修繕工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)定-文庫吧
2025-06-10 06:23 本頁面
【正文】 。所有的修繕工程項(xiàng)目預(yù)算由項(xiàng)目主管部門負(fù)責(zé)審核。 第三章 審計(jì)內(nèi)容第十條 修繕工程項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)容的主要要求（一）報(bào)審工程項(xiàng)目是否履行院內(nèi)立項(xiàng)審批手續(xù)； （二）項(xiàng)目合同或協(xié)議條款是否合規(guī)、合法，手續(xù)是否完備；（三）所套用定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定；（四）工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確； SZ—005：修繕工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)定 生效日期：2011年8月22日 修訂日期： （五）主材單價(jià)是否符合市場(chǎng)價(jià)、材料消耗及差價(jià)計(jì)算是否準(zhǔn)確；（六）項(xiàng)目竣工結(jié)算所報(bào)送的資料是否真實(shí)、全面、合法； （七）結(jié)算編制是否規(guī)范；（八）其他應(yīng)當(dāng)審計(jì)的內(nèi)容。 第四章 審計(jì)程序第十一條 施工單位應(yīng)在修繕工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后及時(shí)編制結(jié)算，報(bào)送工程主管部門。第十二條 工程竣工后，工程主管部門應(yīng)認(rèn)真組織驗(yàn)收，工程竣工的驗(yàn)收工作由施工方、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的職能部門、監(jiān)理方和維修使用科室共同參加，并分別于驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字蓋章。審計(jì)部未收到內(nèi)容完整的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，不予審計(jì)。第十三條 修繕工程項(xiàng)目主管部門首先對(duì)經(jīng)驗(yàn)收合格的修繕工程項(xiàng)目的結(jié)算資料進(jìn)行全面審核，并對(duì)初審結(jié)論負(fù)責(zé)。認(rèn)真填寫工程結(jié)算報(bào)審審計(jì)表，在報(bào)審單位審查意見欄內(nèi)，詳細(xì)寫明對(duì)工程質(zhì)量、數(shù)量、單價(jià)及總造價(jià)等方面的審查確認(rèn)情況，簽字蓋章后及時(shí)報(bào)送審計(jì)部。報(bào)送的修繕工程項(xiàng)目（預(yù)）結(jié)算應(yīng)具備以下資料： （一）批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告； （二）工程竣工的驗(yàn)收資料；（三）施工單位的資質(zhì)等級(jí)證件（復(fù)印件必須和施工企業(yè)的結(jié)算印章相符）；（四）施工圖紙、圖紙會(huì)審記錄、隱蔽工程驗(yàn)簽記錄和其他技術(shù)資料；工程承發(fā)包合同及補(bǔ)充協(xié)議、手續(xù)完備的工程變更及其他簽證；（五）工程招投標(biāo)文件；（六）工程項(xiàng)目所用主材按品牌、生產(chǎn)廠家、規(guī)格型號(hào)、單價(jià)等明細(xì)項(xiàng)目列明；（七）其
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