【正文】 對(duì)轄區(qū)內(nèi)所有路段不定期進(jìn)行刷洗人工清掃+道路沖灑作業(yè)流程配合掃水水車(chē)出車(chē)前，先由清掃保潔作業(yè)人員對(duì)道路積塵、積灰及沙石瓦礫、白色物進(jìn)行清除機(jī)掃車(chē)出工前準(zhǔn)備：穿統(tǒng)一服裝，對(duì)車(chē)輛例檢（車(chē)況、機(jī)油、燃油、水箱等），保證車(chē)輛良好運(yùn)行水車(chē)以20Km/h的速度對(duì)街面邊溝進(jìn)行沖洗作業(yè)完后開(kāi)回基地，對(duì)車(chē)輛進(jìn)行清洗，做必要的例檢例保，準(zhǔn)備下次作業(yè)調(diào)派清掃作業(yè)人員，進(jìn)行掃水，避免積水未及時(shí)處理，形成灰?guī)巴徒铀c(diǎn)進(jìn)行加水，加水過(guò)程中，作業(yè)人員迅速將街面積水進(jìn)行清除人機(jī)配合清掃保潔作業(yè)流程相互配合相互配合清掃保潔人員出工準(zhǔn)備，帶上工具穿統(tǒng)一服裝上、下班作業(yè)11：3013：00及15：3017：00對(duì)轄區(qū)可機(jī)掃段面的快車(chē)道進(jìn)行濕式化清掃，與人工進(jìn)行配合作業(yè)完后開(kāi)回基地，對(duì)車(chē)輛進(jìn)行清洗，做必要的例檢例保，準(zhǔn)備下次作業(yè)上班作業(yè)4：306：00對(duì)轄區(qū)可機(jī)掃段面的快車(chē)道進(jìn)行濕式化清掃，與人工進(jìn)行配合機(jī)掃車(chē)出工前準(zhǔn)備：穿統(tǒng)一服裝，對(duì)車(chē)輛例檢（車(chē)況、機(jī)油、燃油、水箱等），保證車(chē)輛良好作業(yè)狀況，將保潔垃圾倒入指定垃圾點(diǎn)。下班后，將工具帶回工具房，擺放整齊，準(zhǔn)備下次作業(yè)主要作業(yè)內(nèi)容及程序：先對(duì)段面白色垃圾進(jìn)行控制，然后再對(duì)邊溝進(jìn)行打灰，在巡回保潔過(guò)程中，對(duì)樹(shù)池、綠化帶、地面牛皮癬等進(jìn)行保潔轉(zhuǎn)入上班作業(yè)（6：0013：00），定人、定段巡回保潔作業(yè)主要作業(yè)內(nèi)容及程序：首先對(duì)慢車(chē)道、人行道進(jìn)行打板普掃作業(yè)，對(duì)邊溝、墻角進(jìn)行打灰，然后將清掃垃圾倒往指定垃圾點(diǎn)。普掃達(dá)到“七無(wú)、七凈”上段后聽(tīng)從組長(zhǎng)安排，各司其職對(duì)慢、人行道進(jìn)行普掃，6：00前完成轉(zhuǎn)入下班作業(yè)（13：0022：00），定人、定段巡回保潔作業(yè)主要作業(yè)內(nèi)容及程序：先對(duì)段面白色垃圾進(jìn)行控制，然后再對(duì)邊溝進(jìn)行打灰，在巡回保潔過(guò)程中，對(duì)樹(shù)池、綠化帶、地面牛皮癬等進(jìn)行保潔當(dāng)職班組長(zhǎng)進(jìn)行日常檢查。項(xiàng)目管理人員每周抽查2次，并如實(shí)填寫(xiě)作業(yè)質(zhì)量抽檢記錄。項(xiàng)目代表不定期抽查不得少于2次。公司品質(zhì)部檢查不定期抽查普 掃保 潔保 潔垃圾收集作業(yè)流程圖上段后作業(yè)前準(zhǔn)備：出車(chē)前對(duì)車(chē)輛例檢，保證良好作業(yè)狀態(tài)，按規(guī)定著裝作業(yè)完畢后，將三輪車(chē)放回指定地方，清洗車(chē)輛，將作業(yè)車(chē)輛擺放整齊將垃圾運(yùn)至指定地點(diǎn)，按要求進(jìn)行堆放完畢后，應(yīng)對(duì)撒漏垃圾進(jìn)行清理，做到車(chē)走地凈轉(zhuǎn)運(yùn)垃圾時(shí)，嚴(yán)禁野蠻操作。按規(guī)定騎行，逐次收集各點(diǎn)垃圾垃圾收集點(diǎn)作業(yè)流程垃圾收集人員騎車(chē)駛?cè)肜占c(diǎn)清掃垃圾后對(duì)地面灑漏進(jìn)行清理，對(duì)污水進(jìn)行清除夏季天氣炎熱的情況下應(yīng)由沖洗人員對(duì)收集點(diǎn)進(jìn)行沖洗沖洗完后將積水掃凈，必要時(shí)進(jìn)行消殺作業(yè)進(jìn)入垃圾收集作業(yè)，并依程序進(jìn)行垃圾點(diǎn)的維護(hù)果屑箱清掏管護(hù)作業(yè)流程圖將果屑箱內(nèi)壁、底部進(jìn)行擦拭出工前準(zhǔn)備：穿工作服然后準(zhǔn)備工具等待出發(fā)到指定地點(diǎn)打水上段后先對(duì)果屑箱進(jìn)行清掏清掏后將內(nèi)膽進(jìn)行擦拭，并套袋將內(nèi)膽放回，并對(duì)果屑箱外壁、箱冒、底座進(jìn)行擦拭作業(yè)完畢后將工具放回指定地點(diǎn)擺放整齊等待下次作業(yè)清除“牛皮癬”作業(yè)流程圖作業(yè)完后出工前準(zhǔn)備：檢查工具是否齊全，藥劑是否充足，著裝統(tǒng)一，佩帶工作牌全體人員在上午9：00前對(duì)全路段牛皮癬進(jìn)行突擊清除突擊清除作業(yè)完成之后，作業(yè)人員按作業(yè)要求，分段進(jìn)行巡回清除作業(yè)清理后，用噴壺+刷子進(jìn)行刷洗作業(yè)完畢后，汽油、洗衣粉等藥劑對(duì)作業(yè)工具進(jìn)行清洗，擦拭干凈后放入工具箱；并對(duì)使用藥劑進(jìn)行檢查并補(bǔ)充?？萍汲_傳統(tǒng)除癬清洗后，將鏟除灑落的垃圾進(jìn)行收集清理，并繼續(xù)巡視清除用盛水噴壺+刷子進(jìn)行清洗用鋼絲球或鏟刀進(jìn)行擦拭鏟除。遇頑固污漬則使用打磨工具進(jìn)行清除首先用噴壺將“牛皮癬”噴濕進(jìn)行軟化，噴灑要均勻。若超出噴灑范圍直接用伸縮桿+鏟刀進(jìn)行刮鏟遇書(shū)寫(xiě)類(lèi)“牛皮癬”時(shí)，通常情況下使用噴壺+刷子進(jìn)行清理然后在污染處使用外墻乳膠漆進(jìn)行涂刷作業(yè)后將產(chǎn)生的垃圾進(jìn)行收集并清理，并前往下一處進(jìn)行作業(yè)下午作業(yè)時(shí)，按作業(yè)規(guī)定及要求首先對(duì)工具進(jìn)行檢查，然后上段進(jìn)行巡視清除按作業(yè)規(guī)程要求，作業(yè)人員需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)一次完成所負(fù)責(zé)區(qū)域的巡查，并在100min內(nèi)在污染處涂刷粘不牢Ⅰ或Ⅱ產(chǎn)品遇粘貼類(lèi)“牛皮癬”時(shí)，噴壺+鏟刀（鋼絲球）進(jìn)行清理作業(yè)后將產(chǎn)生的垃圾進(jìn)行收集并清理，并前往下一處進(jìn)行作業(yè)公用設(shè)施及環(huán)衛(wèi)設(shè)施管理作業(yè)流程作業(yè)前對(duì)三輪水車(chē)和作業(yè)工具進(jìn)行例行檢查水車(chē)加滿(mǎn)水后，按要求進(jìn)行清洗作業(yè)作業(yè)完畢后，車(chē)輛回基地，清洗車(chē)輛，保養(yǎng)檢查車(chē)況，進(jìn)行必要的保養(yǎng)作業(yè)人員按規(guī)定著裝，準(zhǔn)備清洗工具第三章 管理制度某市尚藝環(huán)保科技有限公司建立健全了自身的管理體系，擬編了一套行之有效的管理制度，并在隨著市場(chǎng)的開(kāi)拓和深入已逐漸完善。主要體現(xiàn)在行政管理、人力資源、成本控制、質(zhì)量保證、安全生產(chǎn)和設(shè)施設(shè)備保障等方面，往細(xì)致處分又包括：部門(mén)工作手冊(cè)、崗位職責(zé)、現(xiàn)場(chǎng)管理、員工績(jī)效、員工培訓(xùn)及作業(yè)操作等等。總之，目前公司在管理約束、行為規(guī)范、作業(yè)要求、檢查績(jī)效、操作流程及教育培訓(xùn)等方面已成體系，足以支撐公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。