大蒜深加工投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-文庫吧
2025-04-09 23:24 本頁面
【正文】 00000元租用400平方米辦公區(qū)30000元年租金合計(jì)130000元流動(dòng)資金2670000元項(xiàng)目建計(jì)算其為一年，其中建設(shè)期一年，經(jīng)營(yíng)期九年。項(xiàng)目固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值為40000元按直線法計(jì)提折舊，每年折舊額為240000元。租用廠房和辦公區(qū)，租金每年年末支付一次。預(yù)計(jì)需雇傭30名員工兩名管理人員。預(yù)計(jì)前五年大蒜（原材料）價(jià)格成穩(wěn)定上升趨勢(shì)。生產(chǎn)1噸蒜精油和15噸大蒜多糖可消耗300噸鮮蒜，市場(chǎng)售大蒜精油價(jià)高達(dá)2500—3000元/公斤，大蒜多糖市場(chǎng)價(jià)18—20萬元/噸。為吸引購貨商來我購貨，特采取低價(jià)銷售以增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)，提高應(yīng)收帳款比例，增加銷售費(fèi)用投入。銷售價(jià)定為：大蒜精油2000元/公斤，大蒜多糖15萬元/噸。每年預(yù)留生產(chǎn)領(lǐng)用原材料的20%，以備用。其中原材料的30%為蒜皮、20%為蒜渣。第二年產(chǎn)值預(yù)算：生產(chǎn)1噸蒜精油和15噸大蒜多糖，可消耗300噸鮮蒜。成本費(fèi)用預(yù)算：原材料成本預(yù)算：（3000000 +30000020%）3 =1080000元員工工資預(yù)算：30150012=540000元包裝費(fèi)用預(yù)算（5元/公斤）：516000=8萬元管理費(fèi)用預(yù)算：2250012=60000元銷售費(fèi)用預(yù)算：20萬元水電費(fèi)預(yù)算（1公斤/）：300000=150000元維修費(fèi)用預(yù)算（折舊費(fèi)用的17%）：2417%=4萬元折舊費(fèi)預(yù)算：（2204）/9=24萬元其他費(fèi)用（銷售收入2%）：2902%= 租金：130000元銷售收入預(yù)算：預(yù)計(jì)第一年可銷售大蒜精油700公斤，大蒜多糖10噸蒜精油：2000700=1400000元 蒜多糖：15000010=1500000元 蒜皮：300030%=27000元蒜渣：300020%=30000元合計(jì)：2957000元，其中應(yīng)收賬款70000元第三年：應(yīng)收賬款，應(yīng)付帳款，水電費(fèi)，管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，維修費(fèi)用，包裝費(fèi)用其他費(fèi)用屬于敏感項(xiàng)目，與銷售收入同向變動(dòng)利用銷售收入百分比法估算以后三年的相關(guān)數(shù)據(jù)。銷售百分比應(yīng)收賬款銷售百分比=700000/2957000=%應(yīng)付賬款銷售百分比=400000/2957000=%水電費(fèi)用銷售百分比=150000/2957000=%包裝費(fèi)用銷售百分比=80000/2957000=%維修費(fèi)用銷售百分比=40000/2957000=%銷售費(fèi)用銷售百分比=200000/2957000=%管理費(fèi)用銷售百分比=60000/2957000=%其他費(fèi)用銷售百分比=58000/2957000=%產(chǎn)值預(yù)算：生產(chǎn)1噸蒜精油和15噸大蒜多糖，可消耗300噸鮮蒜。銷售量估算：900公斤大蒜精油，13噸大蒜多糖銷售收入估算：蒜精油：2000900=1800000元 蒜多糖：15000013=1950000元 蒜皮：300030%=27000元蒜渣：300020%=30000元合計(jì)：3807000元 成本費(fèi)用預(yù)算：原材料成本預(yù)算：300000=990000元員工工資預(yù)算：30150012=540000元包裝費(fèi)用預(yù)算：3807000%=100000元管理費(fèi)用預(yù)算：3807000%=80000元銷售費(fèi)用預(yù)算：3807000%+40000=300000元（增加40000元促進(jìn)銷售）水電費(fèi)預(yù)算3807000%=190000元維修費(fèi)用預(yù)算3807000%5=50000元其他費(fèi)用3807000%=60000元折舊費(fèi)預(yù)算：240000元 租金：130000元應(yīng)收應(yīng)付賬款估算：應(yīng)收賬款：3087000 %=1000000元應(yīng)付賬款：3087000%=520000元 第四年產(chǎn)值預(yù)算：生產(chǎn)1噸蒜精油和15噸大蒜多糖，可消耗300噸鮮蒜。