【正文】 的開(kāi)展作好初期準(zhǔn)備 對(duì)中國(guó)網(wǎng)通的預(yù)算管理 現(xiàn)狀進(jìn)行深入了解，識(shí)別公司目前的管理架構(gòu)，現(xiàn)有問(wèn)題及各級(jí)單位對(duì)預(yù)算管理體系的管理需求，并確定初步建議方向 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 1. 準(zhǔn)備項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議資料，協(xié)助中國(guó)網(wǎng)通編制員工動(dòng)員信。 ? ? 項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議資料 ? ? 員工動(dòng)員信 ? ? 準(zhǔn)備相應(yīng)交付品 ? ? 畢馬威 2. 進(jìn)行項(xiàng)目前期準(zhǔn)備，指導(dǎo)中國(guó)網(wǎng)通收集分析如下資料，包括： ? ? 公司組織架構(gòu)圖及部門職責(zé) ? ? 部門崗位結(jié)構(gòu)圖 ? ? 主要財(cái)務(wù)管理相關(guān)人員名單及聯(lián)系方式 ? ? 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容 ? ? 年度預(yù)算及財(cái)務(wù)報(bào)表 ? ? 會(huì)計(jì)科目說(shuō)明 ? ? 各種管理報(bào)表（含預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告） ? ? 電信服務(wù)種類 ? ? 現(xiàn)有預(yù)算管理體系流程圖 ? ? 績(jī)效考核指標(biāo)及辦法 ? ? 按照資料清單準(zhǔn)備相應(yīng)資料 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 16 項(xiàng)目工作方法及交付品 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 3. 召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議，中國(guó)網(wǎng)通和畢馬威高層領(lǐng)導(dǎo)致詞作動(dòng)員。 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 畢馬威 4. 根據(jù)公司提供的組織架構(gòu)圖和崗位圖，確定訪談分組、項(xiàng)目小組人員配置、時(shí)間，編制按人、按天，分部門的詳細(xì)訪談?dòng)?jì)劃。 ? ? 訪談?dòng)?jì)劃 ? ? 協(xié)助安排訪談人員、時(shí)間和地點(diǎn) ? ? 編制訪談?dòng)?jì)劃 ? ? 畢馬威 5. 根據(jù)畢馬威全球最佳實(shí)踐的診斷分析工具、全面預(yù)算管理體系要求及項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn) ， 設(shè)計(jì)具體的訪談問(wèn)卷和檢查要點(diǎn)。 ? ? 設(shè)計(jì)訪談問(wèn)卷 畢馬威 6. 與管理層和相關(guān)員工進(jìn)行訪談，確認(rèn)當(dāng)前公司各級(jí)管理層 的管理職責(zé)以及現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理狀況，包括：預(yù)算責(zé)任中心、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和控制、預(yù)算考評(píng)等預(yù)算管理的各個(gè)方面。 由于中國(guó)網(wǎng)通分支機(jī)構(gòu)眾多，項(xiàng)目時(shí)間有限，具體的工作開(kāi)展將采用多種方式，包括面談、遠(yuǎn)程問(wèn)卷回答及電話訪談等。對(duì)總公司和部分挑選的省公司和地市公司將作詳細(xì)訪談。 ? ? 安排訪談人員和地點(diǎn) ? ? 參與訪談 ? ? 協(xié)助提供相應(yīng)資料 ? ? 按計(jì)劃進(jìn)行訪談 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 17 項(xiàng)目工作方法及交付品 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 7. 將了解到的情況與訪談問(wèn)卷和檢查要點(diǎn)進(jìn)行對(duì)比，對(duì)其中尚待改進(jìn)的內(nèi)容與被訪談人進(jìn)行交流，并聽(tīng)取被訪談人對(duì)初步建議的看法，滾動(dòng)式對(duì)訪談問(wèn)卷進(jìn)行更新。 ? ? 更新訪談問(wèn)卷 ? ? 畢馬威 8. 匯總訪談信息，形成總體紀(jì)要或報(bào)告，對(duì)中國(guó)網(wǎng)通的全面預(yù)算管理相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行細(xì)分整理，建立關(guān)鍵流程目錄。