【正文】 略，不斷增大股本金基礎(chǔ)，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險能力； 審慎經(jīng)營原則：（1） 公司為客戶提供擔(dān)保最長不得超過1年（含1年）并不得連續(xù)展期；（2） 公司擔(dān)保責(zé)任余額不得超過實(shí)收資本的5倍；（3） 原則上對單一企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額1年內(nèi)累計不得超過其公司有效凈資產(chǎn)的50%； 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)禁入高風(fēng)險領(lǐng)域； 實(shí)行公司擔(dān)保風(fēng)險代償準(zhǔn)備金制度； 謹(jǐn)慎選擇客戶類別，增植優(yōu)質(zhì)客戶群體； 優(yōu)化擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)并不斷業(yè)務(wù)創(chuàng)新； 強(qiáng)化內(nèi)部控制制度，實(shí)行客戶預(yù)選、審保分離，分級審批分類管理制度； 定期檢查被?？蛻艚?jīng)營情況及擔(dān)保措施的價值及有效性； 采用有效追收手段，及時行使追索權(quán)，保障公司合法權(quán)益；聯(lián)合保險業(yè)、再擔(dān)保等機(jī)構(gòu)，進(jìn)行風(fēng)險責(zé)任分擔(dān)。第五節(jié) 工作程序與制度一、風(fēng)險控制部部門組織結(jié)構(gòu)圖公司股東、總經(jīng)理風(fēng)險控制部經(jīng)理個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)主管不良資產(chǎn)（追收）管理企業(yè)擔(dān)保項目主管二、風(fēng)險控制部部門工作職能部門本職：風(fēng)險控制部是運(yùn)用全程風(fēng)險控制管理的理念，以審慎性為原則，對公司戰(zhàn)略發(fā)展及各項業(yè)務(wù)開展進(jìn)行全面動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控的職能部門。其基本職能是開展對公司各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，建立風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險監(jiān)管、風(fēng)險處置、風(fēng)險評價完善的風(fēng)險監(jiān)管體系，以及時、有效地防范和化解公司經(jīng)營風(fēng)險，保障公司持續(xù)發(fā)展。主要職責(zé)： 根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法規(guī)以及本公司實(shí)際情況，制訂公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的政策和制度，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施； 制訂公司擔(dān)保、投資、授信業(yè)務(wù)工作指引及評審程序，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施； 以風(fēng)險為基礎(chǔ)，設(shè)定風(fēng)險評價分類體系并組織實(shí)施； 受理擔(dān)保業(yè)務(wù)部門提交的客戶擔(dān)保申請材料及意見，從風(fēng)險控制的角度出發(fā)，對其進(jìn)行審查并簽署審查意見； 負(fù)責(zé)審查公司重大投資方案，并根據(jù)授權(quán)參與有關(guān)前期工作； 負(fù)責(zé)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會的日常工作及召集業(yè)務(wù)審查會議，對于已批準(zhǔn)項目，負(fù)責(zé)知業(yè)務(wù)部門及時辦理； 負(fù)責(zé)客戶風(fēng)險信息檔案的建立以及定期對擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行分類、認(rèn)定和跟蹤監(jiān)測，并向公司管理層提交相關(guān)報告； 對所有客戶或項目進(jìn)行全程跟進(jìn)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并提出風(fēng)險化解方案； 負(fù)責(zé)逾期擔(dān)保業(yè)務(wù)的催收，對于不履行償債義務(wù)的債務(wù)人，運(yùn)用法律手段實(shí)施依法追償；負(fù)責(zé)對公司各部門營運(yùn)情況進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測，防范營運(yùn)風(fēng)險；1配合擔(dān)保業(yè)務(wù)部、研究發(fā)展部門進(jìn)行新業(yè)務(wù)品種的研發(fā)；1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。