【正文】 ................................................................. 68 第十三章 財務(wù)評價 ................................... 70 編制原則 ........................................................................................... 70 盈利能力分析 ..................................................................................... 70 盈虧平衡分析 ..................................................................................... 71 財務(wù)評價結(jié)論 ..................................................................................... 71 附表： 附表一、總投資估算表 附表二、總成本估算表 附表三、產(chǎn)品銷售收入和稅金及附加估算表 附表四、損益估算表 附表五、現(xiàn)金流量表 汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 4 第一章 總 論 項目概況 項目名稱 汽車配件 生產(chǎn)加工廠建設(shè)工程 項目 項目建設(shè)單位 建設(shè)單位： ****** 法人代表： ********* 單位地址： ****** 單位性質(zhì)： ******** 聯(lián)系電話： ******** 項目建設(shè)性質(zhì) 新建 項目擬建地址 **縣工業(yè)園區(qū) 項目建設(shè)期限 本項目分二期工程進行建設(shè)。 一期工程建設(shè)期一年， 即 2021 年 1 月 ~2021 年 12 月 ； 二期工程擬在一期工程完工投產(chǎn)后第三年進行建設(shè)，即 2021 年、工期一年。 可行性研究依據(jù) 中共中央國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委員會《關(guān)于當(dāng)前進一步擴大內(nèi)需促進經(jīng)濟增長的十項措施的通知》 ； 《 四川省 “十二五 ”工業(yè)發(fā)展規(guī)劃 》； 中共 **市委、市人民政府關(guān)于《 **市加快工業(yè)發(fā)展的若干意見》（ *委發(fā)【 2021】 22 號） ； 汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 5 中共 **市委辦公室、 **市人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)加快工業(yè)園區(qū)發(fā)展指導(dǎo)意見的通知》（ *委辦 [2021]6 號）； 中共 **市委辦公室、 **市人民政府 辦公室《關(guān)于加快推進承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工作的實施意見》（ *委發(fā)［ 2021］ 11 號）； **市人民政府令第 31 號令； 《中共 **縣委 **縣人民政府關(guān)于實施工業(yè)強縣推進工業(yè)經(jīng)濟又好又快發(fā)展的決定》（ *委發(fā) [2021]3 號）； 《 **經(jīng)濟開發(fā)區(qū)工業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)管理辦法（試行）》； 《中華人民共和國環(huán)境保護法》； 《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》； 1 《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標準》（ GB123482021）； 12 、 《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場污染控制標準》（ GB185992021）； 1 《污水綜合排放標準》（ GB897896 一級標準）； 1 《投資項目可行性研究指南》中國電力出版社； 1 項目建設(shè)單位提供的有關(guān)文件資料等。 研究范圍 項目的背景和必要性分析 項目建址選擇及建設(shè)條件 市場預(yù)測 工藝方案設(shè)計 節(jié)能、消防與環(huán)境保護方案 組織機構(gòu)設(shè)置、勞動定員及職業(yè)安全與衛(wèi)生 項目管理分析 投資估算及資金籌措計劃 汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 6 財務(wù)評價與社會效益分析 項目建設(shè)的必要性 汽車工業(yè)迅速發(fā)展的今天，汽車零部件的需求也在不斷增大，橡膠減 震制品在汽配發(fā)展中應(yīng)扮演重要的角色，隨著西部的開發(fā)，西部的汽車廠越來越多，為此在西部建一個有一定規(guī)模的 、專業(yè)從事減振器 橡膠制品 和沖壓件生產(chǎn)加工 廠非常有必要性，以減震橡膠系列制品為主導(dǎo)產(chǎn)品， 配套生產(chǎn)減振器沖壓件， 在 整個項目建設(shè)完成 投產(chǎn) 3年 后， 通過內(nèi)部擴能和增加流動資金投入， 每年可 實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值 2個億 以上 。 項目的建設(shè)有利于地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和工業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 項目的建設(shè)是是發(fā)展地域型、加工型企業(yè)的需要。