【正文】 后在《信用證交單申請書》上所使用簽章的形式。審核完畢后，業(yè)務人員在國際收支申報系統(tǒng)和新一代貿易融資系統(tǒng)錄入客戶的基本信息；風險點：交單申請書內容與信用證、實際提交的單據(jù)不符風險類型：操作風險風險級別：低風險L控制目標：差錯率低于萬分之三控制措施：復核人員業(yè)務復核；加強業(yè)務檢查和員工培訓控制崗位：國際結算業(yè)出口信用證業(yè)務操作和控制要求第7頁共28頁2.國際結算經(jīng)辦人員以實際提交的單據(jù)和正本信用證為依據(jù)，核對《信用證交單申請書》內容，確?！缎庞米C交單申請書》上填寫的單據(jù)種類和份數(shù)與實際單據(jù)種類和份數(shù)相符，以及客戶的《信用證交單申請書》上的要項如申請日期、開證行、信用證號、發(fā)票號、核銷單號、匯票和發(fā)票金額、單據(jù)種類和份數(shù)、委托事項、公司簽章等內容填寫完整、清晰、正確。核對一致后，國際結算經(jīng)辦人員在信用證交單申請書上進行簽收并批注“簽章已核”及日期，加蓋業(yè)務用公章后一聯(lián)退客戶，一聯(lián)我行留存。務復核崗6．2．3傳送單據(jù)1．國際結算經(jīng)辦人員核對《信用證交單申請書》、全套單據(jù)、正本信用證及改證（如有）無誤后，將業(yè)務聯(lián)系單及上述材料登記掃描至NTFS系統(tǒng)，掃描單據(jù)時應注意以下幾個方面：1）若一式多份的單據(jù)，國際結算經(jīng)辦人員在確認單據(jù)內容一致，實際份數(shù)與《信用證交單申請書》上注明的份數(shù)一致情況下，掃描一份單據(jù)即可；2）若單據(jù)字跡較淺，應通過復印加重顏色后掃描或傳真；3）若單據(jù)正本有較深的背景圖案，應同時傳真正、副本單據(jù)；4）若提交的單據(jù)有提單、保險單等有背書的單據(jù)，應同時傳真單據(jù)背面。6．2．4審核單據(jù)1．省分行國際部國際結算單據(jù)處理中心收到經(jīng)辦行的《信用證交單申請書》、單據(jù)、信用證及改證（如有）后，審核是否單單一致、單證相符，并在《出口信用證單據(jù)處理單》上記錄審單意見、簽字、批注審單日期。省分行國際部國際結算單據(jù)處理中心國際結算經(jīng)辦人員審核單據(jù)后，將記錄審單意見的《出口信用證單據(jù)處理單》傳真至經(jīng)辦行；2．如果單據(jù)有不符點，經(jīng)辦行尋求客戶意見是否改單，客戶要求改單的，應對客戶修改后的單據(jù)重新審核，以防出現(xiàn)新的不符點；對于客戶不修改不符點并要求直接寄單的，經(jīng)辦行應在出口信用證單據(jù)處理單上進行注明后，將審單意見處理結果傳真至省分行國際部國際結算單據(jù)集中處理中心；第8頁共28頁3．省分行國際部國際結算單據(jù)處理中心國際結算經(jīng)辦人員對于審核無誤的單據(jù)或審核有問題但問題得以落實解決的出口信用證單據(jù)在NTFS系統(tǒng)繕制寄單面函，記表外帳，經(jīng)復核后系統(tǒng)遠程打印寄單面函到經(jīng)辦行。6．2．5郵寄單據(jù)及查詢查復1．經(jīng)辦行國際結算人員以面函為依據(jù)，對客戶提交的單據(jù)分檢，若單據(jù)中有匯票在匯票背面背書，并復印全套單據(jù)留檔，如果單據(jù)有背書，正反面均應復??；國際結算經(jīng)辦人員還應在正本信用證背面背書，背書內容包括：寄單日期、寄單金額、我行業(yè)務編號、信用證余額、經(jīng)辦人員簽字或簽章等內容；2．單據(jù)分檢好后，國際結算經(jīng)辦人員以信用證為依據(jù)，打印寄單地址，并收取審單費和郵寄費；3．打印地址和繕制憑證后，國際結算經(jīng)辦人員將單據(jù)、面函、地址、信用證及改證（如有）、憑證提交復核人員復核。若無誤，經(jīng)辦和復核人員在面函上簽字確認，裝訂待郵寄的全套單據(jù)；復核人員將會計憑證交會計人員記帳；4．國際結算經(jīng)辦人員將寄單地址聯(lián)傳真至省分行國際部國際結算單據(jù)處理中心，中心核對無誤后，經(jīng)辦行國際結算人員將單據(jù)交快件公司簽收，將快件底聯(lián)留檔并在檔案封皮內頁登記走單信息；5．國際結算經(jīng)辦人員將檔案裝訂在《出口信用證業(yè)務檔案夾》內，登記《出口信用證業(yè)務登記本》、《出口信用證寄單登記本》；6.