳統(tǒng)食用油（或香油）只著眼于油脂的提取和精煉，大部分非油性營養(yǎng)成份以擴(kuò)香酚不能進(jìn)入油脂，大量油脂未能有效加工利用的問題，創(chuàng)造了一種新型的食用油脂而外，富含蛋白質(zhì)、碳水化合物、維生素 礦物質(zhì)、功能性成分的有機(jī)營養(yǎng)健康食品，并且保留了充足的香味成份，比純油更加濃香而富含營養(yǎng)，被業(yè)內(nèi)人士稱為“香油領(lǐng)域以及中國傳統(tǒng)香油歷史上的一次革命”，填補了國內(nèi)行業(yè)與市場的一大空白，具有十分廣闊的發(fā)展前景。 9 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模 項目 總投資 萬 元人民幣， 新征地 175 畝， 新建生產(chǎn)車間53000 平方米、庫房 12700 平方米、 技術(shù)開發(fā)中心 520 平方米 、辦公用房1200平方米、 生活用房 3000 平方米、 其他輔助用房 1350平方米。 購置生產(chǎn)設(shè)備、 儲油罐 91 臺（套），購置分析化驗設(shè)備 16 臺（套）。 建成投產(chǎn)后年產(chǎn) 10500 噸優(yōu)質(zhì) 特色香油 ，儲存 3000 噸成品油 。實現(xiàn)年銷售收入46200 萬 元人民