【正文】 者公民才有資格做擔(dān)保人，國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等不能作為擔(dān)保人。如果由這些單位法人、社會(huì)團(tuán)體法人作擔(dān)保，會(huì)因不合主體資格而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o(wú)效，這點(diǎn)在訂立擔(dān)保 合同時(shí)應(yīng)多加注意。 貸款擔(dān)保 貸款擔(dān)保是 擔(dān)保機(jī)構(gòu)為放款人（金融機(jī)構(gòu)）和借款人（主要是工商企業(yè)和自然人）提供的第三方保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證在借款人沒(méi)有按借款合同約定的期限還本付息時(shí)，負(fù)責(zé)支付借款人應(yīng)付而未付的本金和利息。貸款擔(dān)保合同在借款人收到所借款項(xiàng)時(shí)生效，借款人或擔(dān)保人償還本息后失效。貸款擔(dān)保是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)，其目的主要是為了緩解企業(yè)融資難問(wèn)題，分散銀行放貸、企業(yè)融資可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，起到保證信用貸款安全、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的作用。貸款擔(dān)保的主要形式： 流動(dòng)資金貸款擔(dān)保。流動(dòng)資金貸款是為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)資金不足而發(fā)放的貸款。這種貸款的特 點(diǎn)是貸款期限短（一年以?xún)?nèi)）、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)，融資成本較低，是客戶(hù)使用最為頻繁的貸款。為流動(dòng)資金貸款進(jìn)行的擔(dān)保稱(chēng)為流動(dòng)資金貸款擔(dān)保。 固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保。企業(yè)購(gòu)置機(jī)器設(shè)備、技術(shù)更新改造、購(gòu)地建房、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)投資需要資金，向銀行申請(qǐng)貸款所提供的擔(dān)保。 銀行票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保：是企業(yè)（持票人）在商業(yè)匯票未到期前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行為其提供的擔(dān)保。主要有銀行承兌匯票貼現(xiàn)擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)擔(dān)保等。 個(gè)人消費(fèi)貸款擔(dān)保：是具有穩(wěn)定的職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息能力，具有完全民事行 為自然人用于購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品或用于教育、旅游等個(gè)人消費(fèi)需求時(shí)向銀行提出貸款為其提供的擔(dān)保。主要有個(gè)人住房按揭貸款擔(dān)保、汽車(chē)消費(fèi)貸款擔(dān)保、個(gè)人住房裝修貸款擔(dān)保、大額耐用消費(fèi)品貸款擔(dān)保、個(gè)人消費(fèi)額度貸款擔(dān)保。 個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款擔(dān)保：是個(gè)體工商戶(hù)或個(gè)人獨(dú)資企業(yè)因生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的需要向銀行貸款時(shí)為其提供的擔(dān)保。 貸款 (融資）擔(dān)保 貸款 (融資 )擔(dān)保：包括流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、開(kāi)立銀行承兌匯票擔(dān)保等 流動(dòng)資金貸款：流動(dòng)資金貸款是為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)資金不足而發(fā)放的貸款。這種貸款的特點(diǎn)是貸款期限短（一年以?xún)?nèi)）、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)， 融資成本較低，是客戶(hù)使用最為頻繁的貸款。為流動(dòng)資金貸款進(jìn)行的擔(dān)保稱(chēng)為流動(dòng)資金貸款擔(dān)保。申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保的 企業(yè)需在我公司申請(qǐng)擔(dān)保，同時(shí)需在銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款。 開(kāi)立銀行承兌匯票擔(dān)保：銀行為客戶(hù)開(kāi)出的匯票簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)，銀行一般要求客戶(hù)提供一定的保證金外，同時(shí)要求擔(dān)保，擔(dān)保公司可為客戶(hù)提供保證擔(dān)保。 