【正文】 KPI既要反映顧客等公司外界的情況，又反映度員工與股東等公司內部的情況； ? KPI既要反映公司短期的財務績效，又要兼顧公司的長期利益； ? KPI既要反映各子公司（事業(yè)部）的局部利益，又要兼顧集團公司的整體利益。 KPI編制原則 KPI編制原則 可行性 嚴肅性 ? KPI目標一經(jīng)審定下達，即成為各子公司（事業(yè)部）經(jīng)營管理的法定依據(jù)，考核期內一般不允許調整。 ? KPI確需調整的，必須按照公司文件規(guī)定的程序和時間執(zhí)行。 ? 為單位（部門 /個人）設立的 KPI均能夠通過單位（部門 /個人）的努力可以達成 ? 所設定的 KPI能夠被組織控制。 ? KPI反映的業(yè)績客觀真實，不容易被輕易地造假或歪曲。 ? 設定的 KPI要能夠反映出對經(jīng)濟效益創(chuàng)造最重要的價值驅動因素，或者反映出該 ? 單位（部門 /崗位）的主要工作職責。 ? 設定后，能夠明確的評估該 KPI是否鼓勵了所期望的行為。 ? 設定的 KPI能夠量化，數(shù)據(jù)來源準確可靠，并且獲取數(shù)據(jù)的成本較低。 ? KPI指標的定義與統(tǒng)計計算公式非常明確。 1 KPI設定表 序號 KPI項目 單位 統(tǒng)計方法 權重 2022年 2022年 檢討周期 統(tǒng)計部門 報送部門 目標值 實際值 目標值 零獎值 KPI設定表 單位 : 制表人員 : 制表日期 : 財務經(jīng)理 : 制表日期 : 總經(jīng)理 : 審批日期 : 預算經(jīng)理 : 審批日期 : 集團總裁 : 審批日期 : 根據(jù)規(guī)定方法設定 按照三原則設計 根據(jù)規(guī)定方法確定 財務部和企管部負責統(tǒng)計 非常重要 ,包括計算公式及計算口徑 1 公司 愿景和戰(zhàn)略 客戶維度 內部管理維度 財務維度 員工學習與成長維度 指標項目的確定方法 1 : 平衡計分卡 KPI項目的確定 1 客戶維度指標 客戶 獲利率 客戶 爭取率 市場 占有率 客戶 滿意度 客戶 延續(xù)率 市場占有率 反映一個單位在既有市場中所占的業(yè)務比率，以客戶數(shù)目、消費金額、銷售量計算 客戶爭取率 衡量一個單位吸引或贏得新顧客或新業(yè)務的速率，可以是絕對或相對數(shù)目 客戶延續(xù)率 記錄一個單位與既有客戶保持和維護關系的比率，可以是絕對或相對數(shù)目 客戶滿意度 根據(jù)價值主張中的特定績效準則，評估客戶的滿意度 KPI項目的確定 ? 銷售增長率 ? 銷售收入 ? 關鍵客戶流失率 ? 目標市場終端滲透率 1 員工學習與成長維度指標 員工延續(xù)率 員工生產(chǎn)力 ?杰出優(yōu)秀人員流失率 ?員工培訓時數(shù) ?員工提案數(shù)量 KPI項目的確定 員工成長率 ?人才輸出積分 1 指標 類別 KPI項目 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 客戶 銷售收入 √ 新市場開發(fā) √ 小計 2個 2個 財務 獨立核算收入 獨立核算利潤 √ √ √ 不良資產(chǎn)比例 √ 小計 3個 1個 1個 1個 1個 員工管理 優(yōu)秀人員流失 √ 培訓按時滿意 √ 小計 2個 2個 某公司 KPI主要指標表 KPI項目的確定 1 指標項目的確定方法 3 : 按部門 (崗位 )職責分解 KPI項目的確定 人員管理 質量控制 成本控制 按時交貨 制造部門 1 ? 訪談目標 ? 了解各崗位工作職責的明確界定及與其他部門的工作配合關系 ? 確定崗位本年度的工作重點 ? 收集各崗位 KPI和工作目標設定的建議 通過訪談確認公司各部門崗位人員的工作職責和重點 KPI項目的確定 1 ? 