【正文】 KPI既要反映顧客等公司外界的情況，又反映度員工與股東等公司內(nèi)部的情況； ? KPI既要反映公司短期的財(cái)務(wù)績(jī)效，又要兼顧公司的長(zhǎng)期利益； ? KPI既要反映各子公司（事業(yè)部）的局部利益，又要兼顧集團(tuán)公司的整體利益。 KPI編制原則 KPI編制原則 可行性 嚴(yán)肅性 ? KPI目標(biāo)一經(jīng)審定下達(dá)，即成為各子公司（事業(yè)部）經(jīng)營(yíng)管理的法定依據(jù)，考核期內(nèi)一般不允許調(diào)整。 ? KPI確需調(diào)整的，必須按照公司文件規(guī)定的程序和時(shí)間執(zhí)行。 ? 為單位（部門(mén) /個(gè)人）設(shè)立的 KPI均能夠通過(guò)單位（部門(mén) /個(gè)人）的努力可以達(dá)成 ? 所設(shè)定的 KPI能夠被組織控制。 ? KPI反映的業(yè)績(jī)客觀真實(shí)，不容易被輕易地造假或歪曲。 ? 設(shè)定的 KPI要能夠反映出對(duì)經(jīng)濟(jì)效益創(chuàng)造最重要的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素，或者反映出該 ? 單位（部門(mén) /崗位）的主要工作職責(zé)。 ? 設(shè)定后，能夠明確的評(píng)估該 KPI是否鼓勵(lì)了所期望的行為。 ? 設(shè)定的 KPI能夠量化，數(shù)據(jù)來(lái)源準(zhǔn)確可靠，并且獲取數(shù)據(jù)的成本較低。 ? KPI指標(biāo)的定義與統(tǒng)計(jì)計(jì)算公式非常明確。 1 KPI設(shè)定表 序號(hào) KPI項(xiàng)目 單位 統(tǒng)計(jì)方法 權(quán)重 2022年 2022年 檢討周期 統(tǒng)計(jì)部門(mén) 報(bào)送部門(mén) 目標(biāo)值 實(shí)際值 目標(biāo)值 零獎(jiǎng)值 KPI設(shè)定表 單位 : 制表人員 : 制表日期 : 財(cái)務(wù)經(jīng)理 : 制表日期 : 總經(jīng)理 : 審批日期 : 預(yù)算經(jīng)理 : 審批日期 : 集團(tuán)總裁 : 審批日期 : 根據(jù)規(guī)定方法設(shè)定 按照三原則設(shè)計(jì) 根據(jù)規(guī)定方法確定 財(cái)務(wù)部和企管部負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì) 非常重要 ,包括計(jì)算公式及計(jì)算口徑 1 公司 愿景和戰(zhàn)略 客戶(hù)維度 內(nèi)部管理維度 財(cái)務(wù)維度 員工學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度 指標(biāo)項(xiàng)目的確定方法 1 : 平衡計(jì)分卡 KPI項(xiàng)目的確定 1 客戶(hù)維度指標(biāo) 客戶(hù) 獲利率 客戶(hù) 爭(zhēng)取率 市場(chǎng) 占有率 客戶(hù) 滿(mǎn)意度 客戶(hù) 延續(xù)率 市場(chǎng)占有率 反映一個(gè)單位在既有市場(chǎng)中所占的業(yè)務(wù)比率，以客戶(hù)數(shù)目、消費(fèi)金額、銷(xiāo)售量計(jì)算 客戶(hù)爭(zhēng)取率 衡量一個(gè)單位吸引或贏得新顧客或新業(yè)務(wù)的速率，可以是絕對(duì)或相對(duì)數(shù)目 客戶(hù)延續(xù)率 記錄一個(gè)單位與既有客戶(hù)保持和維護(hù)關(guān)系的比率，可以是絕對(duì)或相對(duì)數(shù)目 客戶(hù)滿(mǎn)意度 根據(jù)價(jià)值主張中的特定績(jī)效準(zhǔn)則，評(píng)估客戶(hù)的滿(mǎn)意度 KPI項(xiàng)目的確定 ? 銷(xiāo)售增長(zhǎng)率 ? 銷(xiāo)售收入 ? 關(guān)鍵客戶(hù)流失率 ? 目標(biāo)市場(chǎng)終端滲透率 1 員工學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度指標(biāo) 員工延續(xù)率 員工生產(chǎn)力 ?