《杰賽電子科技公司預(yù)算關(guān)鍵流程操作手冊》-文庫吧
2025-05-05 14:02 本頁面
【正文】 部各部門以及事業(yè)部關(guān)鍵管理和技術(shù)人員的的招聘、薪資、培訓(xùn)計(jì)劃以及確定相應(yīng)的費(fèi)用（各事業(yè)部自行制定本部門部門經(jīng)理以下的一般人員招聘、薪資、培訓(xùn)及相關(guān)費(fèi)用，報(bào)人力資源部匯總） 人力資源部匯總事業(yè)部和總部各職能部門的招聘、薪資、培訓(xùn)需求，制定全公司年度人員招聘、薪資、培訓(xùn)計(jì)劃，納入本部門運(yùn)作計(jì)劃 總部職能部門 各個(gè)事業(yè) 部 總部職能部門填寫職能部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表 事業(yè)部填寫“事業(yè)部收入明細(xì)預(yù)算表”，“事業(yè)部成本明細(xì)預(yù)算表”“事業(yè)部費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表”以及 事業(yè)部利潤明細(xì)預(yù)算表”表格。 5 總部財(cái)務(wù)部 總部財(cái)務(wù)部匯總各事業(yè)部、各職能部門的年度運(yùn)作計(jì)劃和相關(guān)預(yù)算，提交總裁辦公會審批 6 總裁辦公會 總裁辦公會審批提交的運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算，若審批不通 步驟 涉及部門 步驟說明 過則返還相關(guān)部門進(jìn)行修改，若通過則將提交的年度運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算表單交財(cái)務(wù)部編制公司年度資金計(jì)劃 7 總部財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部根據(jù)總裁辦公會批準(zhǔn)的各部門運(yùn)作計(jì)劃、收入、費(fèi)用預(yù)算以及采購計(jì)劃等制 定公司全年資金計(jì)劃，并根據(jù)各事業(yè)部和職能部門的資金需求、資金占用期間、相應(yīng)的利率編制資金占用成本預(yù)算，總經(jīng)理對資金計(jì)劃和資金占用成本預(yù)算進(jìn)行審核，有權(quán)對其進(jìn)行必要的調(diào)整與修改 8 總部財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部根據(jù)各職能部門匯總的費(fèi)用預(yù)算，事業(yè)部的利潤預(yù)算，以及資金計(jì)劃和資金占用成本預(yù)算，計(jì)算各業(yè)務(wù)部門的利潤，并編制公司年度利潤預(yù)算，提交總裁辦公會審批 9 總裁辦公會 總裁辦公會審批公司年度資金計(jì)劃、事業(yè)部利潤預(yù)算及公司年度利潤預(yù)算，若審核不通過，則返財(cái)務(wù)部和相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)整；若通過，則將公司年度預(yù)算方案提交董事會 審批 10 董事會 董事會對總裁辦公會提交的公司年度預(yù)算方案進(jìn)行審批，若不批準(zhǔn)，則交由總裁辦公會返還相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)整；若批準(zhǔn)，則交股東會進(jìn)行審批 11 股東會 股東會對董事會提交的公司年度預(yù)算方案進(jìn)行審批，若不批準(zhǔn)，則進(jìn)行調(diào)整，若通過，則交董事會和財(cái)務(wù)部正式下發(fā)執(zhí)行 11 總部財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部將公司年度預(yù)算方案存檔，并將相關(guān)計(jì)劃和預(yù)算表格下發(fā)各部門執(zhí)行 5 預(yù)算編制流程涉及的表單流轉(zhuǎn)及職責(zé)分工 文件名稱 編制部門 編制 人員 提交部門 提交時(shí)限 提交頻率 《公司戰(zhàn)略行動計(jì)劃》 《公司年度戰(zhàn)略目標(biāo) 》 董事會 在目前責(zé)成企管部規(guī)劃室完成 董事會（企劃部規(guī)劃室） 8 月 1 號前的最后一個(gè)工作日 每年一次 《公司年度運(yùn)作計(jì)劃》 企管部 企管部 9 月 1 號前的最后一個(gè)工作日 每年一次 《各事業(yè)部全年運(yùn)作計(jì)劃》 各事業(yè)部 各事業(yè)部總經(jīng)理 企劃部、總部財(cái)務(wù)部、辦公室、人力資源部 10 月 1 號前的最后一個(gè)工作日 每年一次 《總部各職能部門全年工作計(jì)劃》 總部各職能部門 總部各職能部門總經(jīng)理 總部財(cái)務(wù)部 10 月 15 號前的最后一個(gè)工作日 每年一次 文件名稱 編制部門 編制 人員 提交部門 提交時(shí)限 提交頻率 《事業(yè)部收入及費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表》 《總部各職能部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表 》 各事業(yè)部及總部各職能部門 事業(yè)部及職能部門總經(jīng)理 總部財(cái)務(wù)部 10 月 15 號前的最后一個(gè)工作日 11 月 1 號前的最后一個(gè)工作日 每年一次 《匯總的各部門年度運(yùn)作計(jì)劃、匯總的收入及明細(xì)預(yù)算表、匯總的費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表》 總部財(cái)務(wù)部 總部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 總裁辦公會 11 月 15 號后的第一個(gè)工作日 每年一次 《公司年度資金計(jì)劃》 《資金占用成本預(yù)算表》 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、資金中心主任 總裁辦公會 12 月 1 前的最后一個(gè)工作日 每年一次 每年一次 文件名稱 編制部門 編制 人員 提交部門 提交時(shí)限 提交頻率 《事業(yè)部利潤預(yù)算匯總表》 《公司年度利潤預(yù)算表》 總部財(cái)務(wù)部 總部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 總裁辦 董事會 股東會 12 月 25 前的最后一個(gè)工作日 12 月 31 前的最后一個(gè)工作日 次年 1 月 15前的最后一個(gè)工作日 每年一次 每年一次 每年一次 第二節(jié) 預(yù)算 調(diào)整流程 1 涉及部門 ? 股東會
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