山力文化發(fā)展公司財務(wù)管理制度-文庫吧
2025-05-03 15:04 本頁面
【正文】 品 )結(jié)算 ﹕ ⑤據(jù)銷售訂單要求組織發(fā)貨并打銷售單 ① ⑥ 訂 對 貨 帳 ④傳真銷售訂單到山力公司 ②轉(zhuǎn)交銷售訂單給財務(wù)部審核 ③財務(wù)審核并轉(zhuǎn)回給業(yè)務(wù)部 中凱客戶 中凱山力公司 中凱文化財務(wù) 中凱文化業(yè)務(wù) 打印一式四聯(lián)銷售單分送中凱業(yè)務(wù)部、中凱財務(wù)部及山力財務(wù)部 由會計于每月終了后十日內(nèi)和客戶核對應(yīng)收帳款，代銷客戶庫存商品數(shù)量金額，收帳做帳依據(jù)，據(jù)實載入應(yīng)收帳本，并依合同約定催足相關(guān)人員追討帳款。 借支備用金管理規(guī)定 出差人員或干部因公務(wù)或出差需用備用金時 ﹐ 必須依公務(wù)或出差內(nèi)容填寫借款單 ,先經(jīng)主管審批 ,超過 1,000 元以上者 ,必須由總經(jīng)理 (或代理人 )核準(zhǔn)后再寫借款借據(jù)領(lǐng)用 ﹐ 領(lǐng)用備用金 于完成公務(wù)或出差返回銷差時三日內(nèi) ﹐ 必須將原始憑證粘附于單據(jù)粘存單上 ﹐ 按規(guī)定手續(xù)核實報銷。 所有員工借款每次不得超過人民幣 1000 元 ﹐ 累計不得超過人民幣 3000 元 ﹐ 如超過者必須總經(jīng)理 (或代理人 )批準(zhǔn)。 日常報銷制度 報銷作業(yè)及主管審核程序如下 ﹕ ? 報銷時間 ﹕ 每 月兩次，時間待定 。 ? 原始憑證 (發(fā)票或車票等有效憑證 )粘貼在 [單據(jù)粘貼單 ]上 ﹐ 必須注明每一筆所發(fā)生的費用 ﹐ 如交通費要注明返地點 ﹐ 發(fā)生金額等 ,然后交單位主管批示 ﹔ 會計人員復(fù)核 (兩人以上 )制成傳票后 ﹐ 呈總經(jīng)理 (或代理人 )核準(zhǔn)后 ﹐ 方可報銷； ? 審核作業(yè) ﹕ 申請人 (經(jīng)辦 )→會計查驗 (會計 ) → 主管審核 (會計 主管 ) →呈總經(jīng)理或(代理人 )核準(zhǔn)→出納人員付款 (驗收 ) →會計員制成傳票。 ? 其它費用報銷等 ﹐ 經(jīng)辦人在請購單及發(fā)票等齊備后按“財務(wù)管理辦法”規(guī)定時間 到財務(wù)部申請報銷 ﹐ 而不同性質(zhì)的費用亦要分開傳票來報銷 ﹐ 經(jīng)會計人員審核后制作相應(yīng)的傳票→復(fù)核人員復(fù)核后→部門主管→呈總經(jīng)理 (或代理人 )核準(zhǔn)后方可報銷。 宗采購或零星采購報銷作業(yè) 倉管人員收料后三日內(nèi) ﹐ 應(yīng)根據(jù)采購部門的 [訂購單 ]﹑ 廠商的 [送貨單 ]及 [收料單 ](以下簡稱為三單 )及時送至財務(wù)部會計人員核對簽收。如遇月底結(jié)帳時 ﹐ 倉管人員來不及開立 [收料單 ]時 ﹐ 倉管人員須及時向采購部門主管報告 ﹐ 并將
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