【正文】 理免單，詳細(xì)注明原因，并親筆簽字或最遲次日補簽，費用記入酒店交際費。 第五章 收銀控制 第十二條 酒店消費除房租收入、電話費收入、門票收入，服務(wù)費外，其他酒店各項消費事項或收入包括退酒水或其他退還服務(wù)都必須由相關(guān)營業(yè)部門落單。要嚴(yán)厲杜絕內(nèi)部人員采用自用房、維修房名義或福利名義消費 ，否則，作貪污處理。 食品收入落單填寫一式四份的食品單，一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交地喱、一聯(lián)交廚房、一聯(lián)留存 。 香煙酒水收入落單填寫一式二份的酒水單，一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交水吧 。 客房收入中的迷你吧、雜項收入（麻將、麻將桌）落單由客房部服務(wù)員填寫一份二聯(lián)的租借條或酒水單，經(jīng)客人簽字認(rèn)可后，一聯(lián)交前臺收銀、一聯(lián)交客房房務(wù)中心提貨。客房房務(wù)中心必須對所經(jīng)管的物品由專人進(jìn)行登記 。 對于退酒水或其他退還服務(wù)還必須有相關(guān)營業(yè)部門簽字認(rèn)可或簽收。 所有單據(jù)必須由相關(guān)部門按序號保留齊全，次日交財務(wù)部稽核會計。 第十三條 收銀人員必須 保證酒店所有收入款項全額收取，對于折扣手續(xù)不全、少輸漏輸、少收漏收造成損失的，由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償。 第十四條 每班收銀結(jié)束后，收銀員都應(yīng)打印當(dāng)班交班報表，一式兩聯(lián)，一聯(lián)隨當(dāng)班賬單一起交夜審，一聯(lián)交營業(yè)部門存檔。 餐飲賬單要求按賬單號從小到大順序整理，不得遺失賬單；餐飲作廢賬單和零賬單必須詳細(xì)注明理由。 第十五條 收銀員每日必須及時將押金收入、消費收入及各項其他預(yù)收收入款項（含 IC 卡、貴賓卡預(yù)售收入）上繳。 收銀員每日交（下）班清賬時，必須清點本日所收現(xiàn)金、信用卡、轉(zhuǎn) Ar 賬和轉(zhuǎn)招待賬等，并與當(dāng)班報表核對 一致。 收銀員在當(dāng)日下班前，必須將當(dāng)班營業(yè)款在至少有另一名員工在場的情況下投入指定保險箱中，并在繳款表上填寫清楚，同時要求見證人簽字證明。 第十六條 收銀員必須將備用金與個人款項嚴(yán)格區(qū)分，保證備用金結(jié)構(gòu)合理，不得以白條充抵，不得挪用。 第五章 夜審控制 第十七條 夜審人員每日對當(dāng)天收入進(jìn)行全面審核： 必須對餐飲賬單數(shù)目和金額進(jìn)行核對。檢查已收檔收銀點賬單、報表是否上交，是否存在少交漏交賬單現(xiàn)象。如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時登記，以便上級進(jìn)行處理。 打印菜單統(tǒng)計報表與每張賬單進(jìn)行逐項核對，查看賬單金額與報表對應(yīng)統(tǒng)計 數(shù)量是否一致，是否存在賬單不全或有效賬單沒有放在最上面。 如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時登記，以便日審人員及上級主管及時進(jìn)行處理。 檢查餐娛賬單的消費明細(xì)是否與酒水單、食品單一致，單據(jù)時候聯(lián)號，數(shù)量、金額是否相同，退菜是否符合手續(xù) 。檢查前臺賬單的消費項目與底單是否一致，是否存在多計少計現(xiàn)象。 打印餐娛、服務(wù)費變動表、贈免單及單品折扣報表、免零報表、沖減報表、異常賬單報表、前臺優(yōu)惠對沖明細(xì)賬，審查其折扣、免服、免零是否符合手續(xù)，審批各種優(yōu)惠券 、免費券及有價證券的使用是否符合規(guī)定，是否在有效期內(nèi)。 