杰出優(yōu)秀人員流失率 ?員工培訓(xùn)時(shí)數(shù) ?員工提案數(shù)量 KPI項(xiàng)目的確定 員工成長(zhǎng)率 ?人才輸出積分 1 指標(biāo) 類(lèi)別 KPI項(xiàng)目 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 某部 客戶(hù) 銷(xiāo)售收入 √ 新市場(chǎng)開(kāi)發(fā) √ 小計(jì) 2個(gè) 2個(gè) 財(cái)務(wù) 獨(dú)立核算收入 獨(dú)立核算利潤(rùn) √ √ √ 不良資產(chǎn)比例 √ 小計(jì) 3個(gè) 1個(gè) 1個(gè) 1個(gè) 1個(gè) 員工管理 優(yōu)秀人員流失 √ 培訓(xùn)按時(shí)滿(mǎn)意 √ 小計(jì) 2個(gè) 2個(gè) 某公司 KPI主要指標(biāo)表 KPI項(xiàng)目的確定 1 指標(biāo)項(xiàng)目的確定方法 3 : 按部門(mén) (崗位 )職責(zé)分解 KPI項(xiàng)目的確定 人員管理 質(zhì)量控制 成本控制 按時(shí)交貨 制造部門(mén) 1 ? 訪談目標(biāo) ? 了解各崗位工作職責(zé)的明確界定及與其他部門(mén)的工作配合關(guān)系 ? 確定崗位本年度的工作重點(diǎn) ? 收集各崗位 KPI和工作目標(biāo)設(shè)定的建議 通過(guò)訪談確認(rèn)公司各部門(mén)崗位人員的工作職責(zé)和重點(diǎn) KPI項(xiàng)目的確定 1 ? 所有可能的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 46個(gè)適合于該職位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 訪談后，可以得出若干考核指標(biāo)，但需要從中篩選關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 篩選 KPI項(xiàng)目的確定 ? 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的原則 – 是評(píng)審該職位主要任務(wù)的重要指標(biāo) – 易于衡量 – 受該職位的控制 1 在設(shè)置合理的目標(biāo)值時(shí)應(yīng)綜合考慮三方面因素 ? 歷史增長(zhǎng)情況 銷(xiāo) 售 收 入 年份 ? 市場(chǎng)與公司戰(zhàn)略的需求 – 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況的變化 – 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的表現(xiàn) – 市場(chǎng)需求增長(zhǎng)情況 – 對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)能力的要求 ? 公司經(jīng)濟(jì)效益的需求 – 集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益的要求 – 子公司增長(zhǎng)的需求 – 公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)要求 KPI目標(biāo)值的確定（財(cái)務(wù)類(lèi)） 1 各子公司（事業(yè)部） KPI目標(biāo)值確定程序 9月下旬 10月上旬－ 11月下旬 ? 次年 1月底 ? 溝通會(huì) ? 達(dá)成共識(shí)會(huì) 12月上旬－中旬 12月下旬 各子公司編制上 報(bào)年度財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)總監(jiān)／ 總裁審議批準(zhǔn) 集團(tuán)確定下一 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 預(yù)算部 審查平衡 以 OTB文件 下達(dá)執(zhí)行 預(yù)算部編制集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)總裁及總裁辦公會(huì)通過(guò) 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心召開(kāi)各子公司預(yù)算準(zhǔn)備會(huì)議，并開(kāi)始按照集團(tuán)預(yù)算會(huì)議要求編制預(yù)算 預(yù)算部審查子公司預(yù)算是否符合年度預(yù)算會(huì)議要求，不符合的，反饋?zhàn)庸局行男薷? 