【正文】 名稱 市場(chǎng)部 市場(chǎng)份額指標(biāo) 銷售增長(zhǎng)率，市場(chǎng)占有率，品牌認(rèn)識(shí)度，銷售目標(biāo)完成率，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率 客戶服務(wù)指標(biāo) 投訴處理及時(shí)率，客戶回訪率，客戶檔案完整率，客戶流失率 經(jīng)營(yíng)安全指標(biāo) 貨款回收率，成品周轉(zhuǎn)率，銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比 生產(chǎn)部 成本指標(biāo) 生產(chǎn)效率，原料損耗率，設(shè)備利用率，設(shè)備生產(chǎn)率 質(zhì)量指標(biāo) 成品一次合格率 經(jīng)營(yíng)安全指標(biāo) 原料周轉(zhuǎn)率，備品周轉(zhuǎn)率，在制品周轉(zhuǎn)率 技術(shù)部 成本指標(biāo) 設(shè)計(jì)損失率 質(zhì)量指標(biāo) 設(shè)計(jì)錯(cuò)誤再發(fā)生率，項(xiàng)目及時(shí)完成率，第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)前修改次數(shù) 競(jìng)爭(zhēng)指標(biāo) 在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手前推出新產(chǎn)品的數(shù)量，在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手前推出新產(chǎn)品的銷量 采購(gòu)部 成本指標(biāo) 采購(gòu)價(jià)格指數(shù)，原材料庫(kù)存周轉(zhuǎn)率 質(zhì)量指標(biāo) 采購(gòu)達(dá)成率，供應(yīng)商交貨一次合格率 人力資源部 經(jīng)營(yíng)安全指示 員工自然流動(dòng)率，人員需求達(dá)成率，培訓(xùn)計(jì)劃完成率，培訓(xùn)覆蓋率 16 基于職類職種劃分建立的 KPI體系，突出了對(duì)組織具體策略目標(biāo)的響應(yīng) 提升客 戶滿意 研發(fā)職種 指標(biāo) 1 指標(biāo) 2 指標(biāo) 3 市場(chǎng)職種 ??? 生產(chǎn)積種 營(yíng)銷職種 降低 成本 研發(fā)職種 指標(biāo) 1 指標(biāo) 2 指標(biāo) 3 市場(chǎng)職種 ??? 生產(chǎn)職種 營(yíng)銷職種 這種方式使各專業(yè)職種按照組織制定的每一項(xiàng)目標(biāo)，提出專業(yè)的響應(yīng)措施。但是，這種設(shè)置指標(biāo)的方式增加了部門的管理難度，有可能出現(xiàn)忽視部門管理責(zé)任的現(xiàn)象。而且依據(jù)職種工作性質(zhì)確定的 KPI體系更多的是結(jié)果性指標(biāo)，缺乏驅(qū)動(dòng)性指標(biāo)對(duì)過(guò)程的描述。 17 依據(jù)職類職種建立 KPI體系示例 職類 職種 職種定義 指標(biāo)名稱 管理服務(wù)類 財(cái)經(jīng) 負(fù)責(zé)資產(chǎn)的計(jì)劃，管理，使用與評(píng)估工作，對(duì)企業(yè)財(cái)經(jīng)系統(tǒng)的安全與效益承擔(dān)責(zé)任 預(yù)算費(fèi)用控制，支出審核失誤率，獎(jiǎng)金調(diào)度達(dá)成率 …… 人力資源開(kāi)發(fā) 依據(jù)戰(zhàn)略要求，保障人才供給，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，提高員工整體素質(zhì)，對(duì)人力資源管理與開(kāi)發(fā)系統(tǒng)的有效運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任 員工自然流動(dòng)率，人員需求在率，培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率，核心人才流失率 …… 市 場(chǎng) 類 營(yíng)銷支持 及時(shí)有效地為營(yíng)銷活動(dòng)提供支持與服務(wù)，對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品與服務(wù)品牌的認(rèn)知度，忠誠(chéng)度，美譽(yù)度承擔(dān)責(zé)任 市場(chǎng)占有率，品牌認(rèn)知度，投訴處理率，客戶檔案完整率 ……… 營(yíng)銷 從事產(chǎn)品市場(chǎng)拓展與商務(wù)處理工作，及時(shí)滿足客戶需求，對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率與覆蓋面承擔(dān)責(zé)任 