【正文】 手工處理 系統(tǒng)處理 3 會(huì)計(jì)部會(huì)計(jì) 對(duì)已開據(jù)發(fā)票進(jìn)行復(fù)核、核銷、憑證處理等操作 會(huì)計(jì)部會(huì)計(jì)對(duì)已開據(jù)的發(fā)票進(jìn)行復(fù)核，通過后傳遞到主管會(huì)計(jì)進(jìn)行審核；會(huì)計(jì)再對(duì)審核通過的發(fā)票進(jìn)行核銷操作，最后生成憑證。 系統(tǒng)處理 4 業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員 收到客戶打款通知 業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員收到客戶打款通知后，告之應(yīng)收會(huì)計(jì)填寫收款單，或自行填寫收款單；應(yīng)收會(huì)計(jì)對(duì)收款單進(jìn)行審 核，通過后生成憑證。 系統(tǒng)處理 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是 客戶在收到貨物以后，在發(fā)貨 簽回 單上簽屬 收貨 結(jié)果 ,返回發(fā)貨方確認(rèn)的業(yè)務(wù)流程 。 控制目標(biāo) 通過發(fā)貨簽回單的處理，確認(rèn)客戶的實(shí)收數(shù)量，作為應(yīng)收帳款的參考依據(jù)。 控制點(diǎn) :發(fā)貨數(shù)量、實(shí)收數(shù)量 涉及部門及崗位 部門：銷售部門 崗位：銷售訂單維護(hù)崗 特定政策 發(fā)貨簽回單只能參照發(fā)貨單生成。 業(yè)務(wù)流程圖 流程圖中的數(shù)字對(duì)應(yīng)流程說明中的順序號(hào)。 發(fā) 貨 簽 回 流 程客戶采購人員客戶采購人員銷售主管銷售主管銷售員銷售員日 期蒙 春 華作 者2 0 0 7 0 7 2 6V 1 . 0版 本審 批流 程 結(jié) 束發(fā) 貨 簽 回 單 打印審 核簽 字 返 回流 程 結(jié) 束銷 售 簽 回 單維 護(hù) 發(fā) 貨 單①②③是④返 回 重 新 確 認(rèn)否流程說明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 企 業(yè)銷售發(fā)貨之后，往往需要客戶返回一個(gè)實(shí)收貨物數(shù)量的回執(zhí)，發(fā)貨簽回單起到了一個(gè)回執(zhí)的作用。 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 發(fā)貨簽回單是客戶實(shí)際收貨的憑據(jù)，作為企業(yè)收款結(jié)算的憑據(jù)。 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 1. 銷售部銷售員 —— 打印發(fā)貨簽回單 銷售員根據(jù)發(fā)貨單生成發(fā)貨簽回單并打印，發(fā)給客戶。 系統(tǒng)處理 2. 客戶 —— 確認(rèn)收貨數(shù)量 客戶確認(rèn)實(shí)收數(shù)量，并填入發(fā)貨簽回單，簽字確認(rèn)。 手工處理 3. 銷售 主管 —— 審批 銷售主管審批返回的 發(fā)貨簽回單。 手工處理 4. 銷售部銷售員 —— 維護(hù)發(fā)貨簽回單 銷售部銷售員根據(jù)簽回的單據(jù)維護(hù)發(fā)貨簽回單 系統(tǒng)處理 二、采購模塊 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)主要描述的是在下達(dá)采購訂單給供應(yīng)商進(jìn)行采購的業(yè)務(wù)時(shí)，如何根據(jù)采購合同有效的指導(dǎo)采購。 適用范圍 業(yè)務(wù)流程使用對(duì)象：采購部門、倉庫部門，財(cái)務(wù)部門 。 控制目標(biāo) 通過采購 合同提供的到貨進(jìn)度和付款計(jì)劃的 管理，可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù) 嚴(yán)格按照采購合同來付款，保證付款的計(jì)劃性 。 在采購合同執(zhí)行的過程中，系統(tǒng)根據(jù)采購管理中的采購訂單執(zhí)行數(shù)反寫采購合同的合同執(zhí)行數(shù)量和執(zhí)行金額，并在 采購合同中進(jìn)行超額或超期的預(yù)警提示，有效防止采購員不按照采購合同做采購結(jié)算。 控制點(diǎn) 業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)：采購合同的狀態(tài)，供應(yīng)商、存貨、價(jià)格、數(shù)量、交貨期，付款計(jì)劃。 涉及部門及崗位 部門：采購部 崗位：采購合同管理員，采購訂單維護(hù)員 部門：倉庫部 崗位：倉庫管理員 部門：財(cái)務(wù)部 崗位：采購付款員 特定政策 業(yè)務(wù)流程圖 流程圖中的數(shù)字對(duì)應(yīng)流程說明中的順序號(hào)。 