對于辦理了貿易融資的信用證業(yè)務，應在辦理貿易融資業(yè)務時在登記本上進行登記，并關注到期還款日期；7.經(jīng)辦行郵寄單據(jù)至國外付款或承兌前，若需查詢查復，則與省分行國際部國際結算單據(jù)處理中心聯(lián)系溝通，中心對外查詢查復，并及時與經(jīng)辦行反饋查詢查復信息。風險點：地址、面函錯誤，導致不能及時收匯風險類型：操作風險風險級別：低風險L控制目標：差錯率低于萬分之三控制措施：業(yè)務復核；加強業(yè)務檢查和員工培訓控制崗位：國際結算業(yè)務復核崗6．2．6解付款項1．如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行未明確指示入賬信息，經(jīng)辦行每個工作日通過DCC系統(tǒng)查詢到出口信用證的收匯信息后，填寫《出口業(yè)務聯(lián)系單》，將聯(lián)系單掃描登記進系統(tǒng)。中心人員接收業(yè)務材料，根據(jù)聯(lián)系單和在系統(tǒng)中下載的收匯清單（含匯入流水號、業(yè)務編號等）進行業(yè)務處理。如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行已明確指示入賬信風險點：沒有及時解付款項或解付金額不正確風險類型：操作風險風險級別：低風險L控制目標：使差錯率低第9頁共28頁息，省分行國際結算單據(jù)處理中心人員直接根據(jù)收匯清單進行解付處理；2.省分行國際部根據(jù)業(yè)務聯(lián)系單的指示，將款項直接解付至經(jīng)辦行31400000808011內部帳，并銷記表外帳。經(jīng)復核后，自動在經(jīng)辦行遠程打印出口收匯解付通知書；3.經(jīng)辦行國際結算經(jīng)辦人員收到出口收匯解付通知書后，以此為依據(jù)，在柜臺通知收款人收匯情況，并于一個工作日內根據(jù)信用證交單申請書上的指示在會計系統(tǒng)DCC上啟動“1102單位活期存款存入”交易，從31400000808011帳戶上支取收款金額，錄入客戶待核查帳戶，復核人員復核成功后，款項入帳并打印出會計憑證和客戶回單；或由國際結算經(jīng)辦人員繕制《帳務處理聯(lián)系單》提交復核人員，國際結算復核人員復核無誤后，遞交會計人員簽收，會計人員在DCC上進行帳務處理。若為貿易融資項下的收匯，應先還款再將余額解付給客戶。于萬分之三控制措施：業(yè)務復核；加強業(yè)務檢查和員工培訓控制崗位：國際結算復核崗6．2．7國際收支申報1．國際結算經(jīng)辦人員按照國際收支申報的操作和要求進行國際收支申報。6．2．8關閉檔案1.如果信用證金額已支取完或雖然信用證金額未支取完但信用證已過效期，省分行國際部單據(jù)處理中心在NTFS系統(tǒng)啟動閉卷步驟，關閉信用證檔案，經(jīng)復核后系統(tǒng)自動打印《注銷通知書》至經(jīng)辦行；2.關閉信用證檔案時，經(jīng)辦行應留存正本信用證或背書復印件，收取應收而未收的費用，在檔案封皮內頁上填寫相關費用收取的信息。同時，國際結算經(jīng)辦人員應在《出口信用證業(yè)務登記本》、《出口信用證業(yè)務檔案夾》上做業(yè)務結清登記；3.國際結算經(jīng)辦人員在柜臺遞交客戶回單，并要求客戶在客戶回單登記本上簽收.第10頁共28頁進口信用證業(yè)務操作和控制流程第11頁共28頁進口信用證流程圖YA客戶B經(jīng)辦行國際結算業(yè)務經(jīng)辦人員C經(jīng)辦行信貸審批部門D經(jīng)辦行國際結算業(yè)務復核人員E經(jīng)辦行會計人員F主管總經(jīng)理F省分行國際部客戶申請資格審查N符合Y信貸審批客戶回單登記本、進口開證檔案領取回單繕制加押電文、會計憑證傳送資料申請開證N復核Y正確記帳審核通過開出信用證收到國外單據(jù)審核單據(jù)份數(shù)傳送單據(jù)N審核單據(jù)符合Y制作面函傳送經(jīng)辦行單據(jù)無不符點（或有但接打印面函通知到單N復核正確受）Y承兌付款領取回單N留單、通知拒付放單、通知承兌、到期付款放單、繕制6帳務處理聯(lián)系單、傳真付款信息NN.1N復核正確復核正確復核正確Y記帳YY對外拒付對外承兌對外付款國際收支申報關閉檔案逾期貸款管理轉入貸后管理控制程序1業(yè)務受理2信貸審批3對外開證4受理到單5傳送單據(jù)6審核單據(jù)7提示單據(jù)8拒付、付款或承兌10后續(xù)處理工作9國際收支申報第12頁共28頁環(huán)節(jié)