第三方信用反擔(dān)保需提供的資料 企業(yè)基本情況 法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證 稅務(wù)登記證 法定代表人資格證明 法定代表人授權(quán)書(shū) 法定代表人及授權(quán)代理人身份證 董事 會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的決議 注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告 信用等級(jí)證明 公司章程 1本期和近二年財(cái)務(wù)報(bào)表 (資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表 )及會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告 1其他有關(guān)材料 抵押或質(zhì)押反擔(dān)保需提供的資料 抵押、質(zhì)押物明細(xì)表 抵押、質(zhì)押物所有權(quán)證書(shū) 抵押、質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告 保險(xiǎn)單 董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議 抵押、質(zhì)押物為共有的，提供全體共有人同意抵 (質(zhì) )押的聲明 抵押、質(zhì)押物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵 (質(zhì) )押的證明 抵押、質(zhì)押物為國(guó)有企業(yè)擁有的，提供主管部門(mén)及 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)同意抵 (質(zhì) )押的證明 其他有關(guān)材料 反擔(dān)保知識(shí) 反擔(dān)保的規(guī)定 第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法擔(dān)保的規(guī)定。 《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋 》 第二條 反擔(dān)保人可以是債務(wù)人，也可以是債務(wù)人之外的其他人。 反擔(dān)保方式可以是債務(wù)人提供的抵押或者質(zhì)押，也可以是其他人提供的保證、抵押或者質(zhì)押。 所謂反擔(dān)保，是指第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，由債務(wù)人或債務(wù)人之外的其他人向第三人提供的確保第三人對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的 一種擔(dān)保制度。反擔(dān)保主要在國(guó)際貿(mào)易、工程承包和資金借貸等業(yè)務(wù)中采用較多。 根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定和最高人民法院關(guān)于擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定，反擔(dān)保的成立應(yīng)具備以下幾個(gè)條件： 第三人已經(jīng)向債權(quán)人提供了擔(dān)保。 債務(wù)人或債務(wù)人之外的第三人想第三人提供擔(dān)保。 只有在第三人為債務(wù)人提供保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保時(shí)，第三人才能要求債務(wù)人向其提供反擔(dān)保。 須符合法定的形式（反擔(dān)保應(yīng)當(dāng)以書(shū)面的形式訂立）。 反擔(dān)保的范圍與擔(dān)保人對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)的范圍相同，具體包括：①擔(dān)保人于擔(dān)保范 圍內(nèi)代債務(wù)人向債權(quán)人清償債務(wù)的支出及其他必要費(fèi)用（如運(yùn)費(fèi)、匯費(fèi)等）；②上述支出款項(xiàng)的利息；③實(shí)現(xiàn)追償權(quán)的費(fèi)用（含質(zhì)物的保管費(fèi)用）。 反擔(dān)保人的抗辯權(quán)有： 擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)因過(guò)失沒(méi)有主張債務(wù)人對(duì)債權(quán)人的抗辯而做出大于債務(wù)人應(yīng)承擔(dān) 債務(wù)范圍的清償； 擔(dān)保人支出了不必要或不合理的費(fèi)用，反擔(dān)保人對(duì)此種費(fèi)用不承擔(dān)責(zé)任。 擔(dān)保人因過(guò)失未主張自己獨(dú)有的抗辯權(quán)而承擔(dān)了可減免的擔(dān)保責(zé)任。 反擔(dān)保手段 土地、房產(chǎn)反擔(dān)保； 企業(yè)保證反擔(dān)保； 收益權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保； 車(chē)輛抵押反擔(dān)保； 商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利 權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保； 股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保； 應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保； 股票質(zhì)押反擔(dān)保； 出口退稅款質(zhì)押反擔(dān)保； 設(shè)備抵押反擔(dān)保； 存貨、倉(cāng)單質(zhì)押反擔(dān)保。 反擔(dān)保措施 存單、匯票、支票、債券質(zhì)押 依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票質(zhì)押 倉(cāng)單、提單質(zhì)押，保證金，封閉監(jiān)管賬戶(hù) 企業(yè)股東或主要經(jīng)營(yíng)管理者個(gè)人財(cái)產(chǎn)連帶保證 房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、庫(kù)存產(chǎn)成品（商品）抵押 依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押 第三方財(cái)產(chǎn)或信用反擔(dān)保 公司認(rèn)定的績(jī)優(yōu)客戶(hù)可以自身信用反擔(dān)保 客戶(hù)提供抵 (質(zhì) )押反擔(dān)保時(shí)必須按有關(guān)的規(guī)定，在有關(guān)部門(mén)辦理評(píng)估、保險(xiǎn)、公證、登記等相關(guān)手續(xù)。 