《金融機(jī)構(gòu)往來(lái)業(yè)務(wù)》ppt課件-文庫(kù)吧
2025-04-14 03:58 本頁(yè)面
【正文】 乙地農(nóng)行 (收款人 ) 匯入行 1. 匯出行 （ 甲地工商行 ） 根據(jù)客戶(hù)提交的匯款憑證 ， 分別不同系統(tǒng)的匯入行 ， 逐筆填制 “ 轉(zhuǎn)匯清單 ” 通過(guò)同業(yè)往來(lái) ， 或同城票據(jù)交換 。 借：活期存款 ── 付款人戶(hù) 貸：同業(yè)存放款項(xiàng) ── 甲地農(nóng)行 (存放中央銀行款項(xiàng) ) 2. 轉(zhuǎn)匯行 (甲地農(nóng)行 )， 轉(zhuǎn)匯行收到匯出行劃轉(zhuǎn)的劃收 、 收付憑證及 “ 轉(zhuǎn)匯清單 ” ，通過(guò)本系統(tǒng)聯(lián)行將款項(xiàng)轉(zhuǎn)往異地匯入行 。 借：存放同業(yè)款項(xiàng) ── 甲地工行 (存放中央銀行款項(xiàng) ) 貸：聯(lián)行往賬 ── 乙地農(nóng)行 （ 聯(lián)行存放款項(xiàng) ） 3. 匯入行 (乙地農(nóng)行 ) 匯入行收到本系統(tǒng)劃來(lái)聯(lián)行報(bào)單及結(jié)算保證后 ， 為收款單位入賬 借：清算資金往來(lái) 貸：活期存款 ── 收款人戶(hù) (二 )匯出行為單設(shè)機(jī)構(gòu) ， 匯入行為雙設(shè)機(jī)構(gòu) ?匯出行所在地銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)置不全 ，為銀行單設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū)即未設(shè)立系統(tǒng)外銀行機(jī)構(gòu) ， 其轉(zhuǎn)匯采用 “ 先直后橫 ” 即匯出行將款項(xiàng)先通過(guò)本系統(tǒng)聯(lián)行劃轉(zhuǎn)匯入異地聯(lián)行機(jī)構(gòu) ， 再由其通過(guò)同業(yè)存放款項(xiàng) (或存放同業(yè)款項(xiàng) )或同城票據(jù)交換劃轉(zhuǎn)匯入行入收款人戶(hù) 。 ? 甲地工商行 (付款方 ) ? 匯出行 ? │ 聯(lián) ? │ 行 先直 ? │ 往 ? │ 來(lái) 后橫 ? 乙地工行 ─── 乙地農(nóng)行 (收款方 ) ? 轉(zhuǎn)匯行 同業(yè) 匯入行 (甲地工行 ) 借：活期存款 ── 付款人戶(hù) 貸：清算資金往來(lái) 借：清算資金往來(lái) 貸：同業(yè)存放款項(xiàng) 存放中央銀行款項(xiàng) 借：存放同業(yè)款項(xiàng) (存放中央銀行款項(xiàng) ) 貸：活期存款 ── 收款人戶(hù) (三 )匯出、匯入行均為單設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū) ?匯出、匯入行所在地均為單設(shè)機(jī)構(gòu)，則款項(xiàng)結(jié)算需通過(guò)中間有雙設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū)進(jìn)行轉(zhuǎn)劃，其轉(zhuǎn)匯采用 “ 先直后橫再直 ” 即匯出行先通過(guò)本系統(tǒng)聯(lián)行將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)中間雙設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū)轉(zhuǎn)匯行，由其通過(guò)同業(yè)往來(lái)或同城票據(jù)交換劃轉(zhuǎn)匯入行在本地 (中間地區(qū) )系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行機(jī)構(gòu)，再通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)劃匯入行入收款入賬戶(hù)。 甲地工行
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