三、風(fēng)險控制部崗位職責(zé)在公司股東、總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險控制的相關(guān)政策和制度；負(fù)責(zé)對公司日常運(yùn)行狀況實(shí)施風(fēng)險監(jiān)控；負(fù)責(zé)風(fēng)險控制部日常管理工作。具體內(nèi)容包括： 負(fù)責(zé)制訂公司風(fēng)險控制政策及相關(guān)制度并組織實(shí)施； 負(fù)責(zé)本部門崗位設(shè)置、內(nèi)部規(guī)章制度的建立，日常運(yùn)營工作的管理以及本部門員工崗位績效的考核； 對公司各部門日常運(yùn)營進(jìn)行全面風(fēng)險監(jiān)控及合規(guī)性檢查，為公司管理層提供業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的意見和建議； 負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)部門報送方案的評審工作； 負(fù)責(zé)對公司重大投、融資項目方案的評審工作； 負(fù)責(zé)組織本部門對已受?？蛻暨M(jìn)行風(fēng)險跟蹤監(jiān)控，并建立客戶風(fēng)險管理檔案工作； 負(fù)責(zé)組織對到期未履約的客戶及時進(jìn)行債務(wù)追收和資產(chǎn)保全工作，并負(fù)責(zé)抵押品的變現(xiàn)工作； 負(fù)責(zé)與公司外聘法律顧問機(jī)構(gòu)的工作聯(lián)絡(luò)與溝通，維護(hù)公司合法權(quán)益，保障公司業(yè)務(wù)合法有效的開展； 負(fù)責(zé)與銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險公司等機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)，共同制訂業(yè)務(wù)風(fēng)險防范及風(fēng)險分擔(dān)方案； 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本部門與公司各業(yè)務(wù)部門的關(guān)系，保證風(fēng)險管理體系高效、有序的運(yùn)作；1 配合業(yè)務(wù)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新，通過業(yè)務(wù)品種多元化戰(zhàn)略分散公司經(jīng)營風(fēng)險；1 完成公司管理層交辦的其他工作。四、風(fēng)險控制部個人額度信貸業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé)在風(fēng)險控制部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司個人額度信貸業(yè)務(wù)的評審，并提出決策建議；負(fù)責(zé)對受?？蛻暨M(jìn)行動態(tài)跟蹤監(jiān)控；負(fù)責(zé)逾期客戶的催收工作，維護(hù)公司合法利益。具體工作職責(zé)：負(fù)責(zé)個人業(yè)務(wù)的受理審查、風(fēng)險評估工作；負(fù)責(zé)個人擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險跟蹤監(jiān)控及相關(guān)風(fēng)險管理檔案的建立；負(fù)責(zé)處理個人業(yè)務(wù)到期未履約的債務(wù)追償和資產(chǎn)保全工作；與個人業(yè)務(wù)部門及有關(guān)銀行的溝通、交流工作并與參與開拓業(yè)務(wù)新品種的創(chuàng)新與設(shè)計工作。負(fù)責(zé)個人業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表編制工作，并通過數(shù)據(jù)分析及工作階段性總結(jié)，對公司個人擔(dān)保業(yè)務(wù)提出改進(jìn)意見和建議；按時完成上級主管布置的其他工作。五、風(fēng)險控制部崗位職責(zé)在風(fēng)險控制部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司企業(yè)擔(dān)保、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險評價，并提出決策建議；負(fù)責(zé)對受保企業(yè)進(jìn)行動態(tài)跟蹤監(jiān)測；負(fù)責(zé)逾期擔(dān)保業(yè)務(wù)的催收，運(yùn)用法律手段對不履行償債義務(wù)的債務(wù)人實(shí)施追償，維護(hù)公司合法權(quán)益。