核對登記 招待、轉(zhuǎn)賬：打印前臺、餐娛招待明細(xì)表、轉(zhuǎn)賬明細(xì)表，與實際賬單進(jìn)行核對。查看招待，轉(zhuǎn) AR 賬是否符合手續(xù)并整理造表。 核對房態(tài)：與接待、樓層核對房價、房態(tài)，查看是否存在房態(tài)、房價不符現(xiàn)象，是否存在已入住未開房、客人已退電腦未退等現(xiàn)象，如有應(yīng)及時進(jìn)行登記，并通知有關(guān)部門進(jìn)行補救。 客房部一般應(yīng)于每日早 10 點、下午 2點和下午 6 點由領(lǐng)班現(xiàn)場查房，做手工房態(tài)報表。與前廳部進(jìn)行核對一致后，由兩個部門簽字認(rèn)可。雙方部門負(fù)責(zé)人對報表真實性負(fù)全部責(zé)任。 財務(wù)部負(fù)責(zé)人每月不少于三次親自對維修房、空房進(jìn)行現(xiàn)場查房，發(fā)現(xiàn)弄虛作假 的，屬工作失職的，應(yīng)分別對前廳部和客房部經(jīng)理處于每次不少 2020 元的經(jīng)濟處罰。問題嚴(yán)重的報集團給予降級或降職處分。 審核當(dāng)日退房結(jié)賬：打印前臺實際結(jié)賬、退房報表，審核前臺入住、退房、結(jié)賬時間，查看房租、雜項單據(jù)時候聯(lián)號，是否全部計入，應(yīng)加收半價、全價房租是否加收，免收或少收是否有規(guī)定批準(zhǔn)手續(xù)，核對已結(jié)賬賬單有客人簽名，是否存在押金收據(jù)未收回已結(jié)賬現(xiàn)象。是否符合有關(guān)手續(xù)，即由客人出示身份證，登記身份證號碼，其簽名與登記表是否一致。 核對賓客賬：核對餐娛收入及報表、客房收入日報及報表上賓客賬數(shù)是否一致， 是否存在餐娛已發(fā)生前臺未達(dá)或未計前臺已達(dá)的現(xiàn)象，并查明原因。 核對儲值卡：打印當(dāng)日儲值卡消費明細(xì)表與營業(yè)日報相核對，核對儲值卡消費數(shù)是否一致，是否存在多下賬、未下賬現(xiàn)象的現(xiàn)象，檢查儲值卡消費明細(xì)表上的每一筆消費是否有儲值卡消費回執(zhí)單，并有客人簽名。 審核客房報表：將每日客房交來的當(dāng)日迷你吧、雜項租金報表、商務(wù)吧消費報表、賠償報表與日報表中數(shù)字進(jìn)行核對，如有不一致，則打印一份明細(xì)賬、根據(jù)其時間、房號、單據(jù)號一一核對，查看是否存在少報、漏報的現(xiàn)象。 稽核報告：夜審將每日夜審過程中所發(fā)現(xiàn)的問題要詳細(xì) 記錄下來，作出一份稽核報告，以便收銀主管及時核實處理。 第六章 日審控制 第十八條 日審人員按照下列程序和辦法進(jìn)行稽核 ： 核對水吧賬：進(jìn)入水吧系統(tǒng)，分吧臺打印當(dāng)日進(jìn)銷存報表，與當(dāng)日倉庫出庫、收銀當(dāng)日銷售進(jìn)行核對，檢查其當(dāng)日賬務(wù)是否真實準(zhǔn)確。并不定期盤查實物，檢查是否有白條抵貨、借貨不辦理調(diào)撥手續(xù)的現(xiàn)象 對夜審工作進(jìn)行抽查：每日對夜審工作中的一兩個工作項目進(jìn)行審核，對夜審工作中的準(zhǔn)確完整性進(jìn)行抽查。 對收銀每日繳款數(shù)進(jìn)行核對，對每日收銀應(yīng)繳數(shù)目與實繳數(shù)目進(jìn)行核對。 對夜審所交稽核報告中有關(guān)與相 關(guān)部門、相關(guān)人員有關(guān)需要核實的事宜進(jìn)行跟綜核實、督促解決，并作好記錄；如屬部門配合問題應(yīng)及時向上反映。 對電話計費的抽查：日審每日應(yīng)核查電話計費是否正常。如電話費收入偏低，應(yīng)通知總機房與電腦房核數(shù)，查看是否有人為計時器終止或死機現(xiàn)象。 第七章 收入繳存控制 第十九條 開箱工作：除節(jié)假日開箱時間另行規(guī)定外，每日所有營業(yè)款應(yīng)及時開箱清點，每日開箱時間定為早上 8： 30 分；每