增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報(bào)操作流程解讀-文庫(kù)吧
2024-10-07 11:18 本頁(yè)面
【正文】 42 （三） 銀行銷(xiāo)售黃金預(yù)征 ......................................................................................... 42 （四） 鹵水預(yù)征 .......................................................................................................... 42 2 一、 操作環(huán)境 及操作習(xí)慣要求 （一）操作環(huán)境的要求 IE 瀏覽器必須是 （含）以上版本。 不能使用如搜狗、 360、世界之窗、遨游等 瀏覽器 。 （二）操作 習(xí)慣 的要求 不要使用瀏覽器“后退”功能 。 申報(bào)時(shí)，不要使用瀏覽器的“后退”功能， 否 則會(huì)導(dǎo)致頁(yè)面異常。 不要雙擊鼠標(biāo)。 任何操作只需單擊鼠標(biāo)，不要雙擊操作，否則有可能導(dǎo)致將同一操作連續(xù)進(jìn)行兩次，發(fā)生異常。 先填附表 ，自動(dòng)生成主表 。 填好附表后， 點(diǎn)擊主界面“自動(dòng)生成”按鈕，主表會(huì)自動(dòng)生成。 “ 自動(dòng)生成 ”主表 后 ，應(yīng) 進(jìn)入主 表對(duì)已有數(shù)據(jù)進(jìn)行查看或修改 。 大量應(yīng)用“ Enter”鍵。 每填好一欄數(shù)據(jù)， 必須按“ Enter”鍵 ，再填寫(xiě)下一欄數(shù)據(jù)， 合計(jì)數(shù)才顯示；如修改主表一個(gè)數(shù)據(jù)，則需一直按“ Enter”鍵到底，報(bào)表有合計(jì)數(shù)地方 才能自動(dòng)合計(jì) 。 錄入數(shù)據(jù) 過(guò)程中 應(yīng) 及時(shí)保存 ，以免 丟失。 省版網(wǎng)上申報(bào)是在線(xiàn)填寫(xiě) 。為 防止斷網(wǎng)、停電等異常情況 導(dǎo)致 錄入數(shù)據(jù) 丟失 ，請(qǐng)經(jīng)常點(diǎn)擊“暫存報(bào)表”按 鈕 。 數(shù)據(jù)錄入完成后，必須點(diǎn)擊“保存報(bào)表”按 鈕 。 二、 新老網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)變化 （一）報(bào)表變化 增值稅一般納稅人 減少 2 張 報(bào)表 。 應(yīng)繳稅金明細(xì)表 、 增 3 值稅納稅申報(bào)財(cái)務(wù)指標(biāo)附報(bào)表 ； 增加 增值稅抵扣明細(xì)表 。 生產(chǎn)性出口企業(yè)增加 3 張報(bào)表 。 生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征（免）稅明細(xì)主表、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征（免）稅明細(xì) 從 表。 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表一）減少一項(xiàng)。 新網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中取消增值稅 納稅申報(bào)表附列資料 （表一） 第四項(xiàng)“出口增值稅貨物銷(xiāo)售額明細(xì)”。 在省版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)將出口貨物銷(xiāo)售額填列在附表一第三項(xiàng)“免征增值稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額明細(xì)”的相應(yīng)欄次中，數(shù)據(jù)自動(dòng)生成到主表第 8 欄。在原市版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中，該數(shù)據(jù)是反映在主表第 7 欄?，F(xiàn)由于技術(shù)原因，省版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)無(wú)法將第 7 欄的累計(jì)數(shù)自動(dòng)帶入到第 8 欄累計(jì)數(shù)中。因此在省版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中， 18 月的累計(jì)數(shù)仍反映在主表第 7 欄，不作調(diào)整； 912 月的累計(jì)數(shù)按照新的填報(bào)口徑反映在主表第 8 欄。 （ 二 ）系統(tǒng)功能變化 省版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)不支持增值稅、 消費(fèi)稅補(bǔ)充申報(bào)。 由納稅人到辦稅服務(wù)廳手工申報(bào)。 省版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)不具備網(wǎng)上提交申報(bào)作廢功能。 網(wǎng)上申報(bào)作廢，原來(lái)是通過(guò)網(wǎng)上提交，由市 國(guó)稅局 統(tǒng)一處理。因省版系統(tǒng)無(wú)在線(xiàn)提交功能，出于身份識(shí)別需要，避免誤作廢或可能的惡意作廢，以后改為由需作廢申報(bào)的納稅人和 稅收 管理員 電話(huà) 聯(lián)系，再由 稅收 管理員找本單位具備作廢權(quán)限同志作廢。 4 三、 操作 流程 （一）流程圖 登 錄 淮 安 國(guó) 稅 網(wǎng) 站 點(diǎn) 擊 “ 省 版 網(wǎng) 上 申 報(bào) 浮動(dòng) 鏈 接 圖 標(biāo) ”輸 入 稅 號(hào) 、 密 碼 和 驗(yàn) 證 碼 ， 點(diǎn) 擊 “ 登 錄 ”點(diǎn) 擊 “ 我 要 申 報(bào) ” ， 選 擇 所 屬 期 。點(diǎn) 擊 增 值 稅 抵 扣 明 細(xì) 表 后 的 “ 修 改 ” ， 進(jìn)入 增 值 稅 抵 扣 明 細(xì) 表點(diǎn) 擊 “ 確 定 ”錄 入 農(nóng) 產(chǎn) 品 收 購(gòu) 發(fā)票 數(shù) 據(jù)手 工 導(dǎo) 入 海 關(guān) 完 稅 憑 證 和非 認(rèn) 證 運(yùn) 輸 發(fā) 票 采 集 數(shù) 據(jù)點(diǎn) 擊 “ 返 回 ” ， 回 到 申 報(bào) 主 頁(yè) 面請(qǐng) 務(wù) 必 點(diǎn) 擊 “ 自 動(dòng) 生 成 ” ， 完 成 增 值 稅 抵扣 明 細(xì) 表 的 數(shù) 據(jù) 自 動(dòng) 生 成 到 申 報(bào) 表 附 表 二點(diǎn) 擊 增 值 稅 納 稅 申 報(bào) 表 后 的 “ 修 改 ” ， 進(jìn)入 增 值 稅 申 報(bào) 表 界 面 。核 對(duì) 附 表 二 的 數(shù) 據(jù) ， 并 填 寫(xiě) 主 表 和 附 表 一， 填 寫(xiě) 完 畢 后 ， 點(diǎn) 擊 “ 保 存 報(bào) 表 ” 。點(diǎn) 擊 固 定 資 產(chǎn) 進(jìn) 項(xiàng) 稅 額 抵 扣 情 況 表 后 的 “創(chuàng) 建 ” ， 填 寫(xiě) 完 畢 后 ， 點(diǎn) 擊 “ 保 存 報(bào) 表 ”點(diǎn) 擊 “ 返 回 ” 到 主 頁(yè) 面分 別 填 寫(xiě) 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 和 利 潤(rùn) 表點(diǎn) 擊 “ 返 回 ” 到 主 頁(yè) 面將 申 報(bào) 表 和 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 、 利 潤(rùn) 表 分 三 次 提交申 報(bào) 成 功 后 ， 打 印 申 報(bào) 表點(diǎn) 擊 “ 返 回 ” 到 主 頁(yè) 面點(diǎn) 擊 《 生 產(chǎn) 企 業(yè) 進(jìn) 料 加 工 抵 扣 明 細(xì) 表 》 后的 “ 創(chuàng) 建 ” 。 生 產(chǎn) 型 出 口 企 業(yè) 將 擎 天 出 口退 稅 申 報(bào) 系 統(tǒng) 中 相 關(guān) 免 抵 退 數(shù) 據(jù) 導(dǎo) 入 網(wǎng) 上申 報(bào) 系 統(tǒng) 。生 產(chǎn) 型 出 口 企 業(yè) 操 作認(rèn) 證 數(shù) 據(jù) 自 動(dòng) 導(dǎo)入 ， 審 核 并 確 認(rèn)非 生 產(chǎn) 型 出 口 企 業(yè) 5 （ 二 ）操作步驟 系統(tǒng)登錄 省版 網(wǎng)上申報(bào)地址 此 地址 加入收藏夾） ， 或登錄淮安國(guó)稅首頁(yè) ,點(diǎn)擊“省版申報(bào)”。 —— 輸入用戶(hù)名（ 您的稅號(hào) ） —— 輸入密碼（ 您的原網(wǎng)上申報(bào)密碼 ） —— 輸入驗(yàn)證碼（ 按照頁(yè)面提示 ） —— 點(diǎn)擊登錄（如圖表 1） 圖表 1 —— 登陸 成功 后進(jìn)入下圖，點(diǎn) “ 我要申報(bào) ” 或者“申報(bào)征收” 。（如圖表 2） 6 圖表 2 —— 選擇“我接受”，點(diǎn)擊“確定”（如圖表 3）
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