銷售目標(biāo)達(dá)成率，銷售增長(zhǎng)率，銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比，貨款回收及時(shí)完成率 …… 采購(gòu) 保障原輔料的有效供應(yīng)，對(duì)原輔料的質(zhì)量以及供應(yīng)的及時(shí)有效承擔(dān)責(zé)任 采購(gòu)任務(wù)達(dá)成率，采購(gòu)價(jià)格指數(shù)，供應(yīng)商一次交貨合格率 …… 技 術(shù) 類 工藝技術(shù) 從事原料倉(cāng)儲(chǔ)，生產(chǎn)工藝的技術(shù)支持工作，保障生產(chǎn)工藝準(zhǔn)確實(shí)施，預(yù)防保養(yǎng)生產(chǎn)線，對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的高效支憲承擔(dān)責(zé)任 設(shè)計(jì)及時(shí)完成率，技術(shù)服務(wù)滿意度，生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)故障停臺(tái)時(shí)數(shù) …… 研發(fā) 從事產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)等的研發(fā)與創(chuàng)新工作，對(duì)確立產(chǎn)品及技術(shù)在行業(yè)中的優(yōu)勢(shì)地位承擔(dān)責(zé)任 設(shè)計(jì)損失率，第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)修改次數(shù)，單項(xiàng)目及時(shí)完成率 18 依據(jù)平衡記分卡建立 KPI體系的核心思想是通過(guò)財(cái)務(wù)，客戶，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)過(guò)程，學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面指標(biāo)之間相互驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系實(shí)現(xiàn)績(jī)效考核一績(jī)效改進(jìn)以及戰(zhàn)略實(shí)施一戰(zhàn)略修正的目標(biāo) 依據(jù)平衡記分卡建立的企業(yè) KPI體系兼顧了對(duì)結(jié)果和過(guò)程的關(guān)注，但是基于戰(zhàn)略分解產(chǎn)生的全面的 KPI體系還要同本年度指標(biāo)的精細(xì)篩選相結(jié)合。戰(zhàn)略分解產(chǎn)生的是全面的體系，某一年度指標(biāo)的具體采用必須經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)檢討來(lái)確定。 財(cái)務(wù) 目標(biāo) 指標(biāo) 我們?cè)鯓邮构蓶|滿意？ 市場(chǎng) /客戶 客戶如何看待我們？ 目標(biāo) 指標(biāo) 學(xué)習(xí)與發(fā)展 我們?nèi)绾芜M(jìn)步并創(chuàng)造價(jià)值？ 目標(biāo) 指標(biāo) 內(nèi)部營(yíng)運(yùn) 我們應(yīng)如何自我超越？ 目標(biāo) 指標(biāo) 遠(yuǎn)景 戰(zhàn)略目標(biāo) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動(dòng) 19 依據(jù)平衡記分卡建立 KPI體系示例 指標(biāo)類別 指標(biāo)側(cè)重 指標(biāo)名稱 財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)力效益狀況 銷售增長(zhǎng)率，市場(chǎng)占有率，品牌認(rèn)識(shí)度，銷售目標(biāo)完成率，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況 投訴處理及時(shí)率，客戶回訪率，客戶檔案完整率，客戶流失率 償債能力狀況 貨款回收率，成品周轉(zhuǎn)率，銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比 發(fā)展能力狀況 銷售營(yíng)業(yè)增長(zhǎng)率．