分析識(shí)別中國(guó)網(wǎng)通現(xiàn)狀與全球最佳實(shí)踐及先進(jìn)預(yù)算管理思想的差距和原因，確定問(wèn)題的分類。針對(duì)提出初步的建議方案，對(duì)建議方案進(jìn)行歸類分析，區(qū)分短期和長(zhǎng)期方案，考慮未來(lái)的設(shè)計(jì)藍(lán)圖。 ? ? 訪談紀(jì)要 ? ? 全 面預(yù)算管理診斷性分析報(bào)告 ? ? 全球電信行業(yè)全面預(yù)算管理最佳實(shí)踐 ? ? 準(zhǔn)備相應(yīng)交付品 ? ? 畢馬威 9. 確認(rèn)診斷性分析報(bào)告 ? ? 修改交付品 畢馬威 10. 召開(kāi)項(xiàng)目第一階段總結(jié)會(huì)議 ? ? 協(xié)助安排訪談人員、時(shí)間和地點(diǎn) 提交 匯報(bào) 材料及 向 網(wǎng) 通 領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 畢馬威 11. 每周對(duì)工作進(jìn)行小結(jié)分析。 ? ? 項(xiàng)目周報(bào) ? ? 準(zhǔn)備并提交項(xiàng)目周報(bào) ? ? 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 18 5 周 4周 4周 第一階段 第二階段 第三階段 4周 共 20周 第四階段 8周 項(xiàng)目工作方法及交付品 第二階段主要目標(biāo)： 確認(rèn)全面預(yù)算管理體系組織架構(gòu)及責(zé)任中心職責(zé)，詳細(xì)設(shè)計(jì)全面預(yù)算管理體系的主要流程并編制操作手冊(cè)，明確各風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)及關(guān)鍵表單的生成時(shí)間和流轉(zhuǎn)方式 協(xié)助網(wǎng)通明確預(yù)算和管理體系之間的關(guān)系，提出優(yōu)化和改進(jìn)管理流程的建議，并指出預(yù)算工具在管理活動(dòng)中的主要作用和使用方法 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 1. 滾動(dòng)更新階段工作計(jì)劃。 ? ? 雙周工作計(jì)劃 ? ? 編制并提交項(xiàng)目工作計(jì)劃 ? ? 畢馬威 2. 確定全面預(yù)算管理體系的組織結(jié)構(gòu)。 ? ? 根據(jù)公司未來(lái)戰(zhàn)略方向、管理架構(gòu)合理確定各單位在全面預(yù)算管理過(guò)程中的職責(zé)。 ? ? 根據(jù)各單位的完整職責(zé)明確單位間的信息傳遞關(guān)系，傳遞信息的種類和頻率。 ? ? 確定預(yù)算管理委員會(huì)等機(jī)構(gòu)的人員組成、內(nèi)部組織架構(gòu)及匯報(bào)線。 ? ? 全面預(yù)算管理體系組織結(jié)構(gòu)建議 ? ? 與管理層討論訪談中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并加以解決 ? ? 準(zhǔn)備交付品 ? ? 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 19 項(xiàng)目工作方法及交付品 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 3. 根據(jù)全面預(yù)算管理體系的組織結(jié)構(gòu)，以及信息在各單位之間流轉(zhuǎn)的內(nèi)容、方式和頻率，設(shè)計(jì)未來(lái)預(yù)算管理流程，包括： ? ? 戰(zhàn)略制訂及戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)計(jì) ? ? 全面預(yù)算啟動(dòng)流程 ? ? 全面預(yù)算編制流程 ? ? 全面預(yù)算調(diào)整流程 ? ? 預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)控流程 ? ? 預(yù)算審批和下達(dá)流程 設(shè)計(jì)全面預(yù)算管理手冊(cè)和表單，包括： ? ? 戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績(jī)效管理的關(guān)系 ? ? 全面預(yù)算管理體系的組織架構(gòu) ? ? 全面預(yù)算管理流程說(shuō)明 ? ? 預(yù)算審批權(quán)限 ? ? 預(yù)算編制說(shuō)明 ? ? 全面預(yù)算管理流程 ? ? 全面預(yù)算管理操作手冊(cè) ? ? 繪制現(xiàn)狀流程 ? ? 協(xié)助進(jìn)行流程修改 ? ? 協(xié) 助進(jìn)行操作手冊(cè)的編制 ? ? 設(shè)計(jì)全面預(yù)算管理流程和操作手冊(cè) ? ? 畢馬威 4. 