具體工作內(nèi)容包括：以風(fēng)險為基礎(chǔ)，制訂企業(yè)客戶信用等級評定辦法和企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險評價分類體系并負(fù)責(zé)實(shí)施；制訂企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制日常工作程序并負(fù)責(zé)實(shí)施；制訂擔(dān)保業(yè)務(wù)部門遞交的擔(dān)?？蛻魴n案和評審報告，從風(fēng)險控制角度出發(fā)進(jìn)行風(fēng)險評價，提出決策建議，上報部門經(jīng)理；審查投資管理部門的投資評估報告從風(fēng)險控制角度提出決策建議，上報部門經(jīng)理；負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的保后風(fēng)險管理，開展對保后業(yè)務(wù)的日常檢查，建立擔(dān)保對象風(fēng)險信息檔案，及時反映風(fēng)險變化情況；協(xié)助業(yè)務(wù)部門識別、防范、化解風(fēng)險，同時在業(yè)務(wù)部門配合下進(jìn)行資產(chǎn)保全、債務(wù)追償以及新業(yè)務(wù)的開發(fā)；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、風(fēng)險控制部個人額度信貸業(yè)務(wù)主管日常工作七、風(fēng)險控制部個人額度業(yè)務(wù)主管催收工作流程八、風(fēng)險控制部企業(yè)項目主管日常工作流程九、企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)受理的基本條件公司既定的擔(dān)保業(yè)務(wù)政策重心是支持民營中小企業(yè)，三資企業(yè)及高新技術(shù)企業(yè)的成長與發(fā)展，公司擔(dān)保授信政策及相關(guān)資源將會以扶持上述企業(yè)快速成長為優(yōu)先考慮與傾斜。公司對上述企業(yè)的支持以《中華人民共和國擔(dān)保法》，《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》為法律依托。對于基本客戶的甄選，公司將按以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行；（1） 公司業(yè)務(wù)/行業(yè)處于高增長/朝陽類行；（2） 公司業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定，銷售額及市場份額穩(wěn)定遞增，現(xiàn)金流量充沛，且有著與其經(jīng)營規(guī)模相配的現(xiàn)金流；（3） 資產(chǎn)分布結(jié)構(gòu)合理，無不良資產(chǎn)；（4） 各項財務(wù)指標(biāo)均應(yīng)達(dá)至良好以上；（5） 負(fù)債率不高于70%；（6） 企業(yè)有效凈資產(chǎn)不低于100萬元人民幣；（7） 企業(yè)沒有重大違規(guī)經(jīng)營行為；（8） 企業(yè)過往信用記錄良好；（9） 企業(yè)連續(xù)二年盈利（新企業(yè)除外）；（10） 申請擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的50%（11） 該企業(yè)的累計在保額不超過我公司凈資產(chǎn)的20%（12） 有較為完善的反擔(dān)保措施，且實(shí)物反擔(dān)保額原則上不低于擔(dān)保總額的150%。注：有效凈資產(chǎn)指扣除存貸及應(yīng)收賬中的呆、爛賬、待攤費(fèi)用，以及本公司無法確認(rèn)的無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等。十、風(fēng)險控制部被擔(dān)保企業(yè)信用等級的評定標(biāo)準(zhǔn)被擔(dān)保企業(yè)信用程度高低，直接對貸款擔(dān)保風(fēng)險產(chǎn)生很大的影響，通過對企業(yè)信用等級的評估，對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評定，來測算該企業(yè)信用對擔(dān)保風(fēng)險的影響程度，是公司風(fēng)險控制的重要一環(huán)，企業(yè)信用等級的評估內(nèi)容主要包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)、履約能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)及運(yùn)用情況、盈利和發(fā)展?jié)摿Φ葍?nèi)容，公司業(yè)務(wù)調(diào)查人員對擬授信企業(yè)進(jìn)行調(diào)查評估后，在完成企業(yè)調(diào)查報告的基礎(chǔ)上，結(jié)合行業(yè)及同類企業(yè)特點(diǎn)，對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行綜合評價，評定企業(yè)信用等級，進(jìn)行風(fēng)險識別，這是判斷企業(yè)是否可以給予擔(dān)保授信的一項基礎(chǔ)指標(biāo)。