中國金融機構經濟資本及信用評級論壇-文庫吧
2025-02-18 14:02 本頁面
【正文】 本 資本需求更好地反映風險的本質 ?信用風險 對風險更加敏感 ?操作風險 新增加 ?市場風險 改進標準 第一支柱 監(jiān)督檢查 對銀行的 監(jiān)督評估 ?風險管理政策與實踐 ?經濟資本控制 ?監(jiān)管者可以對特殊風險提高資本要求 第二支柱 市場紀律 增加銀行的風險信息公開披露 ?有關風險種類的詳細定性與定量披露 第三支柱 度量風險的新規(guī)則 與監(jiān)管系統(tǒng) 聯(lián)系更緊密 通過財務報告與 操作透明度實施 更嚴格的市場紀律 第一支柱帶來沖擊最大 新資本協(xié)議三大支柱 12 新資本協(xié)議 最低資本要求 監(jiān)督檢查過程 市場紀律 風險加權資產 計算 資本定義 信用風險 操作風險 市場風險 標準法 內部評級法 基本指標法 標準法 高級計量法 標準法 內部模型法 核心資本 附屬資本 主體框架 13 = 抵御非預期損失的資本 銀行可選擇三種方法度量信用風險： ? 標準法 ? 內部評級初級法 ? 內部評級高級法 監(jiān)管資本 風險加權資產 市場風險 信用風險 操作風險 = 由于內部流程、人、系統(tǒng)或重大事件導致的損失風險 ? 銀行可選擇三種方法度量操作風險 針對 Basel I改進，包括交易帳戶的定義和VaR中違約風險的精確測量要求 對風險更加敏感 新的風險成分 資本充足率 合計 =min 8% 核心資本 =min 4% ? 固定收益 ——附屬資本 ? 股權 ——核心資本 + + 風險加權資產計算公式 14 內部評級治理 建立信用風險內部評級治理機制，明確董事會、高管層、風險部、稽核部及相關部門的職責，明晰內部評級報告路徑 風險暴露分類 與內評政策 對銀行賬戶資產暴露分類，如公司、金融機構、主權、股權、零售等風險暴露分類。明確業(yè)務部門和風險管理部門在分類中的職責，建立信用風險內部評級政策體系 內部評級框架 模型開發(fā)維護 建立非零售（包括公司、金融機構、主權等敞口）和零售內部評級體系，開發(fā)內部評級模型，建立內部評級運行和模型管理機制 風險參數(shù)量化 自行審慎估計 PD、 LGD、 EAD等風險參數(shù)，執(zhí)行相應的壓力測試，并根據(jù)分線參數(shù)量化結果計算風險加權資產、資本充足率等 信用緩釋工具 建立信用風險緩釋體系，合理運用信用風險緩釋工具，如保證與擔保、抵質押交易、表內凈額結算、信用衍生工具等、有效緩釋信用風險。 數(shù)據(jù)與 IT管理 建立起支持信用風險內部評級體系運行的風險數(shù)據(jù)集市、數(shù)據(jù)庫及管理系統(tǒng) 評級應用 評級結果成為銀行風險管理決策的重要依據(jù)，深入應用于政策制定、風險監(jiān)控、限額設定、貸款審批、風險報告、風險偏好、貸款撥備、風險定價、經濟資本、績效考核等相關領域 內評全面驗證 建立內部評級驗證體系，包括建立相應的治理架構、驗證政策、流程和方法等、建立投產前全面驗證、投產后全面驗證和持續(xù)監(jiān)控工作機制，確保內部評級體系持續(xù)完善 信用風險內評體系核心內容 15
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