【正文】 理免單，詳細注明原因，并親筆簽字或最遲次日補簽，費用記入酒店交際費。 第五章 收銀控制 第十二條 酒店消費除房租收入、電話費收入、門票收入，服務費外，其他酒店各項消費事項或收入包括退酒水或其他退還服務都必須由相關營業(yè)部門落單。要嚴厲杜絕內部人員采用自用房、維修房名義或福利名義消費 ，否則，作貪污處理。 食品收入落單填寫一式四份的食品單，一聯交收銀、一聯交地喱、一聯交廚房、一聯留存 。 香煙酒水收入落單填寫一式二份的酒水單，一聯交收銀、一聯交水吧 。 客房收入中的迷你吧、雜項收入（麻將、麻將桌）落單由客房部服務員填寫一份二聯的租借條或酒水單，經客人簽字認可后，一聯交前臺收銀、一聯交客房房務中心提貨?？头糠縿罩行谋仨殞λ浌艿奈锲酚蓪Ｈ诉M行登記 。 對于退酒水或其他退還服務還必須有相關營業(yè)部門簽字認可或簽收。 所有單據必須由相關部門按序號保留齊全，次日交財務部稽核會計。 第十三條 收銀人員必須 保證酒店所有收入款項全額收取，對于折扣手續(xù)不全、少輸漏輸、少收漏收造成損失的，由相關經手收銀員全額賠償。 第十四條 每班收銀結束后，收銀員都應打印當班交班報表，一式兩聯，一聯隨當班賬單一起交夜審，一聯交營業(yè)部門存檔。 餐飲賬單要求按賬單號從小到大順序整理，不得遺失賬單；餐飲作廢賬單和零賬單必須詳細注明理由。 第十五條 收銀員每日必須及時將押金收入、消費收入及各項其他預收收入款項（含 IC 卡、貴賓卡預售收入）上繳。 收銀員每日交（下）班清賬時，必須清點本日所收現金、信用卡、轉 Ar 賬和轉招待賬等，并與當班報表核對 一致。 收銀員在當日下班前，必須將當班營業(yè)款在至少有另一名員工在場的情況下投入指定保險箱中，并在繳款表上填寫清楚，同時要求見證人簽字證明。 第十六條 收銀員必須將備用金與個人款項嚴格區(qū)分，保證備用金結構合理，不得以白條充抵，不得挪用。 第五章 夜審控制 第十七條 夜審人員每日對當天收入進行全面審核： 必須對餐飲賬單數目和金額進行核對。檢查已收檔收銀點賬單、報表是否上交，是否存在少交漏交賬單現象。如有上述現象應及時登記，以便上級進行處理。 打印菜單統(tǒng)計報表與每張賬單進行逐項核對，查看賬單金額與報表對應統(tǒng)計 數量是否一致，是否存在賬單不全或有效賬單沒有放在最上面。 如有上述現象應及時登記，以便日審人員及上級主管及時進行處理。 檢查餐娛賬單的消費明細是否與酒水單、食品單一致，單據時候聯號，數量、金額是否相同，退菜是否符合手續(xù) 。檢查前臺賬單的消費項目與底單是否一致，是否存在多計少計現象。 打印餐娛、服務費變動表、贈免單及單品折扣報表、免零報表、沖減報表、異常賬單報表、前臺優(yōu)惠對沖明細賬，審查其折扣、免服、免零是否符合手續(xù)，審批各種優(yōu)惠券 、免費券及有價證券的使用是否符合規(guī)定，是否在有效期內。 核對登記 招待、轉賬：打印前臺、餐娛招待明細表、轉賬明細表，與實際賬單進行核對。查看招待，轉 AR 賬是否符合手續(xù)并整理造表。 核對房態(tài)：與接待、樓層核對房價、房態(tài)，查看是否存在房態(tài)、房價不符現象，是否存在已入住未開房、客人已退電腦未退等現象，如有應及時進行登記，并通知有關部門進行補救。 客房部一般應于每日早 10 點、下午 2點和下午 6 點由領班現場查房，做手工房態(tài)報表。與前廳部進行核對一致后，由兩個部門簽字認可。雙方部門負責人對報表真實性負全部責任。 財務部負責人每月不少于三次親自對維修房、空房進行現場查房，發(fā)現弄虛作假 的，屬工作失職的，應分別對前廳部和客房部經理處于每次不少 2020 元的經濟處罰。問題嚴重的報集團給予降級或降職處分。 審核當日退房結賬：打印前臺實際結賬、退房報表，審核前臺入住、退房、結賬時間，查看房租、雜項單據時候聯號，是否全部計入，應加收半價、全價房租是否加收，免收或少收是否有規(guī)定批準手續(xù)，核對已結賬賬單有客人簽名，是否存在押金收據未收回已結賬現象。是否符合有關手續(xù)，即由客人出示身份證，登記身份證號碼，其簽名與登記表是否一致。 核對賓客賬：核對餐娛收入及報表、客房收入日報及報表上賓客賬數是否一致， 是否存在餐娛已發(fā)生前臺未達或未計前臺已達的現象，并查明原因。 核對儲值卡：打印當日儲值卡消費明細表與營業(yè)日報相核對，核對儲值卡消費數是否一致，是否存在多下賬、未下賬現象的現象，檢查儲值卡消費明細表上的每一筆消費是否有儲值卡消費回執(zhí)單，并有客人簽名。 審核客房報表：將每日客房交來的當日迷你吧、雜項租金報表、商務吧消費報表、賠償報表與日報表中數字進行核對，如有不一致，則打印一份明細賬、根據其時間、房號、單據號一一核對，查看是否存在少報、漏報的現象。 稽核報告：夜審將每日夜審過程中所發(fā)現的問題要詳細 記錄下來，作出一份稽核報告，以便收銀主管及時核實處理。 第六章 日審控制 第十八條 日審人員按照下列程序和辦法進行稽核 ： 核對水吧賬：進入水吧系統(tǒng)，分吧臺打印當日進銷存報表，與當日倉庫出庫、收銀當日銷售進行核對，檢查其當日賬務是否真實準確。并不定期盤查實物，檢查是否有白條抵貨、借貨不辦理調撥手續(xù)的現象 對夜審工作進行抽查：每日對夜審工作中的一兩個工作項目進行審核，對夜審工作中的準確完整性進行抽查。 對收銀每日繳款數進行核對，對每日收銀應繳數目與實繳數目進行核對。 對夜審所交稽核報告中有關與相 關部門、相關人員有關需要核實的事宜進行跟綜核實、督促解決，并作好記錄；如屬部門配合問題應及時向上反映。 對電話計費的抽查：日審每日應核查電話計費是否正常。如電話費收入偏低，應通知總機房與電腦房核數，查看是否有人為計時器終止或死機現象。 第七章 收入繳存控制 第十九條 開箱工作：除節(jié)假日開箱時間另行規(guī)定外，每日所有營業(yè)款應及時開箱清點，每日開箱時間定為早上 8： 30 分；每