【正文】 11 《 商業(yè)銀行法 》 12 ? 第三章 對(duì)存款人的保護(hù) ? 對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款遵循 “ 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密 ” 的原則 ? 對(duì)個(gè)儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行應(yīng)拒絕任何單位或個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外 ? 對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外 ? 存款利率執(zhí)行國(guó)家利率政策，并予以公告 ? 存款利率設(shè)定上限，不得超過(guò)同檔次法定利率 ? 商業(yè)銀行應(yīng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 13 ? 第四章 貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則 ? （一）貸款業(yè)務(wù)規(guī)則 ? 商業(yè)銀行應(yīng)在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù) ? 貸款項(xiàng)目經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn) ? 項(xiàng)目資本金應(yīng)達(dá)到國(guó)家規(guī)定比例 ? 項(xiàng)目符合國(guó)家土地政策 ? 項(xiàng)目經(jīng)環(huán)境評(píng)價(jià) ? 倡導(dǎo)節(jié)能減排 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 14 ? 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。實(shí)施貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的貸款 “ 三查 ” 制度 ? 商業(yè)銀行貸款實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批制度 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 15 ? 2021年以來(lái)，中國(guó)核工業(yè)建設(shè)集團(tuán)公司以建設(shè)核電站為由，累計(jì)從交通銀行、北京銀行等商業(yè)銀行獲得流動(dòng)資金貸款共計(jì) 51筆金額 。在全部貸款中，有 %的銀行信貸資金被企業(yè)挪用，其中 被劃入與中國(guó)核工業(yè)建設(shè)集團(tuán)公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系的房地產(chǎn)企業(yè)， ? 2021年 6月以來(lái)，招商銀行上海東大名支行等 6家銀行向中國(guó)海運(yùn)（集團(tuán)）公司發(fā)放 27億元流動(dòng)資金貸款中至少 24億元被中國(guó)海運(yùn)（集團(tuán)）公司直接或間接劃至證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)用于申購(gòu)新股 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 16 ? 商業(yè)銀行發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)要求借款人提供擔(dān)保。但經(jīng)審查評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 17 ? 1999年，中國(guó)銀行與北京亞洲電視城有限公司簽訂抵押貸款合同，以亞視公司動(dòng)產(chǎn)作抵押發(fā)放貸款人民幣 1200萬(wàn)元，并在工商部門辦理了抵押登記手續(xù)。 2021年，工商部門以亞視公司在申請(qǐng)辦理抵押登記時(shí)提交虛假證明文件（除 1輛發(fā)電車外，其他抵押財(cái)產(chǎn)均為以租代買方式租進(jìn)的設(shè)備）、騙取抵押登記為由，撤銷了原抵押登記證，并通知了中國(guó)銀行。中國(guó)銀行向法院起訴，要求確認(rèn)工商部門頒發(fā)抵押登記證的行政行為違法。法院認(rèn)為，為確保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，減少風(fēng)險(xiǎn)，法律賦予抵押權(quán)人在申請(qǐng)抵押登記前對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬、價(jià)值及抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)的可行性先予審查的權(quán)利，但中國(guó)銀行對(duì)亞視公司用于抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)未予查實(shí)，直接影響了其債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，該抵押登記導(dǎo)致的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任應(yīng)由中國(guó)銀行承擔(dān)。工商部門對(duì)亞視公司申請(qǐng)抵押登記的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行審查時(shí)對(duì)開(kāi)具購(gòu)買發(fā)票的單位的經(jīng)營(yíng)資格未予嚴(yán)格審查，使亞視公司騙取抵押登記，有一定過(guò)錯(cuò)，但不構(gòu)成行政法律上的違法 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 18 ? 貸款利率應(yīng)按國(guó)家有關(guān)利率政策執(zhí)行 ? 國(guó)家已經(jīng)放開(kāi)貸款利率上限（農(nóng)村信用社仍執(zhí)行不超過(guò)法定利率的 ） ? 對(duì)下限實(shí)行控制：一般貸款利率最高下浮 10%；個(gè)人住房抵押貸款利率可最高下浮 15% 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 19 ? 商業(yè)銀行發(fā)放貸款，應(yīng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定 ? 資本充足率不低于 8% ? 存貸比不超過(guò) 75% ? 流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25% ? 對(duì)同一借款人的貸款不超商業(yè)銀行資本余額的10% ? 對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人所在集團(tuán)客戶的授信余額不超過(guò)資本余額的 15% ? 對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信不超過(guò)資本余額的 50% ? 其他比例要求 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 20 ? 商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款 ? 向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件 ? 關(guān)系人包括： ? 商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬 ? 上述人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 21 ? 商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，自取得之日起二年內(nèi)予以處分 ? （二）投資業(yè)務(wù)規(guī)則 ? 商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外 ? 銀行系保險(xiǎn)公司 ? 銀行系基金公司 ? 銀行系信托公司 ? 銀行系融資租賃公司 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 22 ? 結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則 ? 商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，要按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票 ? 一個(gè)單位只能選擇一家銀行開(kāi)立基本結(jié)算賬戶 ? 不得公款私存 ? 廉潔性要求 ? 保密性要求 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 23 ? 第五章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ? 統(tǒng)一性：根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度 ? 真實(shí)性：真實(shí)、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，不得另立賬冊(cè) ? 公開(kāi)性：向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告，并按規(guī)定進(jìn)行披露信息 ? 分類真實(shí)－提足撥備－做實(shí)利潤(rùn) ? 所有信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)都要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行分類（正常、關(guān)注、 次級(jí)、可疑、損失 ） ? 對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按余額的 1%在稅后利潤(rùn)分配中提取一般準(zhǔn)備 ? 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類提取專項(xiàng)準(zhǔn)備 ? 符合核銷條件的呆賬貸款應(yīng)按規(guī)定核銷，并實(shí)行賬銷案存，保留 追索權(quán) ? 未按規(guī)定提足撥備的，不得進(jìn)行分紅 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 24 ? 第六章 監(jiān)督管理 ? 建立、健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度 ? 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)、檢查監(jiān)督 ? 配合外部監(jiān)管 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 25 ? 第七章 接管和終止 ? （一）接管 ? 商業(yè)銀行已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管 ? 接管的目的是采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力 ? 被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化 ? 接管期限最長(zhǎng)不超過(guò)二年 2021/11/11 《 商業(yè)銀行法 》 26 ? （二）終止 ? 解散，包括分立、合并（主動(dòng)行為） ? 撤銷（被動(dòng)行為） ? 破產(chǎn)（可主動(dòng)也可被動(dòng)） ? 解散需報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) ? 破產(chǎn)需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，或