xx財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度-文庫(kù)吧
2025-05-01 13:40 本頁(yè)面
【正文】 編組表”，交總經(jīng)理審定后，公布實(shí)施。 (二 ) 各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)；所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。 存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。 現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。 各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào) 順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。 各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單等裝訂成冊(cè)。（一月一本） (三 ) 盤點(diǎn)期間已收到物資而未辦妥入帳手續(xù)的，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 3 頁(yè) 共 15 頁(yè) 第六條 年中、年終全面盤點(diǎn) (一 ) 財(cái)務(wù)部門應(yīng)于上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各部門的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。 (二 ) 盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。 (三 ) 年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無(wú)法辦理時(shí)，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，才能改變方式進(jìn) 行。 (四 ) 盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量，避免用主觀的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得更改。 (五 ) 盤點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每項(xiàng)應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤后在該表上簽字確認(rèn)，如有出入，必需再重點(diǎn)；盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。 第七條 不定期抽點(diǎn) (一 ) 由總經(jīng)辦視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)；也可由財(cái)務(wù)部門報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。 (二 ) 盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知各部門為原則。 (三 ) 不 第八條 盤點(diǎn)報(bào)告 (一 ) 各部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，并填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送交財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)總經(jīng)理審定后，第 中國(guó)最大的管理資源中心 第 4 頁(yè)
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