根據(jù)前階段訪談收集的信息，對(duì)比畢馬威全球最佳管理實(shí)踐以及世界其他公司的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，識(shí)別中國(guó)網(wǎng)通在費(fèi)用控制、資產(chǎn)管理、資金調(diào)度等方面的改進(jìn)點(diǎn)，并指出改進(jìn)方向和改進(jìn)方法。 ? ? 全面預(yù)算管理體系管理建議 ? ? ERP 與全面預(yù)算管理的關(guān)系 ? ? 協(xié)助進(jìn)行預(yù)算管理體系的相應(yīng)調(diào)查和信息收集 ? ? 準(zhǔn)備全面預(yù)算管理建議 ? ? 畢馬威 5. 召開(kāi)項(xiàng)目第二階段總結(jié)會(huì)議 ? ? 協(xié)助安排訪談人員、時(shí)間和地點(diǎn) 畢馬威 6. 每周對(duì)工作進(jìn)行小結(jié)分析。 ? ? 項(xiàng)目周報(bào) ? ? 準(zhǔn)備并提交項(xiàng)目周報(bào) ? ? 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 20 項(xiàng)目工作方法及交付品 第三階段主要目標(biāo)： 根據(jù)公司未來(lái)戰(zhàn)略、管理架構(gòu)等設(shè)計(jì)預(yù)算管理體系的組織架構(gòu)，明確各級(jí)預(yù)算責(zé)任中心職責(zé)，及各單位應(yīng)獲取和輸出的信息類別、發(fā)生時(shí)間及頻率 優(yōu)化預(yù)算模型方案和預(yù)算報(bào)表，確保預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。 優(yōu)化預(yù)算管理報(bào)表，確保對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的有效監(jiān)督和考核。 5 周 4周 4周 第一階段 第二階段 第三階段 4周 共 20周 第四階段 8周 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 1. 準(zhǔn)備項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議資料，協(xié)助中國(guó)網(wǎng)通編制員工動(dòng)員信。 ? ? 項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議資料 ? ? 員工動(dòng)員信 ? ? ? ? 準(zhǔn)備相應(yīng)交付品 ? ? 畢馬威 2. 進(jìn)行項(xiàng)目前期準(zhǔn)備，指導(dǎo)中國(guó)網(wǎng)通收集分析如下資料，包括： ? ? 公司組織架構(gòu)圖及部門職責(zé) ? ? 部門崗位結(jié)構(gòu)圖 ? ? 主要財(cái)務(wù)管理相關(guān)人員名單及聯(lián)系方式 ? ? 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容 ? ? 年度預(yù)算及財(cái)務(wù)報(bào)表 ? ? 會(huì)計(jì)科目說(shuō)明 ? ? 各種管理報(bào)表（含預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告） ? ? 電信服務(wù)種類 ? ? 現(xiàn)有預(yù)算管理體系流程圖 ? ? 績(jī)效考核指標(biāo)及辦法 ? ? 按照資料清單準(zhǔn)備相應(yīng)資料 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 169。 2022. KPMG Consulting, Inc. All Rights Reserved Page 21 項(xiàng)目工作方法及交付品 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 3. 召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議，中國(guó)網(wǎng)通和畢馬威高層領(lǐng)導(dǎo)致詞作動(dòng)員。 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 畢馬威 4. 根據(jù)公司提供的組織架構(gòu)圖和崗位圖，確定訪談分組、項(xiàng)目小組人員配置、時(shí)間，編制按人、按天，分部門的詳細(xì)訪談?dòng)?jì)劃。 ? ? 訪談?dòng)?jì)劃 ? ? 協(xié)助安排訪談人員、時(shí)間和地點(diǎn) ? ? 編制訪談?dòng)?jì)劃 ? ? 畢馬威 5. 根據(jù)畢馬威全球最佳實(shí)踐的診斷分析工具、全面預(yù)算管理體系要求及項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn) ， 設(shè)計(jì)具體的訪談問(wèn)卷和檢查要點(diǎn)。 ? ? 設(shè)計(jì)訪談問(wèn)卷 畢馬威 6. 與管理層和相關(guān)員工進(jìn)行訪談，確認(rèn)當(dāng)前公司各級(jí)管理層 的管理職責(zé)