【正文】 后在《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》上所使用簽章的形式。審核完畢后，業(yè)務(wù)人員在國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)和新一代貿(mào)易融資系統(tǒng)錄入客戶的基本信息；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：交單申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容與信用證、實(shí)際提交的單據(jù)不符風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)L控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬(wàn)分之三控制措施：復(fù)核人員業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算業(yè)出口信用證業(yè)務(wù)操作和控制要求第7頁(yè)共28頁(yè)2.國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員以實(shí)際提交的單據(jù)和正本信用證為依據(jù)，核對(duì)《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》內(nèi)容，確?！缎庞米C交單申請(qǐng)書(shū)》上填寫(xiě)的單據(jù)種類和份數(shù)與實(shí)際單據(jù)種類和份數(shù)相符，以及客戶的《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》上的要項(xiàng)如申請(qǐng)日期、開(kāi)證行、信用證號(hào)、發(fā)票號(hào)、核銷單號(hào)、匯票和發(fā)票金額、單據(jù)種類和份數(shù)、委托事項(xiàng)、公司簽章等內(nèi)容填寫(xiě)完整、清晰、正確。核對(duì)一致后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在信用證交單申請(qǐng)書(shū)上進(jìn)行簽收并批注“簽章已核”及日期，加蓋業(yè)務(wù)用公章后一聯(lián)退客戶，一聯(lián)我行留存。務(wù)復(fù)核崗6．2．3傳送單據(jù)1．國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員核對(duì)《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》、全套單據(jù)、正本信用證及改證（如有）無(wú)誤后，將業(yè)務(wù)聯(lián)系單及上述材料登記掃描至NTFS系統(tǒng)，掃描單據(jù)時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：1）若一式多份的單據(jù)，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容一致，實(shí)際份數(shù)與《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》上注明的份數(shù)一致情況下，掃描一份單據(jù)即可；2）若單據(jù)字跡較淺，應(yīng)通過(guò)復(fù)印加重顏色后掃描或傳真；3）若單據(jù)正本有較深的背景圖案，應(yīng)同時(shí)傳真正、副本單據(jù)；4）若提交的單據(jù)有提單、保險(xiǎn)單等有背書(shū)的單據(jù)，應(yīng)同時(shí)傳真單據(jù)背面。6．2．4審核單據(jù)1．省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心收到經(jīng)辦行的《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》、單據(jù)、信用證及改證（如有）后，審核是否單單一致、單證相符，并在《出口信用證單據(jù)處理單》上記錄審單意見(jiàn)、簽字、批注審單日期。省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員審核單據(jù)后，將記錄審單意見(jiàn)的《出口信用證單據(jù)處理單》傳真至經(jīng)辦行；2．如果單據(jù)有不符點(diǎn)，經(jīng)辦行尋求客戶意見(jiàn)是否改單，客戶要求改單的，應(yīng)對(duì)客戶修改后的單據(jù)重新審核，以防出現(xiàn)新的不符點(diǎn)；對(duì)于客戶不修改不符點(diǎn)并要求直接寄單的，經(jīng)辦行應(yīng)在出口信用證單據(jù)處理單上進(jìn)行注明后，將審單意見(jiàn)處理結(jié)果傳真至省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)集中處理中心；第8頁(yè)共28頁(yè)3．省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員對(duì)于審核無(wú)誤的單據(jù)或?qū)徍擞袉?wèn)題但問(wèn)題得以落實(shí)解決的出口信用證單據(jù)在NTFS系統(tǒng)繕制寄單面函，記表外帳，經(jīng)復(fù)核后系統(tǒng)遠(yuǎn)程打印寄單面函到經(jīng)辦行。6．2．5郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)1．經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算人員以面函為依據(jù)，對(duì)客戶提交的單據(jù)分檢，若單據(jù)中有匯票在匯票背面背書(shū)，并復(fù)印全套單據(jù)留檔，如果單據(jù)有背書(shū)，正反面均應(yīng)復(fù)印；國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員還應(yīng)在正本信用證背面背書(shū)，背書(shū)內(nèi)容包括：寄單日期、寄單金額、我行業(yè)務(wù)編號(hào)、信用證余額、經(jīng)辦人員簽字或簽章等內(nèi)容；2．單據(jù)分檢好后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員以信用證為依據(jù)，打印寄單地址，并收取審單費(fèi)和郵寄費(fèi)；3．打印地址和繕制憑證后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員將單據(jù)、面函、地址、信用證及改證（如有）、憑證提交復(fù)核人員復(fù)核。若無(wú)誤，經(jīng)辦和復(fù)核人員在面函上簽字確認(rèn)，裝訂待郵寄的全套單據(jù)；復(fù)核人員將會(huì)計(jì)憑證交會(huì)計(jì)人員記帳；4．國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員將寄單地址聯(lián)傳真至省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心，中心核對(duì)無(wú)誤后，經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算人員將單據(jù)交快件公司簽收，將快件底聯(lián)留檔并在檔案封皮內(nèi)頁(yè)登記走單信息；5．國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員將檔案裝訂在《出口信用證業(yè)務(wù)檔案夾》內(nèi)，登記《出口信用證業(yè)務(wù)登記本》、《出口信用證寄單登記本》；6.