一、內(nèi)部管理制度日常管理制度和考核概況以公司的企業(yè)經(jīng)營(yíng)、環(huán)衛(wèi)作業(yè)的經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)資料，以PDCA（全面質(zhì)量管理程序）為理論依據(jù)，改進(jìn)與解決所表露的問(wèn)題，通過(guò)一系列的措施，不斷更新和改善，以達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)（即：管理制度科學(xué)、合理并切實(shí)可行），最終編制出一套規(guī)范的管理體系，并形成有效的文件制度匯編，此套制度滿(mǎn)足了公司當(dāng)前運(yùn)行的需要，以及今后發(fā)展的需要，使公司的日常管理科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，具有可操作性、執(zhí)行性、前瞻性的特點(diǎn)。公司管理制度體系大致分為人力資源管理、行政管理、業(yè)務(wù)操作和質(zhì)量監(jiān)控、成本控制等四大部分。管理制度和考核標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理制度為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第一章 總則一、財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉節(jié)約、審慎理財(cái)”的方針，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。二、財(cái)務(wù)管理工作必須以提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。三、公司及下屬部門(mén)的財(cái)務(wù)工作，都必須嚴(yán)格按本制度執(zhí)行。第二章 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員四、公司常務(wù)副總協(xié)助總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)工作。五、公司設(shè)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)部主任，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要，配備財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、出納等必要的會(huì)計(jì)人員。六、常務(wù)副總主要財(cái)務(wù)職責(zé)如下：執(zhí)行公司章程和股東會(huì)、董事會(huì)的決議，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)。負(fù)責(zé)公司的資金融通調(diào)撥決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。審核下屬各部門(mén)的經(jīng)濟(jì)核算方案。組織編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案。監(jiān)督公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)。監(jiān)督財(cái)務(wù)部門(mén)和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)法律，杜絕不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)。對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任命、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。負(fù)責(zé)做好公司財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。七、財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)主管部門(mén)。財(cái)務(wù)部主任領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部工作，在總經(jīng)理和常務(wù)副總領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。八、財(cái)務(wù)部主任主要職責(zé)：主持財(cái)務(wù)部工作，落實(shí)財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作。制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好會(huì)計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。定期提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。負(fù)責(zé)組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)。執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，堅(jiān)持原則。監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開(kāi)支及財(cái)產(chǎn)管理，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開(kāi)支。九、財(cái)務(wù)部必須建立稽查制度，出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。十、財(cái)務(wù)部必須應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行崗位職責(zé)，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)。十一、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。十二、財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事，對(duì)于違反財(cái)經(jīng)法律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、報(bào)銷(xiāo)或執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。十三、公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事，嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。十四、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。十五、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。十六、移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳簿、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。