擔(dān)保合同 所謂擔(dān)保合同，是指為促使債務(wù)人履行其債務(wù)，保障債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，而在債權(quán)人（同 時(shí)也是擔(dān)保權(quán)人）和債務(wù)人之間，或在債權(quán)人、債務(wù)人和第三人（即擔(dān)保人）之間協(xié)商形成的，當(dāng)債務(wù)人不履行或無(wú)法履行債務(wù)時(shí)，以一定方式保證債權(quán)人債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的協(xié)議。擔(dān)保合同旨在明確擔(dān)保權(quán)人和擔(dān)保人之間的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，保障債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。擔(dān)保合同是一種重要的民事合同，盡管我國(guó)合同法并未單列一章進(jìn)行規(guī)定，但這絕不意味著它不重要，而是因?yàn)閾?dān) 保合同是一種從合同，其規(guī)定和其他主合同放到了一起。 擔(dān)保合同的特征 保證合同內(nèi)容： ? 被保證的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額； ? 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； ? 保證的方式； ? 保證擔(dān)保的范圍； ? 保證的期間； ? 雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)； ? 保證合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補(bǔ)正。 抵押合同內(nèi)容： ? 被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額； ? 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； ? 抵押物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬； ? 抵押擔(dān)保的范圍； ? 當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的 其他事項(xiàng) ? 抵押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補(bǔ)正。 質(zhì)押合同內(nèi)容： ? 被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額； ? 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； ? 質(zhì)物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況； ? 質(zhì)押擔(dān)保的范圍； *質(zhì)物移交的時(shí)間性； ? 當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng) ? 質(zhì)押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補(bǔ)正。 1 從屬性 擔(dān)保合同的從屬性，又稱(chēng)附隨性、伴隨性，是指擔(dān)保合同的成立和存在必須以一定的合同關(guān)系的存在為前提。被擔(dān)保的合同關(guān)系是一種主法律關(guān)系，為之而設(shè)立的擔(dān)保關(guān)系是一種 從法律關(guān)系。我國(guó)《擔(dān) 保法》第 5 條第 1 款規(guī)定： “擔(dān)保合同是主合同的從合同。 ” 擔(dān)保合同的訂立目的是保障所擔(dān)保的債務(wù)履行，保護(hù)交易安全和債權(quán)人利益。 擔(dān)保合同的從屬性主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：一是成立上的從屬性，即擔(dān)保合同的成立應(yīng)以相應(yīng)的合同關(guān)系的發(fā)生和存在為前提，而且擔(dān)保合同所擔(dān)保的債務(wù)范圍不得超過(guò)主合同債權(quán)的范圍。二是處分上的從屬性，即擔(dān)保合同應(yīng)隨主合同債權(quán)的移轉(zhuǎn)而移轉(zhuǎn)。三是消滅上的從屬性，即主合同關(guān)系消滅，為其所設(shè)定的擔(dān)保合同關(guān)系也隨之消滅。四是效力上的從屬性，擔(dān)保合同的效力依主合同而定。擔(dān)保合同的訂立時(shí)間，可以是與 主合同同時(shí)訂立，也可以是主合同訂立在先，擔(dān)保合同隨后訂立。 根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》第 5 條第 1 款規(guī)定： “當(dāng)事人約定擔(dān)保合同不從屬于被擔(dān)保的合同的，若被擔(dān)保的合同無(wú)效，擔(dān)保合同并不因之而無(wú)效。 ”《擔(dān)保法》第 14 條和第 59 條也明確規(guī)定了最高額保證和最高額抵押，允許為將來(lái)存在的債權(quán)預(yù)先設(shè)定保證或者抵押權(quán)。 2 補(bǔ)充性 擔(dān)保合同的補(bǔ)充性是指合同債權(quán)人所享有的擔(dān)保權(quán)或者擔(dān)保利益。擔(dān)保合同的補(bǔ)充性主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面： 一 責(zé)任財(cái)產(chǎn)的補(bǔ)充，即擔(dān)保合同一經(jīng)有效成立，就在主合同關(guān)系的基礎(chǔ)上補(bǔ)充了某種權(quán)利義務(wù)關(guān)系 ，從而使保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的責(zé)任財(cái)產(chǎn)得以擴(kuò)張，或使債權(quán)人就特定財(cái)產(chǎn)享有了優(yōu)先權(quán)，增強(qiáng)了債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的可能性。 二 效力的補(bǔ)充，即在主合同關(guān)系因適當(dāng)履行而正常終止時(shí)，擔(dān)保合同中擔(dān)保人的義務(wù)并不實(shí)際履行。只有在主債務(wù)不履行時(shí)，擔(dān)保合同中擔(dān)保人的義務(wù)才履行，使主債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。 