企業(yè)信用等級的評定是本公司進(jìn)行貸款擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)測算的一項重要基礎(chǔ)指標(biāo)，也是企業(yè)風(fēng)險防范的第一步，故企業(yè)信用等級評定是一項 嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真的工作，有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在企業(yè)基本數(shù)據(jù)的采集上，應(yīng)力求要做到真實(shí)、可靠，在對受評企業(yè)主要經(jīng)營管理要素進(jìn)行分析判斷時，應(yīng)力求做到全面、客觀、細(xì)致。 企業(yè)信用等級評定表 說明：企業(yè)等級分值：A+B+C+D+E資產(chǎn)負(fù)債比率：負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%流動比率：流動資產(chǎn)/流動負(fù)債*100%速動比率：速動資產(chǎn)/流動負(fù)債*100%負(fù)債凈值比率：負(fù)債總額/資本凈值*100%應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；賒銷凈額/平均應(yīng)收帳款凈額存貨周轉(zhuǎn)率：銷貨成本/平均存貨銷售利潤率：稅后利潤/銷售收入凈值*100%總資產(chǎn)利潤率：稅后利潤/年均資產(chǎn)總額*100%評定分值時應(yīng)結(jié)合企業(yè)行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)靈活掌握。十一、風(fēng)險控制部企業(yè)貸款擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)測算標(biāo)準(zhǔn)對一筆擔(dān)保授信而言，被擔(dān)保人的信用等級、反擔(dān)保方式的設(shè)定以及擔(dān)保期限的選擇都對本公司經(jīng)營風(fēng)險有著極大的影響，故謹(jǐn)慎選擇客戶類別、選取采用適當(dāng)?shù)姆磽?dān)保措施至為重要，為充分反映風(fēng)險形態(tài)，風(fēng)險控制部要求企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)審查人員對具體個案必須進(jìn)行風(fēng)險度測算，形成量化指標(biāo)，作為風(fēng)險預(yù)控的一項客觀參考標(biāo)準(zhǔn)。具體測算標(biāo)準(zhǔn)如下：一、擔(dān)保對象權(quán)數(shù)依據(jù)企業(yè)的信用等級，規(guī)定相應(yīng)的擔(dān)保對象權(quán)數(shù)。如表1：擔(dān) 保 對 象 權(quán) 數(shù) 表信 用 等 級對 象 權(quán) 數(shù)AAA40AA50A60BBB70BB80B100反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)按保證、抵押、質(zhì)押反擔(dān)保方式分類說明：反擔(dān)保方式風(fēng)險權(quán)數(shù)表項目反擔(dān)保方式風(fēng)險權(quán)數(shù)（%）保 證 方 式商業(yè)銀行及政策性銀行保證（含境內(nèi)外資銀行）5非銀行金融機(jī)構(gòu)保證（含境內(nèi)外資非銀行金融機(jī)構(gòu)）40上市公司保證50－70銀行信用等級AAA公司保證60－70銀行信用等級AA公司保證70－80銀行信用等級A公司保證80－90銀行信用等級BBB公司保證90－100具有代償能力自然人連帶責(zé)任保證80－90具有代償能力的自然人一般責(zé)任保證90－100抵 押 方 式完全產(chǎn)權(quán)樓宇抵押50完全產(chǎn)權(quán)動產(chǎn)抵押50不完全產(chǎn)權(quán)樓宇抵押70－90其他抵押90－100質(zhì) 押 方 式人民幣存單抵押0外幣存單抵押、匯票抵押（幣種為在中國銀行能夠自動兌換之貨幣）0政府國債0金融債券5企業(yè)債券10上市公司股票（ST除外）20商業(yè)銀行及下政策性銀行承兌票據(jù)貼現(xiàn)10上市公司未流通股票50公司股權(quán)銀行信用等級AAA60－70銀行信用等級AA70－80銀行信用等級A80－90銀行信用等級BBB90－100表中有關(guān)權(quán)數(shù)范圍可根據(jù)企業(yè)行業(yè)類別、資產(chǎn)負(fù)債狀況、業(yè)務(wù)成長等實(shí)際情況選擇適用。