采 購 合 同 執(zhí) 行 流 程財(cái)務(wù)付款員財(cái)務(wù)付款員倉庫員倉庫員供應(yīng)商供應(yīng)商采購主管采購主管采購管理員采購管理員采購合同管理員采購合同管理員①是③否 ④⑥②日 期審 核采 購 合 同開 票簽 訂 采 購 合同供 應(yīng) 商 信息 維 護(hù)采 購 訂 單李 濤作 者流 程 開 始2 0 0 7 0 7 2 63 . 0版 本審 批下 達(dá) 采 購 訂 單是 ⑤供 應(yīng) 商 送 貨采 購 訂 貨打 印 采 購 訂 單采 購 入 庫⑦⑩⑧回 寫 合 同 付 款 信 息流 程 結(jié) 束采 購 結(jié) 算 業(yè)務(wù)⑨到 貨 單采 購 入 庫 單發(fā) 票結(jié) 算 單 業(yè)務(wù)流程圖 流程說明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 采購合同執(zhí)行流程適用于 具有采購合同管理的企業(yè)，通過采購合同的有效管理加強(qiáng)采購付款計(jì)劃的執(zhí)行，做好采購合同執(zhí)行流程的前提是要有采購合同標(biāo)的物存貨價(jià)格對(duì)照表，以及合格供應(yīng)商資格的評(píng)審。采購合同執(zhí)行流程同采購訂單處理流程，供應(yīng)商評(píng)審流程，采購結(jié)算付款流程緊密關(guān)聯(lián)。 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 采購合同執(zhí)行業(yè)務(wù)輸出的結(jié)果是產(chǎn)生采購合同概要，付款計(jì)劃，標(biāo)的明細(xì)，合同條款等，采購合同執(zhí)行業(yè)務(wù)可以作為采購訂單處理流程中的采購訂單來源的一種方式，同時(shí)采購合同也可作為采購付款結(jié)算業(yè)務(wù)的付款依據(jù)。 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè) 務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 ① 采購合同管理員維護(hù)采購合同 1．采購合同管理員填制采購合同。 采購合同管理員 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè) 務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 ② 采購訂單管理員下達(dá)采購訂單 1． 采購訂單管理員在采購管理模塊下的采購訂單中新增采購訂單，在生單功能按扭中選擇采購合同，系統(tǒng)自動(dòng)按采購合同產(chǎn)生采購訂單，并在采購訂單上維護(hù)好供應(yīng)商、采購價(jià)格等信息 采購管理員 ③ 采購主管 審批 1．采購主管可在系統(tǒng)中對(duì)采購訂單進(jìn)行審核 2． 通過審批流審批采 購訂單 采購主管 ④ 采購主管 審批不通過 此訂單將修改或終止 采購主管 ⑤ 采購訂貨 供應(yīng)商按采購訂單送貨，進(jìn)入采購入庫業(yè)務(wù)流程 采購人員（手工） ⑥ 供應(yīng)商送貨 供應(yīng)商按訂單進(jìn)行送貨，采購人員制作到貨單 供應(yīng)商 ⑦ 采購入庫 倉庫管理員辦理入庫 倉管員 ⑧ 開票 采購人員收到供應(yīng)商發(fā)票進(jìn)行錄入系統(tǒng) 采購人員 ⑨ 采購結(jié)算 財(cái)務(wù)人員按采購結(jié)算業(yè)務(wù)流程處理付款業(yè)務(wù) 財(cái)務(wù)人員 ⑩ 回填付款信息 結(jié)算之后，系 統(tǒng)回填采購合同信息 系統(tǒng)處理 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是指收到供應(yīng)商發(fā)票的業(yè)務(wù)過程； 適用范圍 采購部門 控制目標(biāo) 采購 發(fā)票作為 供應(yīng)商開出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)將根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購成本，并據(jù)以登記應(yīng)付賬款 。 控制點(diǎn) 發(fā)票種類、發(fā)票類型、稅率、單價(jià) 涉及部門及崗位 采購部門：業(yè)務(wù)員、采購主管 財(cái)務(wù)部門：采購會(huì)計(jì) 特定政策 手工：采購發(fā)票可以手工填制 參照：采購發(fā)票可以參照采購訂單、采購入庫單（普通采購）生成 拷貝：采購發(fā)票可以 拷貝其他采購發(fā)票填制 業(yè)務(wù)流程圖 采購開票流程(藍(lán)字)采購主管財(cái)務(wù)部門采購部門供應(yīng)商①日期供應(yīng)商開票吳廣杰作者流程開始2070719版本審批流程結(jié)束供應(yīng)商發(fā)票采購部門簽收送達(dá)（②）審核③采購開票④退回專項(xiàng)發(fā)票采購訂單其它采購發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票應(yīng)付管理采購入庫單普通發(fā)票運(yùn)費(fèi)發(fā)票發(fā)票審核⑤發(fā)票狀態(tài)改變采購結(jié)算現(xiàn)付 業(yè)務(wù)流程圖一 流程說明 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 5. 