所有可能的關鍵業(yè)績指標 ? 46個適合于該職位的關鍵業(yè)績指標 訪談后，可以得出若干考核指標，但需要從中篩選關鍵業(yè)績指標 篩選 KPI項目的確定 ? 關鍵業(yè)績指標的原則 – 是評審該職位主要任務的重要指標 – 易于衡量 – 受該職位的控制 1 在設置合理的目標值時應綜合考慮三方面因素 ? 歷史增長情況 銷 售 收 入 年份 ? 市場與公司戰(zhàn)略的需求 – 市場競爭狀況的變化 – 競爭對手的表現(xiàn) – 市場需求增長情況 – 對核心競爭能力的要求 ? 公司經(jīng)濟效益的需求 – 集團公司經(jīng)濟效益的要求 – 子公司增長的需求 – 公司財務結構要求 KPI目標值的確定（財務類） 1 各子公司（事業(yè)部） KPI目標值確定程序 9月下旬 10月上旬－ 11月下旬 ? 次年 1月底 ? 溝通會 ? 達成共識會 12月上旬－中旬 12月下旬 各子公司編制上 報年度財務預算 財務總監(jiān)／ 總裁審議批準 集團確定下一 年度經(jīng)營計劃 預算部 審查平衡 以 OTB文件 下達執(zhí)行 預算部編制集團年度經(jīng)營計劃，報總裁及總裁辦公會通過 集團財務中心召開各子公司預算準備會議，并開始按照集團預算會議要求編制預算 預算部審查子公司預算是否符合年度預算會議要求，不符合的，反饋子公司中心修改 經(jīng)預算審查通過的，報財務總監(jiān)與總裁批準，其有異議的，反饋子公司重新修改預算 總裁 財務 總監(jiān) 預算部 子公司 子公司 OTB文件由預算部草擬，各子公司開始分解目標，編制部門預算 目標 四周 四周 一周 二周 我們可以就怎樣 的目標達成共識？ 公司目標確定后，我 們應該怎么分解與執(zhí)行 二周 我們是否可 以完成期望？ 我們應該完成 的大目標是什么？ 起始點 KPI目標值的確定（財務類） 1 KPI目標值的確定（非財務類） 人力資源部策略主題與目標 構面 策略主題 策略方案 (計劃 ) KPI量度 財務 無 無 捆綁 客戶 略 略 內部滿意度 S 內部流程 高質量 低成本 快速交貨 招聘計劃 招聘按時率 學習成長 (優(yōu)秀杰出 )留才方案 骨干流失率 人才庫 (梯隊 )計劃 人才輸送 培訓計劃 培訓教材編制 略 員工提案 1 企劃部策略主題與目標 構面 策略主題 策略方案 (計劃 ) KPI量度 財務 無 無 捆綁 客戶 略 略 客戶滿意度 S 內部流程 高質量 ISO,5S體系 審核積分 Q QE項目計劃 QE改善成果 Q 低成本 IE項目計劃 IE改善成果 C 快速交貨 一票制 跟單式審核 D JIT計劃 JIT改善成果 D 學習成長 QCD 員工提案方案 員工提案 QCD 略 略 骨干流失率 人才輸送 KPI目標值的確定（非財務類） 1 資訊部策略主題與目標 構面 策略主題 策略方案 (計劃 ) KPI量度 財務 無 無 捆綁 客戶 略 略 內部滿意度 內部流程 低成本 廣義一票制 程序按時交付 程序評分 Q 快速交貨 廣義一票制 程序按時交付 程序評分 Q 學習成長 略 略 骨干流失率 人才輸送 員工提案 KPI目標值的確定（非財務類） 1 權重設定的一些經(jīng)驗 KPI權重確定 成功經(jīng)驗 ? 指標控制在 46個之間 ? 每個 KPI權重一般不超過 30% ? 權重一般取 5的整倍數(shù) ? 每個 KPI權重一般不低于 10% 1 將指標層層分解 KPI指標分解 集團年度經(jīng)營計劃 子公司 KPI 營銷 KPI 制造 KPI 品質 KPI 事業(yè)部 KPI 采購 KPI 主任 KPI 組長 KPI 職員 KPI 普工 KPI 子公司 KPI 總預算 一級預算 二級預算 三級預算 預算層級 KPI 指標層層分解 1