b海戰(zhàn)-集團(tuán)財(cái)務(wù)-資金管理給實(shí)施-文庫吧
2024-12-26 01:46 本頁面
【正文】 適用對(duì)象應(yīng)用產(chǎn)品統(tǒng)收統(tǒng)支 現(xiàn)金收付活動(dòng)、批準(zhǔn)權(quán)高度集中在經(jīng)營者有助于企業(yè)平衡收支，提高現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)效率，減少資金的沉淀，控制現(xiàn)金的流出撥付備用金1 、現(xiàn)金收入必須集中到企業(yè)財(cái)務(wù)部門；2 、各部門發(fā)生現(xiàn)金支出后，持有關(guān)憑證到企業(yè)財(cái)務(wù)部報(bào)銷以補(bǔ)足備用金；3 、超范圍和超標(biāo)準(zhǔn)的開支必須經(jīng)過經(jīng)營者批準(zhǔn)；企業(yè)各部門在企業(yè)規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍有了一定的現(xiàn)金經(jīng)營權(quán)，激勵(lì)部門經(jīng)營者的積極性；內(nèi)部銀行1 、集團(tuán)內(nèi)部往來結(jié)算和資金調(diào)撥運(yùn)籌；2 、各分公司之間的收付在內(nèi)部銀行開立賬號(hào)結(jié)算；3 、各分公司與內(nèi)部銀行是存貸關(guān)系，實(shí)行有償存貸制度；1 、各分公司享有獨(dú)立財(cái)權(quán)，各分公司享有經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)；2 、各分公司之間的結(jié)算在集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行，減少資金體外循環(huán)，加速資金周轉(zhuǎn)；1 、同城或異地分公司；2 、分公司之間往來業(yè)務(wù)較多；結(jié)算中心1 、是一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的職能機(jī)構(gòu)；2 、各子公司在中心開設(shè)內(nèi)部賬號(hào)；3 、實(shí)行收支兩條線或統(tǒng)一賬戶或集團(tuán)支付等結(jié)算模式；4 、由集團(tuán)統(tǒng)一制定支出的范圍，并進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)控結(jié)算；1 、資金流動(dòng)和投資等決策過程的集中化，集團(tuán)監(jiān)控資金流；2 、分公司在集團(tuán)規(guī)定范圍內(nèi)擁有經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)，減少分散管理而導(dǎo)致的現(xiàn)金沉淀；3 、統(tǒng)一周轉(zhuǎn)資金、調(diào)劑資金冗余和緊缺，節(jié)約融資資金成本；3 、集團(tuán)統(tǒng)一融資和投資，提高信用、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用和投資分險(xiǎn)。1 、高度集中模式：管理集權(quán)高，集團(tuán)賬戶統(tǒng)一；2 、相對(duì)分散的模式：集中控制大額收支，重大融資、投資權(quán)，收支兩條線； 松散模式：內(nèi)外賬戶對(duì)應(yīng)，依賴管理制度和結(jié)算體系掌握資金流。財(cái)務(wù)公司1 、由人民銀行批準(zhǔn)，是一個(gè)獨(dú)立的法人企業(yè)；是非銀行金融機(jī)構(gòu)，行使銀行的部分職能；2 、集團(tuán)各子公司具有完全獨(dú)立的財(cái)權(quán)，對(duì)現(xiàn)金的使用行使決策權(quán)；3 、財(cái)務(wù)公司控制各子公司的現(xiàn)金。1 、募集集團(tuán)資金、供應(yīng)資金和投資的功能；2 、監(jiān)控集團(tuán)資金使用。 特大型集團(tuán)企業(yè)，經(jīng)營地域、管理模式不受限制同城或相距不遠(yuǎn)的非獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)報(bào)賬中心系統(tǒng)結(jié)算中心系統(tǒng)10 產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念 －核心產(chǎn)品 核心產(chǎn)品 定位 架構(gòu) 方案相關(guān)產(chǎn)品報(bào)賬中心系統(tǒng)統(tǒng)收統(tǒng)支；撥付備用金；處理報(bào)賬柜臺(tái)業(yè)務(wù)報(bào)賬中心系統(tǒng)；總賬系統(tǒng)；現(xiàn)金管理系統(tǒng)；報(bào)表系統(tǒng)；EIS結(jié)算中心系統(tǒng)內(nèi)部銀行；結(jié)算中心；財(cái)務(wù)公司；柜臺(tái)結(jié)算業(yè)務(wù)、后臺(tái)財(cái)務(wù)核算結(jié)算中心系統(tǒng)（含銀企直聯(lián)功能）；網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)；現(xiàn)金管理系統(tǒng) ；報(bào)表系統(tǒng)；EIS11 ?產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念 ?應(yīng)用流程 ?功能介紹 ?產(chǎn)品成熟度說明 ?初始化方案 ?應(yīng)用配置管理 ?產(chǎn)品部署策略 提綱 12 應(yīng)用流程 — 報(bào)賬中心 機(jī)構(gòu) A 機(jī)構(gòu) B 機(jī)構(gòu) C 機(jī)構(gòu) D 報(bào)賬員 A 報(bào)賬員 B 報(bào)賬員 C 報(bào)賬員 D 柜 臺(tái) 單 據(jù) 報(bào) 銷 預(yù)算管理 資金結(jié)算 銀行對(duì)賬 產(chǎn)生憑證 總賬系統(tǒng)或合并賬務(wù) 總賬 C 總賬 B 總賬 A 總賬 D 辦事處、分銷機(jī)構(gòu)、部門 集團(tuán)財(cái)務(wù)部（統(tǒng)管賬套） 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 13 應(yīng)用流程 — 結(jié)算中心 14 典型應(yīng)用 －賬戶分散模式 集團(tuán)結(jié)算中心 子公司在商業(yè)銀行賬戶 集團(tuán)下屬各子公司 付款申請(qǐng)單 按預(yù)算審批 支付 收款 收款通知 區(qū)域
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