供應(yīng)商 —— 提供發(fā)票 供應(yīng)商提供銷售發(fā)票 手工處理 6. 采購業(yè)務(wù)員 —— 簽收 簽收供應(yīng)商銷售發(fā)票 手工處理 7. 采購主管 —— 審核 審核發(fā)票與到貨是否一致，同意則進(jìn)入系統(tǒng)；否則退回供應(yīng)商。 通過審批流審核發(fā)票 手工處理 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 8. 采購業(yè)務(wù)員（采購會(huì)計(jì)） —— 開票 將收到的銷售發(fā)票錄入系統(tǒng)，可以 參照采購訂單（普通發(fā)票可以參照采購入庫單），也可以拷貝其它發(fā)票填制。發(fā)票可以現(xiàn)付或轉(zhuǎn)入應(yīng)付管理，同時(shí)作為采購結(jié)算的依據(jù)。 系統(tǒng)處理；此項(xiàng)工作可能由采購會(huì)計(jì)完成 9. 財(cái)務(wù)部門 —— 審核 財(cái)務(wù)部門在應(yīng)付管理系統(tǒng)中審核發(fā)票； 發(fā)票狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕蓖瑫r(shí)填寫開票“審核人”欄位 系統(tǒng)處理 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是指根據(jù) 采購核算人員根據(jù)采購發(fā)票、采購入庫單核算采購入庫成本 的業(yè)務(wù) 適用范圍 ： 采購部門 控制目標(biāo) 通過 記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對(duì)應(yīng)關(guān)系 ， 控制點(diǎn) 發(fā)票、入庫單、結(jié)算單 涉及部門及崗位 部門：采購部門、財(cái)務(wù)部門 崗位：采購業(yè)務(wù)員、采購會(huì)計(jì) 特定政策 手工結(jié)算： 可以使用手工結(jié)算功能進(jìn)行采購結(jié) 算， 可拆單拆記錄，一行入庫記錄可以分次結(jié)算；可以同時(shí)對(duì)多張入庫單和多張發(fā)票進(jìn)行手工結(jié)算 自動(dòng)結(jié)算： 由系統(tǒng)自動(dòng)將符合結(jié)算條件的采購入庫單記錄和采購發(fā)票記錄進(jìn)行結(jié)算 業(yè)務(wù)流程圖 流程圖 采 購 結(jié) 算 流 程財(cái)務(wù)部門采購部門\倉庫①日 期采 購 開 票吳 廣 杰作 者流 程 開 始2 0 0 7 0 7 1 9V 1 . 0版 本審 批流 程 結(jié) 束采 購 發(fā) 票采 購 入 庫 單采 購 入 庫 單結(jié) 算②采 購 發(fā) 票 采 購 入 庫 單采 購 結(jié) 算 單存 貨 核 算采 購 入 庫 成本 業(yè)務(wù)流程圖 流程說明 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色 10. 采購部門 \倉庫－采購開票 \采購入庫單 采購部門填制采購發(fā)票；倉 庫填制采購入庫單 系統(tǒng)處理 11. 采購會(huì)計(jì)－結(jié)算 結(jié)算有以下幾種方式： 1) 蘭字入庫單與蘭字發(fā)票結(jié)算 2) 藍(lán)字入庫單與紅字入庫單結(jié)算 3) 藍(lán)字發(fā)票與紅字發(fā)票結(jié)算 4) 運(yùn)費(fèi)發(fā)票與入庫單結(jié)算，也可直接與存貨結(jié)算 5) 參照入庫單生成發(fā)票時(shí)可以進(jìn)行結(jié)算 結(jié)算生成結(jié)算單?？梢赃M(jìn)行查詢、打印 系統(tǒng)處理 三．庫存模塊 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是倉庫管理人員定期性的對(duì)企業(yè)存貨實(shí)物盤點(diǎn)與帳面數(shù)對(duì)比盈虧處理的倉庫管理流程。 適用范圍 倉庫管理相關(guān)人員 。 控制目標(biāo) 通過周期性的倉庫實(shí)物盤點(diǎn)業(yè)務(wù)，與帳面數(shù)據(jù)的對(duì)比，找出盈虧的原因，提 升企業(yè)存貨使用效率，使得庫存數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確。 控制點(diǎn) 倉庫、存貨、帳面數(shù)、盤點(diǎn)數(shù)、盈虧數(shù)、原因。 涉及部門及崗位 部門：倉庫管理部 崗位：盤點(diǎn)管理崗 特定政策