經(jīng)預(yù)算審查通過(guò)的，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)與總裁批準(zhǔn)，其有異議的，反饋?zhàn)庸局匦滦薷念A(yù)算 總裁 財(cái)務(wù) 總監(jiān) 預(yù)算部 子公司 子公司 OTB文件由預(yù)算部草擬，各子公司開(kāi)始分解目標(biāo)，編制部門(mén)預(yù)算 目標(biāo) 四周 四周 一周 二周 我們可以就怎樣 的目標(biāo)達(dá)成共識(shí)？ 公司目標(biāo)確定后，我 們應(yīng)該怎么分解與執(zhí)行 二周 我們是否可 以完成期望？ 我們應(yīng)該完成 的大目標(biāo)是什么？ 起始點(diǎn) KPI目標(biāo)值的確定（財(cái)務(wù)類(lèi)） 1 KPI目標(biāo)值的確定（非財(cái)務(wù)類(lèi)） 人力資源部策略主題與目標(biāo) 構(gòu)面 策略主題 策略方案 (計(jì)劃 ) KPI量度 財(cái)務(wù) 無(wú) 無(wú) 捆綁 客戶(hù) 略 略 內(nèi)部滿(mǎn)意度 S 內(nèi)部流程 高質(zhì)量 低成本 快速交貨 招聘計(jì)劃 招聘按時(shí)率 學(xué)習(xí)成長(zhǎng) (優(yōu)秀杰出 )留才方案 骨干流失率 人才庫(kù) (梯隊(duì) )計(jì)劃 人才輸送 培訓(xùn)計(jì)劃 培訓(xùn)教材編制 略 員工提案 1 企劃部策略主題與目標(biāo) 構(gòu)面 策略主題 策略方案 (計(jì)劃 ) KPI量度 財(cái)務(wù) 無(wú) 無(wú) 捆綁 客戶(hù) 略 略 客戶(hù)滿(mǎn)意度 S 內(nèi)部流程 高質(zhì)量 ISO,5S體系 審核積分 Q QE項(xiàng)目計(jì)劃 QE改善成果 Q 低成本 IE項(xiàng)目計(jì)劃 IE改善成果 C 快速交貨 一票制 跟單式審核 D JIT計(jì)劃 JIT改善成果 D 學(xué)習(xí)成長(zhǎng) QCD 員工提案方案 員工提案 QCD 略 略 骨干流失率 人才輸送 KPI目標(biāo)值的確定（非財(cái)務(wù)類(lèi)） 1 資訊部策略主題與目標(biāo) 構(gòu)面 策略主題 策略方案 (計(jì)劃 ) KPI量度 財(cái)務(wù) 無(wú) 無(wú) 捆綁 客戶(hù) 略 略 內(nèi)部滿(mǎn)意度 內(nèi)部流程 低成本 廣義一票制 程序按時(shí)交付 程序評(píng)分 Q 快速交貨 廣義一票制 程序按時(shí)交付 程序評(píng)分 Q 學(xué)習(xí)成長(zhǎng) 略 略 骨干流失率 人才輸送 員工提案 KPI目標(biāo)值的確定（非財(cái)務(wù)類(lèi)） 1 權(quán)重設(shè)定的一些經(jīng)驗(yàn) KPI權(quán)重確定 成功經(jīng)驗(yàn) ? 指標(biāo)控制在 46個(gè)之間 ? 每個(gè) KPI權(quán)重一般不超過(guò) 30% ? 權(quán)重一般取 5的整倍數(shù) ? 每個(gè) KPI權(quán)重一般不低于 10% 1 將指標(biāo)層層分解 KPI指標(biāo)分解 集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 子公司 KPI 營(yíng)銷(xiāo) KPI 制造 KPI 品質(zhì) KPI 事業(yè)部 KPI 采購(gòu) KPI 主任 KPI 組長(zhǎng) KPI 職員 KPI 普工 KPI 子公司 KPI 總預(yù)算 一級(jí)預(yù)算 二級(jí)預(yù)算 三級(jí)預(yù)算 預(yù)算層級(jí) KPI 指標(biāo)層層分解 1