【正文】 第十八條 評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。 評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。 第十九條 證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。 第二十條 評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總 體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。 第二十一條 評估人員可以對具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對相關(guān)管理制度與操作流程的實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行驗(yàn)證。 第二十二條 評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)置的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。 第二十三條 評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。 第二十四條 評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實(shí)施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報(bào)告。合規(guī)管理有效性評估報(bào)告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。 證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報(bào)告基本格式編制評估報(bào)告。 第二十五條 證券 公司合規(guī)管理有效性評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報(bào)送的，從其要求。 第二十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。 第二十七條 證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。 第二十八條 證券公司合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的程序和方法可以參 照本指引相 關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第四章 評估問責(zé) 第二十九條 證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。 對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對責(zé)任人采取問責(zé)措施。 第三十條 證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。 對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取 相應(yīng)的問責(zé)措施。 第五章 附則 第三十一條 本指引所稱 “公司主要負(fù)責(zé)人 ”是指公司董事長或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。 第三十二條 證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考表編制工作底稿。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。 第三十三條 本指引由中國證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第三十四條 本指引自發(fā)布之日起施行。 公司 20 年度合規(guī)管理有效性評估報(bào)告 （不存在重大風(fēng)險(xiǎn)） 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱 “證監(jiān)會(huì) ”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱 “協(xié)會(huì) ”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法律 、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)，或董事會(huì)授權(quán)管理層）牽頭成立跨部門評估小組，于 **年 **月 **日至 **年 **月 **日對本公司（以下簡稱 “公司 ”） 20**年度合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評估。 在合規(guī)管理有效性評估過程中，評估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等評估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評底稿等文件，為評估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評價(jià)證據(jù)。 經(jīng)評估，報(bào)告期內(nèi)，公司對納入評估范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 此外，評估小組還注意到，公司合規(guī)管理尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)： 合規(guī)管理環(huán)境方面 合規(guī)管理職責(zé)履行方面 經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行方面 本次評估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評估報(bào)告說明。 XX合規(guī)管理有效性評估小組 二零 年 月 日 評估小組成員（簽名） 公司 20 年度合規(guī)管理有效性評估報(bào)告 （存在重大風(fēng)險(xiǎn)） 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱 “證監(jiān)會(huì) ”）《證券公