《金融機構往來業(yè)務》ppt課件-文庫吧
2025-04-14 03:58 本頁面
【正文】 乙地農(nóng)行 (收款人 ) 匯入行 1. 匯出行 （ 甲地工商行 ） 根據(jù)客戶提交的匯款憑證 ， 分別不同系統(tǒng)的匯入行 ， 逐筆填制 “ 轉匯清單 ” 通過同業(yè)往來 ， 或同城票據(jù)交換 。 借：活期存款 ── 付款人戶 貸：同業(yè)存放款項 ── 甲地農(nóng)行 (存放中央銀行款項 ) 2. 轉匯行 (甲地農(nóng)行 )， 轉匯行收到匯出行劃轉的劃收 、 收付憑證及 “ 轉匯清單 ” ，通過本系統(tǒng)聯(lián)行將款項轉往異地匯入行 。 借：存放同業(yè)款項 ── 甲地工行 (存放中央銀行款項 ) 貸：聯(lián)行往賬 ── 乙地農(nóng)行 （ 聯(lián)行存放款項 ） 3. 匯入行 (乙地農(nóng)行 ) 匯入行收到本系統(tǒng)劃來聯(lián)行報單及結算保證后 ， 為收款單位入賬 借：清算資金往來 貸：活期存款 ── 收款人戶 (二 )匯出行為單設機構 ， 匯入行為雙設機構 ?匯出行所在地銀行金融機構設置不全 ，為銀行單設機構地區(qū)即未設立系統(tǒng)外銀行機構 ， 其轉匯采用 “ 先直后橫 ” 即匯出行將款項先通過本系統(tǒng)聯(lián)行劃轉匯入異地聯(lián)行機構 ， 再由其通過同業(yè)存放款項 (或存放同業(yè)款項 )或同城票據(jù)交換劃轉匯入行入收款人戶 。 ? 甲地工商行 (付款方 ) ? 匯出行 ? │ 聯(lián) ? │ 行 先直 ? │ 往 ? │ 來 后橫 ? 乙地工行 ─── 乙地農(nóng)行 (收款方 ) ? 轉匯行 同業(yè) 匯入行 (甲地工行 ) 借：活期存款 ── 付款人戶 貸：清算資金往來 借：清算資金往來 貸：同業(yè)存放款項 存放中央銀行款項 借：存放同業(yè)款項 (存放中央銀行款項 ) 貸：活期存款 ── 收款人戶 (三 )匯出、匯入行均為單設機構地區(qū) ?匯出、匯入行所在地均為單設機構，則款項結算需通過中間有雙設機構地區(qū)進行轉劃，其轉匯采用 “ 先直后橫再直 ” 即匯出行先通過本系統(tǒng)聯(lián)行將款項劃轉中間雙設機構地區(qū)轉匯行，由其通過同業(yè)往來或同城票據(jù)交換劃轉匯入行在本地 (中間地區(qū) )系統(tǒng)內聯(lián)行機構，再通過系統(tǒng)內聯(lián)行機構轉劃匯入行入收款入賬戶。 甲地工行
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