x建設公司貨幣資金管理制度-文庫吧
2025-05-01 11:46 本頁面
【正文】 國家規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金； （四）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其它支付； （五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費； （六）結算起點 1000元以下的零星支出； （七）向農(nóng)民支付的各種補償費用； （八）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。 第十三條 為了認 真執(zhí)行有關庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費報銷等業(yè)務使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在 20xx 元以上的，應提前一天告知財務部出納人員，以便出納籌款備付。 第十四條 任何個人不得私用或私借公款，凡因公需要借用現(xiàn)金，借款人應先填寫“借款單”，經(jīng)其所在部門主要負責人對其用途等嚴格審批后，交財務經(jīng)理簽字，出納憑以上簽字辦理付款手續(xù)。 （一）部門負責人是指各部門的處長、副處長（或經(jīng)理、副經(jīng)理）。如負責人外出不在公司駐地時，可由主要負責人指定臨時負責人審批，在外出前，應將指定的臨時負責人通報財務部。 （二）財務部門對原借款未結清又重新借款的，有權拒絕辦理付 建設股份有限公司 貨幣資金管理制度 — 88 — 款手續(xù)。 第十五條 公司應該按不同的幣種，設現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，并報財務部負責人處理。 第十六條 財務部門應按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動時，必須報經(jīng)開戶銀行批準，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應當寫明用途。 第十七條 在節(jié)假日、公休日期間，嚴禁存放大量現(xiàn)金，出納人員應作好保險柜的安全管理工作。 第十八條 提取一萬元以上 的現(xiàn)金時，財務部門應有兩人以上同往，應使用本單位車輛。本單位車輛管理部門應保證財務部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時，應有保衛(wèi)部門派員同往。 第十九條 本制度禁止下列行為： （一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金； （二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金； （三）用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金； （四）編造用途套取現(xiàn)金； （五）與其它單位間相互借用貨幣資金； （六）利用帳戶替其它單位和個人套取現(xiàn)金； （七）將公司的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行； （八）設立“小金庫”或保留帳外公款； （九） 分公司超過公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金。 第三章 備用金管理 第二十條 為了適當簡化工程報帳手續(xù)，保證
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1