資本積累率，總資產(chǎn)增長(zhǎng)率，固定資產(chǎn)成新率，三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率，三年資本增長(zhǎng)率 客戶指標(biāo) 價(jià)格狀況 價(jià)格波動(dòng)比率 服務(wù)狀況 促銷效益比率，客戶滿意度，客戶檔案完整率 品牌狀況 產(chǎn)品上架率，動(dòng)銷率，投訴處理及時(shí)率，貨款回籠率，銷售收入完成率，信息反饋及流向，相對(duì)市場(chǎng)占有率 內(nèi)部運(yùn)營(yíng)指標(biāo) 質(zhì)量狀況 原輔料采購(gòu)計(jì)劃完成率，原料質(zhì)量一次達(dá)標(biāo)率，正品率，工藝達(dá)標(biāo)率 成本狀況 采購(gòu)價(jià)格綜合指數(shù)，原輔料耗損率，單位成品原輔料成本 效率狀況 配送及時(shí)率，設(shè)備有效作業(yè)率，產(chǎn)品供貨周期，生產(chǎn)能力利用率 學(xué)習(xí)與發(fā)指標(biāo) 學(xué)習(xí)指標(biāo) 培訓(xùn)覆蓋率，核心人才流失率，人才適配度 發(fā)展指標(biāo) 技術(shù)與產(chǎn)品儲(chǔ)備度，產(chǎn)品產(chǎn)品創(chuàng)新程度 20 KPI指 標(biāo)體系建立后，需要要通過(guò)進(jìn)一步的分析與選擇，確定企業(yè)當(dāng)期需要重點(diǎn)關(guān)注的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 提升客 戶滿意 關(guān)鍵成功要素 1 （ KPI維度） KPI要素 1 KPI要素 2 關(guān)鍵成功要素 2 關(guān)鍵成功要素 3 KPI指標(biāo) X 關(guān)鍵成功要素 4 戰(zhàn)略目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)重點(diǎn) 財(cái)務(wù)策略 運(yùn)營(yíng)策略 客戶策略 員工管理策略 指標(biāo)X A公司 B公司 C公司 基準(zhǔn)公司 本公司 差異 方法一：關(guān)鍵成功要素法 方法二：基于平衡記分卡思想的策略目標(biāo)分解法 方法三：標(biāo)桿基準(zhǔn)法 21 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn) 基于 ****公司 整體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略設(shè)定 與業(yè)務(wù)單位的經(jīng) 營(yíng)目標(biāo)相關(guān) 與受約人崗位 職責(zé)直接相關(guān) 體現(xiàn)各崗 位工作重點(diǎn) 確保可衡量 一切指標(biāo)完成的最終結(jié)果必須是“增加股東價(jià)值” 體現(xiàn)業(yè)務(wù)單位的工作重點(diǎn)，如“部門管理費(fèi)用” 包括直接管理的工作及密切參與協(xié)調(diào)支持的工作 促使管理者集中注意力，為工作有限排序 計(jì)算方法，數(shù)據(jù)來(lái)源及信息采集計(jì)算渠道均需具備 510個(gè)適合于該職位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 22 完整的考核指標(biāo)體系由如下內(nèi)容構(gòu)成 指標(biāo)體系內(nèi)容 示例 備注 指標(biāo)名稱（項(xiàng)目） 申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率 指標(biāo)定義 某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)的比率 指標(biāo)設(shè)立目的 考察科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況 可選 計(jì)算方法 申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率＝產(chǎn)品立項(xiàng)通過(guò)數(shù) /立項(xiàng)總數(shù) 100％ 目標(biāo)值 85% 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 得分 =實(shí)際申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率 247。 85％ 10 10分制 原始數(shù)據(jù)提供部門 研發(fā)部門 數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)部門 或評(píng)價(jià)主體 人力資源部 指標(biāo)權(quán)重 20% 考核周期 半年度 23 根據(jù)被考核對(duì)象與考察角度的不同 ，一般的考核指標(biāo)可作如下分類 分類依據(jù) 類別名稱 含義 備注 KPI 目標(biāo)實(shí)現(xiàn)難易度 保證目標(biāo) 維持企業(yè)當(dāng)前經(jīng)營(yíng)規(guī)?；?qū)崿F(xiàn)小幅增長(zhǎng)的目標(biāo) ?要求績(jī)效易量化衡量 ?極適宜于高成長(zhǎng)型企業(yè)高管的績(jī)效考核 ?體現(xiàn)公司目標(biāo)導(dǎo)向、又上不封頂?shù)男Ч?，最大限度發(fā)揮被考核者積極性 努力目標(biāo) 根