財務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范-文庫吧
2025-03-23 22:16 本頁面
【正文】 倉庫倉管結(jié)賬聯(lián)（月終交財務(wù)）；第四聯(lián)為生產(chǎn)部對賬聯(lián)。產(chǎn)成品（半成品）入庫單流程圖：生產(chǎn)部填寫原產(chǎn)成品入庫單一式二聯(lián)，與倉管員共同簽字，各留一聯(lián)財務(wù)部憑入庫單、成本計算及發(fā)出商品，留存第二聯(lián)倉庫依據(jù)生產(chǎn)部入庫單填寫一式四聯(lián)入庫，同時留存第一聯(lián)存根倉庫月終計算產(chǎn)成品（半成品）原材料數(shù)入賬，與財務(wù)部結(jié)賬，報財務(wù)部第三聯(lián)生產(chǎn)部依據(jù)原填寫入庫單一式二聯(lián)單，同時留存第四聯(lián)對賬聯(lián)第三條出倉單：出倉單，含產(chǎn)成品（半成品）、加工料、廢次品等。除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉單。本單一式六聯(lián)，由營業(yè)部（業(yè)務(wù)組）憑銷售合同（協(xié)議）、銷售計劃、客戶通知等填寫。對發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認，各方?jīng)_賬。詳見前述第五十六條第4項規(guī)定，流程同下出倉單流程圖。聯(lián)單分配：①營業(yè)部存根記賬；②收貨單位隨貨同行，（客戶入賬）；③財務(wù)結(jié)算收款（交客戶）；④財務(wù)記賬（應(yīng)收賬款或發(fā)出商品）；⑤財務(wù)備查（出廠放行）；⑥放行條轉(zhuǎn)財務(wù)對賬備查，倉庫記賬與留財務(wù)、營業(yè)部對賬。出倉單流程圖：財務(wù)結(jié)算收款交客戶第三聯(lián)營業(yè)部開單記賬，留存第一聯(lián)司機或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯(lián)財務(wù)備查出廠放行轉(zhuǎn)財務(wù)對賬，留存第五聯(lián)財務(wù)記賬應(yīng)收款或發(fā)出商品，留存第四聯(lián)倉庫發(fā)貨記曲與財務(wù)對賬留存第六聯(lián)第四條領(lǐng)料單：領(lǐng)料單，即倉庫所有物料出倉，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財務(wù)留存記賬與倉庫結(jié)賬，第三聯(lián)倉管記賬留存。領(lǐng)料單流程圖：倉庫記賬輸單留存第三聯(lián)，與財務(wù)結(jié)賬財務(wù)月終結(jié)賬與倉庫對賬，財務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對賬領(lǐng)料控
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