3 相對(duì)獨(dú)立性 擔(dān)保合同的相對(duì)獨(dú)立性，是指擔(dān)保合同盡管屬于從合同，但也具有相對(duì)獨(dú)立的地位，即擔(dān)保合同能夠相對(duì)獨(dú)立于被擔(dān)保的合同債權(quán)而發(fā)生或者存在。擔(dān)保合同的相對(duì)獨(dú)立性主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是發(fā)生或存在的相對(duì)獨(dú)立性，即擔(dān)保合 同也是一種獨(dú)立的法律關(guān)系。擔(dān)保合同的成立，和其他合同的成立一樣，須有當(dāng)事人的合意，或者依照法律的規(guī)定而發(fā)生，與被擔(dān)保的合同債權(quán)的成立或者發(fā)生分屬于兩個(gè)不同的法律關(guān)系，受不同的法律調(diào)整。二是效力的相對(duì)獨(dú)立性，即依照法律的規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，擔(dān)保合同可以不依附于被擔(dān)保的合同債權(quán)而單獨(dú)發(fā)生效力，此時(shí)，被擔(dān)保的合同債權(quán)不成立、無(wú)效或者失效，對(duì)已經(jīng)成立的擔(dān)保合同的效力不發(fā)生影響。此外，擔(dān)保合同有自己的成立、生效要件和消滅的原因，而且，擔(dān)保合不成立、無(wú)效或者消滅，對(duì)其所擔(dān)保的合同債權(quán)不發(fā)生影響。 擔(dān)保合同從其涵義 上來(lái)說(shuō)，是指為保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)由當(dāng)事人在平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則基礎(chǔ)上設(shè)立的合同。 從擔(dān)保合同的法律關(guān)系構(gòu)成看，包括主體、客體和內(nèi)容三要素。 從擔(dān)保合同的性質(zhì)看，擔(dān)保合同是從合同。擔(dān)保合同的目的和作用在于擔(dān)保主債合同的實(shí)現(xiàn)，由此可見(jiàn)，若沒(méi)有主債合同的存在，就沒(méi)有必要設(shè)立擔(dān)保合同。因此，擔(dān)保合同必須以主債權(quán)債務(wù)合同的設(shè)立為其存在的前提條件，而且與之共始終。 擔(dān)保合同效力的認(rèn)定主要是從主合同是否成立有效、擔(dān)保合同的主體、客體和內(nèi)容是否合法妥當(dāng)?shù)葞仔欧矫嬗枰钥疾臁? 首先，擔(dān)保合同是從合同，即 依附于主合同的存在而存在。當(dāng)主合同無(wú)效時(shí)，擔(dān)保合同作為主合同的從合同自然也無(wú)效。若當(dāng)事人在擔(dān)保合同中另有約定（比如約定為不得撤銷(xiāo)的擔(dān)保），則按當(dāng)事人約定的內(nèi)容來(lái)處理。 其次，擔(dān)保合同的主體不合格導(dǎo)致?lián)：贤瑹o(wú)效。如無(wú)行為能力人或限制行為能力人獨(dú)自擔(dān)保合同應(yīng)認(rèn)定為無(wú)效；；國(guó)家禁止為保證人的單位，如未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體或者未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)的法人分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)，違背國(guó)家法律規(guī)定，訂立保證合同，做為保證人都應(yīng)認(rèn)定為無(wú)效。 第三是擔(dān)保合同的客體若 是違背國(guó)家法律、政策、公序良俗或有害社會(huì)利益也應(yīng)認(rèn)定為無(wú)效。例如，不能以人身為標(biāo)的設(shè)立擔(dān)保合同；不能以法律明確規(guī)定不能作為抵押物的財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保合同的標(biāo)的；如以土地所有權(quán)作為抵押標(biāo)的擔(dān)保合同無(wú)效；擔(dān)保的內(nèi)容如違背法律或有害社會(huì)公共秩序應(yīng)為無(wú)效，如保證人向債權(quán)人保證若債務(wù)人不履行債務(wù)就砍下債務(wù)人的一支胳膊，這樣的擔(dān)保合同無(wú)效。 擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效后，其民事責(zé)任的承擔(dān)應(yīng)依據(jù)當(dāng)事人各方的過(guò)錯(cuò)程序予以確定，如債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。 擔(dān)保合同的內(nèi) 債權(quán)擔(dān)保的內(nèi)容即 擔(dān)保權(quán)與擔(dān)保義務(wù)組成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。債權(quán)人的擔(dān)保權(quán)因人的擔(dān)保和物的擔(dān)保的性質(zhì)不同，也表現(xiàn)不同的屬性。在人的擔(dān)保即保證中，擔(dān)保權(quán)是一種債權(quán)性的請(qǐng)求權(quán)，屬債權(quán)范圍；而在物的擔(dān)保中，則是一種物權(quán)性的優(yōu)先受償權(quán)，故也稱(chēng)為擔(dān)保物權(quán)，兩者間的效力相差較大。與此相對(duì)應(yīng)，擔(dān)保義務(wù)人的義務(wù)在人的擔(dān)保中，實(shí)為一種債務(wù)，而于物的擔(dān)保中則是一種物權(quán)負(fù)擔(dān)。 四：擔(dān)保法規(guī) 中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告（續(xù)一） 數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)人民銀行。 人民幣匯率保持在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定 20xx 年以來(lái)，為應(yīng)對(duì)全球金融危機(jī)，人民幣匯率保持在合理均衡 水平上的基本穩(wěn)定。 3 月末，人民幣對(duì)美元匯率中間價(jià)為 元，比