對(duì)于辦理了貿(mào)易融資的信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)在辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)在登記本上進(jìn)行登記，并關(guān)注到期還款日期；7.經(jīng)辦行郵寄單據(jù)至國(guó)外付款或承兌前，若需查詢查復(fù)，則與省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心聯(lián)系溝通，中心對(duì)外查詢查復(fù)，并及時(shí)與經(jīng)辦行反饋查詢查復(fù)信息。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：地址、面函錯(cuò)誤，導(dǎo)致不能及時(shí)收匯風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)L控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬(wàn)分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核崗6．2．6解付款項(xiàng)1．如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行未明確指示入賬信息，經(jīng)辦行每個(gè)工作日通過(guò)DCC系統(tǒng)查詢到出口信用證的收匯信息后，填寫(xiě)《出口業(yè)務(wù)聯(lián)系單》，將聯(lián)系單掃描登記進(jìn)系統(tǒng)。中心人員接收業(yè)務(wù)材料，根據(jù)聯(lián)系單和在系統(tǒng)中下載的收匯清單（含匯入流水號(hào)、業(yè)務(wù)編號(hào)等）進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行已明確指示入賬信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：沒(méi)有及時(shí)解付款項(xiàng)或解付金額不正確風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)L控制目標(biāo)：使差錯(cuò)率低第9頁(yè)共28頁(yè)息，省分行國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心人員直接根據(jù)收匯清單進(jìn)行解付處理；2.省分行國(guó)際部根據(jù)業(yè)務(wù)聯(lián)系單的指示，將款項(xiàng)直接解付至經(jīng)辦行31400000808011內(nèi)部帳，并銷記表外帳。經(jīng)復(fù)核后，自動(dòng)在經(jīng)辦行遠(yuǎn)程打印出口收匯解付通知書(shū)；3.經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員收到出口收匯解付通知書(shū)后，以此為依據(jù)，在柜臺(tái)通知收款人收匯情況，并于一個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)信用證交單申請(qǐng)書(shū)上的指示在會(huì)計(jì)系統(tǒng)DCC上啟動(dòng)“1102單位活期存款存入”交易，從31400000808011帳戶上支取收款金額，錄入客戶待核查帳戶，復(fù)核人員復(fù)核成功后，款項(xiàng)入帳并打印出會(huì)計(jì)憑證和客戶回單；或由國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員繕制《帳務(wù)處理聯(lián)系單》提交復(fù)核人員，國(guó)際結(jié)算復(fù)核人員復(fù)核無(wú)誤后，遞交會(huì)計(jì)人員簽收，會(huì)計(jì)人員在DCC上進(jìn)行帳務(wù)處理。若為貿(mào)易融資項(xiàng)下的收匯，應(yīng)先還款再將余額解付給客戶。于萬(wàn)分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算復(fù)核崗6．2．7國(guó)際收支申報(bào)1．國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員按照國(guó)際收支申報(bào)的操作和要求進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。6．2．8關(guān)閉檔案1.如果信用證金額已支取完或雖然信用證金額未支取完但信用證已過(guò)效期，省分行國(guó)際部單據(jù)處理中心在NTFS系統(tǒng)啟動(dòng)閉卷步驟，關(guān)閉信用證檔案，經(jīng)復(fù)核后系統(tǒng)自動(dòng)打印《注銷通知書(shū)》至經(jīng)辦行；2.關(guān)閉信用證檔案時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)留存正本信用證或背書(shū)復(fù)印件，收取應(yīng)收而未收的費(fèi)用，在檔案封皮內(nèi)頁(yè)上填寫(xiě)相關(guān)費(fèi)用收取的信息。同時(shí)，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員應(yīng)在《出口信用證業(yè)務(wù)登記本》、《出口信用證業(yè)務(wù)檔案夾》上做業(yè)務(wù)結(jié)清登記；3.國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在柜臺(tái)遞交客戶回單，并要求客戶在客戶回單登記本上簽收.第10頁(yè)共28頁(yè)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程第11頁(yè)共28頁(yè)進(jìn)口信用證流程圖YA客戶B經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員C經(jīng)辦行信貸審批部門(mén)D經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核人員E經(jīng)辦行會(huì)計(jì)人員F主管總經(jīng)理F省分行國(guó)際部客戶申請(qǐng)資格審查N符合Y信貸審批客戶回單登記本、進(jìn)口開(kāi)證檔案領(lǐng)取回單繕制加押電文、會(huì)計(jì)憑證傳送資料申請(qǐng)開(kāi)證N復(fù)核Y正確記帳審核通過(guò)開(kāi)出信用證收到國(guó)外單據(jù)審核單據(jù)份數(shù)傳送單據(jù)N審核單據(jù)符合Y制作面函傳送經(jīng)辦行單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)（或有但接打印面函通知到單N復(fù)核正確受）Y承兌付款領(lǐng)取回單N留單、通知拒付放單、通知承兌、到期付款放單、繕制6帳務(wù)處理聯(lián)系單、傳真付款信息NN.1N復(fù)核正確復(fù)核正確復(fù)核正確Y記帳YY對(duì)外拒付對(duì)外承兌對(duì)外付款國(guó)際收支申報(bào)關(guān)閉檔案逾期貸款管理轉(zhuǎn)入貸后管理控制程序1業(yè)務(wù)受理2信貸審批3對(duì)外開(kāi)證4受理到單5傳送單據(jù)6審核單據(jù)7提示單據(jù)8拒付、付款或承兌10后續(xù)處理工作9國(guó)際收支申報(bào)第12頁(yè)共28頁(yè)環(huán)節(jié)