第四章風(fēng)險(xiǎn)投資退出機(jī)制-文庫吧
2025-04-03 00:41 本頁面
【正文】 圖所示。完成公開發(fā)行股份后，公司需要向證券交易所提出股份上市交易的申請。具體操作過程如下圖所示。 l 發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。l 最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于五千萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于百分之三十。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。l 最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。l 發(fā)行后股本總額不少于三千萬元。創(chuàng)業(yè)板和主板、中小板上市要求的主要區(qū)別一覽表 市場 創(chuàng)業(yè)板 主板、中小板 經(jīng)營時(shí)間 *持續(xù)經(jīng)營3年以上 *持續(xù)經(jīng)營3年以上 財(cái)務(wù)要求 *最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)超過1000萬元，且持續(xù)增長 *最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過3000萬元 *或者最近一年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于30％ *最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過5000萬元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過3億元 *最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 *最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 *最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元 *最近一期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20% 股本要求 *發(fā)行后的股本總額不少于3000萬元 *發(fā)行前股本總額不少于3000萬元 *發(fā)行后的股本總額不少于5000萬元 業(yè)務(wù)經(jīng)營 *應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù) *完整的業(yè)務(wù)體系，直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力 公司管理 *最近兩年主營業(yè)務(wù)、董事和高級(jí)管理人員沒有重大變動(dòng)，實(shí)際控制人沒有變更 *最近3年主營業(yè)務(wù)、董事和高級(jí)管理人員無重大變動(dòng)，實(shí)際控制人沒有變更 *依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé) *董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、審計(jì)、薪酬委員會(huì)，各委員會(huì)至少指定一名獨(dú)立董事會(huì)成員擔(dān)任委員 *至少三分之一的董事會(huì)成員為獨(dú)立董事 國內(nèi)創(chuàng)業(yè)板和香港創(chuàng)業(yè)板上市要求的主要區(qū)別一覽表 市場 國內(nèi)創(chuàng)業(yè)板 香港創(chuàng)業(yè)板 經(jīng)營時(shí)間 *持續(xù)經(jīng)營3年以上 *一般公司需24個(gè)月的活躍業(yè)務(wù)記錄 財(cái)務(wù)要求 *最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)超過1000萬元，且持續(xù)增長 *公司可以沒有盈利，但至少24個(gè)月在建立業(yè)務(wù)方面有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展 *或者最近一年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于30％ *公司須清楚列明其業(yè)務(wù)目標(biāo)，并說明達(dá)成目標(biāo)的方法*最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 *最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元 股本要求 *發(fā)行后的股本總額不少于3000萬元 *無具體要求（公眾持股3000萬港元）業(yè)務(wù)經(jīng)營 *應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù) *公司或其控股的公司須有一種主管業(yè)務(wù)，而非兩種或多種不同業(yè)務(wù) 公司管理 *最近兩年主營業(yè)務(wù)、董事和高級(jí)管理人員沒有重大變動(dòng)，實(shí)際控制人沒有變更 *上市前的24個(gè)月，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及管理層須基本相同 *依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé) *公司的董事、公司秘書、
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