銷售量估算：1000公斤大蒜精油，15噸大蒜多糖銷售收入估算：蒜精油：20001000=2000000元 蒜多糖：15000015=2250000元 蒜皮：300030%=27000元蒜渣：300020%=30000元合計(jì)：4307000元 成本費(fèi)用預(yù)算：原材料成本預(yù)算：300000=1080000元員工工資預(yù)算：30180012=650000元包裝費(fèi)用預(yù)算：4307000%=120000元管理費(fèi)用預(yù)算：4307000%=90000元銷售費(fèi)用預(yù)算：4307000%=290000元水電費(fèi)預(yù)算4307000%=220000元維修費(fèi)用預(yù)算4307000%5=60000元其他費(fèi)用4307000%=70000元折舊費(fèi)預(yù)算：240000元租金：130000元成本費(fèi)用合計(jì)：2950000元應(yīng)收應(yīng)付賬款估算：應(yīng)收賬款：4307000 %=1050000元應(yīng)付賬款：4307000%=580000元第五年產(chǎn)值預(yù)算：生產(chǎn)1噸蒜精油和15噸大蒜多糖，可消耗300噸鮮蒜。銷售量估算：1500公斤大蒜精油，20噸大蒜多糖銷售收入估算：蒜精油：20001500=3000000元 蒜多糖：15000020=3000000元 蒜皮：300030%=27000元蒜渣：300020%=30000元合計(jì)：6057000元 成本費(fèi)用預(yù)算：原材料成本預(yù)算：300000=1170000元員工工資預(yù)算：30180012=650000元包裝費(fèi)用預(yù)算：6057000%=160000元管理費(fèi)用預(yù)算：6057000%=120000元銷售費(fèi)用預(yù)算：6057000%=400000元水電費(fèi)預(yù)算：6057000%=300000元維修費(fèi)用預(yù)算：6057000%=80000元其他費(fèi)用：6057000%=100000元折舊費(fèi)預(yù)算：240000元租金：130000元成本費(fèi)用合計(jì)：3350000元應(yīng)收應(yīng)付賬款估算：應(yīng)收賬款：6057000%=1420000元應(yīng)付賬款：6057000%=810000元前四年利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，和利潤(rùn)表估算如下：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 （元）項(xiàng)目1年2年3年4年一,營(yíng)業(yè)收入2957000380700043070006057000減：營(yíng)業(yè)務(wù)成本15700002015000 25700002830000銷售費(fèi)用200000300000290000400000管理費(fèi)用600008000090000120000二,利潤(rùn)總額1127000141200013570002707000減：所得稅281750353000339250676750凈利潤(rùn)845250105900010177502030250提取法定盈余公積金4230053000500000100000現(xiàn)金流量估算表 （元）序號(hào)項(xiàng)目1年2年3年4年1現(xiàn)金流入2257000350700042570005687000現(xiàn)金銷售收入2257000280700032570004637000其他流入（應(yīng)收賬款）700000100000010500002現(xiàn)金流出2211750267300029892503556750經(jīng)營(yíng)成本1930000192000021300002300000其他流出（應(yīng)付帳款）400000520000580000所得稅2817503530003392506767503凈現(xiàn)金流4525083400012677502130250資產(chǎn)負(fù)債表 （ 元）序號(hào)1年2年3年4年1資產(chǎn)62452507424250850200010762250流動(dòng)資產(chǎn)總額1130000171500017650002135000應(yīng)收賬款700000100000010500001420000存貨430000715000715000715000現(xiàn)金2715250354925048170006947250固定資產(chǎn)凈值24000002160000192000016800002負(fù)債及所有者權(quán)益62452507424250850200010762250流
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