擔(dān)保期限權(quán)數(shù)對不同的擔(dān)保期限設(shè)置風(fēng)險權(quán)數(shù)如下表：擔(dān)保期限權(quán)數(shù)（表3）擔(dān) 保 期 限期 限 權(quán) 數(shù) （%）3 個月以內(nèi)（含3個月）1003個月以上6個月以內(nèi)（含6個月）1106個以上1年以內(nèi)（含1年）1201年以上3年以內(nèi)（含3年）130二、擔(dān)保風(fēng)險度計算在擔(dān)保授信前，審批一筆貸款擔(dān)保時，擔(dān)保風(fēng)險度＝擔(dān)保對象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù)在貸款擔(dān)保定期檢查時，應(yīng)按照貸款擔(dān)保五級分類的辦法區(qū)分正常、關(guān)注、次級、可疑或損失擔(dān)保。應(yīng)根據(jù)不同的擔(dān)保風(fēng)險形態(tài)設(shè)定擔(dān)保風(fēng)險權(quán)數(shù)。相應(yīng)的擔(dān)保風(fēng)險度方式如下：擔(dān)保風(fēng)險度＝擔(dān)保對象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù)擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)權(quán)數(shù)全部擔(dān)保貸款風(fēng)險度＝∑擔(dān)保風(fēng)險權(quán)重/∑貸款擔(dān)保余額三、評價說明一般情況下，當(dāng)審查一筆擔(dān)保授信業(yè)務(wù)時，本公司應(yīng)考慮不批準(zhǔn)這筆擔(dān)保申請；說明本公司貸款擔(dān)保整體風(fēng)險過高，應(yīng)采取措施降低風(fēng)險比率。十二、風(fēng)險控制部企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分類工作指引（一）公司主營業(yè)務(wù)是為借款人提供信用擔(dān)保，業(yè)務(wù)的特點(diǎn)具有與生俱來的風(fēng)險性，公司穩(wěn)鍵經(jīng)營，保持持續(xù)發(fā)展，不僅需要化解已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險，而且還要及時識別和彌補(bǔ)那些確定存在的但尚未顯現(xiàn)的風(fēng)險，即內(nèi)在風(fēng)險。進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分類就能幫助我們識別所擔(dān)保貸款的內(nèi)在風(fēng)險。公司根據(jù)審慎性原則和風(fēng)險控制的需要，定期對已擔(dān)保的貸款進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果分門別類，這種做法就是擔(dān)保業(yè)務(wù)分類。擔(dān)保風(fēng)險分類的目的是通過分類識別擔(dān)保貸款組合中的內(nèi)要在風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理中存在的問題，計提充足的代償準(zhǔn)備金，促進(jìn)公司改善擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量，建立通夠識別風(fēng)險、管理和化解風(fēng)險的有效的風(fēng)險管理體制。（二） 公司根據(jù)所擔(dān)保貸款的動態(tài)性風(fēng)險程度，由低至高，分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等五類，具體參考標(biāo)準(zhǔn)如下：擔(dān)保貸款風(fēng)險類型主 要 特 征正 常 類總體特征：被擔(dān)保人有能力履行還款承諾，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，我公司代償?shù)目赡苄詾榱?。主要特征如下：對借款人還本付息有充分把握。包括：（1）借款人財務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量為全理的凈值且較為穩(wěn)定，各種財務(wù)指標(biāo)（包括負(fù)債比率、流動比率、周轉(zhuǎn)率和銷售利潤率）合理（2）各項借款手續(xù)齊備，資料真實(shí)有效，借款人履約信譽(yù)好信用運(yùn)行充足完備。（3）本金或利息拖欠不超30天。反擔(dān)保措施，手續(xù)齊備有效。關(guān) 注 類總體特征：借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在缺陷，繼續(xù)下去會影貸款的償還，我公司有發(fā)生代償?shù)臐撛陲L(fēng)險。主要特征如下： 現(xiàn)金流量凈值（當(dāng)期或是預(yù)期）依然為正值，但呈遞減趨勢；主要財務(wù)指標(biāo)至少兩項出現(xiàn)不利趨勢，但變化幅度在10%以內(nèi)。 反擔(dān)保人變更或擔(dān)保人因經(jīng)營虧損、股權(quán)結(jié)構(gòu)、企業(yè)制度發(fā)生變化，造成其擔(dān)保能力減弱或或失；抵押/質(zhì)押品現(xiàn)值過低、下降；抵押/質(zhì)