十七、移交必須監(jiān)交。一般財(cái)會(huì)人員的交接，由常務(wù)副總會(huì)同財(cái)務(wù)部主任進(jìn)行監(jiān)交，財(cái)務(wù)部主任的交接，由總經(jīng)理會(huì)同常務(wù)副總進(jìn)行監(jiān)交。第三章 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表十八、公司執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。十九、公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。二十、記帳方法采用借貸記帳法，記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。二十一、一切會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載。數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記錄書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。二十二、公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定，資本充實(shí)的原則。二十三、公司各部門(mén)收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。對(duì)同一時(shí)期的 各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。二十四、公司采用的會(huì)計(jì)處理辦法，前后各期必須一致，非經(jīng)董事會(huì)同意，任何人不得隨意改變。二十五、凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定的期限內(nèi)投入資本，具體如下：以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或存入開(kāi)戶(hù)銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)；以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物結(jié)算、金額、收到實(shí)物的日期作為記帳依據(jù)；以專(zhuān)有技術(shù)、專(zhuān)利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)；各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。二十六、公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資收益科目中入帳，在利潤(rùn)表單獨(dú)反映。二十七、長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用部門(mén)用款時(shí)間計(jì)算利息。二十八、公司固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，折舊及計(jì)價(jià)方式按公司《固定資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。二十九、固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度計(jì)算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作為營(yíng)業(yè)外支出處理。公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都有襖辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。三十、凡單項(xiàng)債權(quán)帳齡超過(guò)一年仍未收回時(shí)，按年度提取10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。三十一、公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）；損益表（年、季、月）；現(xiàn)金流量表（年、季）；現(xiàn)金出納月終盤(pán)存表（月）；提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）；應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。第四章 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理三十二、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金冀費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。三十三、銀行帳戶(hù)必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行帳戶(hù)只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶(hù)供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。三十四、銀行帳戶(hù)的帳號(hào)必須保密，非經(jīng)業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。三十五、銀行帳戶(hù)印鑒的使用實(shí)行三章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，總經(jīng)理和常務(wù)副總私章由本人各自保管，不得由一人統(tǒng)一保管使用，印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人保管。三十六、銀行帳戶(hù)應(yīng)逐筆登記入帳，不得多筆匯總記帳，也不得以收頂支記帳，財(cái)務(wù)部應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。三十七、財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附付款憑證記帳備查。三十八、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人）。凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。三十九、公司庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)5000元，超過(guò)部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支收入現(xiàn)金。四十、嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)，并嚴(yán)格按公司《現(xiàn)金管理辦法》辦理現(xiàn)金收支往來(lái)。四十一、嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶(hù)，違者按貪污處理。四十二、現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。四十三、財(cái)會(huì)會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金