本項目的建設(shè)， 彌補了 **縣該類型企業(yè)的空白，為促進 **縣地域經(jīng)濟發(fā)展做出重要的 貢獻。 項目的建設(shè)有 利于增加就業(yè)崗位，緩解社會就業(yè)壓力。 市場分析 當(dāng)前 ,國家正深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略 ,鼓勵、支持東部一些企業(yè)向西部轉(zhuǎn)移 ,這不僅有助于東、西部平衡發(fā)展 ,同時也能緩解東部地區(qū)尤其是上海地區(qū)早已緊張的供電、供地形勢 ,也有利于企業(yè)降低成本、增強贏利能力 ,實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。 **縣位于成渝經(jīng)濟區(qū)的中心地帶，其周邊的 **、 **、 **、 **等地區(qū)均無此類型的生產(chǎn)加工企業(yè)。 據(jù)國家統(tǒng)計局資料顯示 ,在過去五年里 ,中國中、西部地區(qū)經(jīng)濟增長速度首次全面超過東部地區(qū)經(jīng)濟增速 ,中、西部地區(qū)的高速發(fā)展 ,為廣大企業(yè)提供了廣闊的市場和發(fā) 展空間。 目前西部的機械加工能力比較弱，但是需求很大，像目前在西汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 7 部的沖壓工廠很少，現(xiàn)在很多企業(yè)還是在沿海一帶購買沖壓件產(chǎn)品，本項目就是 根據(jù)這個市場的需求開發(fā)沖壓件 ，滿足 自己工廠需求后做沖壓件產(chǎn)品銷售，大部分的汽摩配件、電子產(chǎn)品都會涉 及到?jīng)_壓件的。很多客戶都是現(xiàn)在就需要的，市場可以說是無窮大，只看企業(yè)的管理水平 、 制造水平 和市場營銷能力來贏得市場 了。 建設(shè)規(guī)模 建筑規(guī)模 按一步規(guī)劃，分步實施的原則，購買 60 畝工業(yè)用地， 廠區(qū)規(guī)劃建設(shè) 6 座車間、 2 座庫房、 1 座管理人員宿舍、 1 座辦公樓、 1 座門衛(wèi)室， 項目建筑 投資約 3415 萬元。 新建標準廠房及辦公樓等 30000 平方米； 新建道路、綠化、環(huán)保 等公用工程。 設(shè)備規(guī)模 投資 1342 萬元購置 平板硫化機 、 注壓成型機 、 磷化設(shè)備 、 涂膠噴漆線 等 專業(yè)加工設(shè)備、 通用設(shè)備和附屬設(shè)備。 產(chǎn)品規(guī)模 以 汽車 減震系列產(chǎn)品為主導(dǎo)產(chǎn)品，減震器上連接及發(fā)動機懸置減震器。 項目 建成后，年產(chǎn)減震器 橡膠 件 240 萬套、 沖壓件 400 萬 套 。 總投資及資金籌措 項目總投資 8000 萬元，其中建設(shè)投資 6500 萬元，鋪底流動資金 1500 萬元。企業(yè)自籌資金 6500 萬元，用于項目前期土地出讓金等的投入；向 銀行申請流動資金貸款 1500 萬元。 汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 8 研究結(jié)論 經(jīng)測算，項目總投資 8000 萬元，其中建設(shè)投資 6500 萬元，鋪底流動資金 1500 萬元。企業(yè)出資 6500 萬元，用于項目建設(shè)投入；向銀行申請鋪底流動資金貸款 1500 萬元。項目達產(chǎn)年份，預(yù)計經(jīng)營收入 11520 萬元，年利潤總額約 2203 萬元，年所得稅為 551 萬元，年凈利潤約 1652 萬元，年投資利潤率為 21%，全部投資（動態(tài)）回收期為 年， 具有較強的償還能力，說明其財務(wù)效率比較明顯，且較合理。 項目的建設(shè) 符合地方工業(yè)發(fā)展需要和國家汽配產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)政策的要 求， 有利于地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和工業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整；有利于資源整合和節(jié)能降耗。 本項目選擇生產(chǎn)工藝成熟，設(shè)備先進可靠，技術(shù)含量較高。項目的實施有利于 汽配 產(chǎn)業(yè)鏈的建立和延伸。 項目建成投產(chǎn)后， 將直接 新增就業(yè)崗位 220 人。本項目正常年份年凈利潤為 1652 萬元， 按每增加 1 萬元利潤，可拉動 人就業(yè)計算，將間接拉動 1600~2500 人 的 就業(yè)，在一定程度上緩解社會就業(yè)壓力，社會效益顯著。 項目建設(shè)單位有多年從事研究、加工、經(jīng)營的技術(shù)隊伍，項目建設(shè)和建成后的生產(chǎn)經(jīng)營管理，有人才和技術(shù)保障。 綜上所述，項目建設(shè)單 位提出的 汽車配件 加工廠建設(shè)項目是公司進行深化改革，謀求發(fā)展的結(jié)果。項目實施技術(shù)可靠，經(jīng)濟合理，組織領(lǐng)導(dǎo)措施有力，能確保本項目順利實施。建議有關(guān)部門盡快批準立項，以便有計劃的組織實施。汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 9 第二章 項目提出的背景及建設(shè)必要性 **縣社會經(jīng)濟概況 **縣歷史悠久，自古以來為川中商貿(mào)中心和物資集散地，歷為州、郡及縣治地達兩千多年。 ********* 面對成渝經(jīng)濟區(qū)全面啟動的機遇，面對區(qū)域經(jīng)濟蓬勃發(fā)展的態(tài)勢， **將以 “加快建設(shè)成渝經(jīng)濟區(qū)新高地，加快建設(shè)川南城市群中心城市 ”為目標，加快建設(shè) “六大基地 ”：以 “管 好 30 萬千瓦，建好 60萬千瓦，規(guī)劃 100 萬千瓦 ”為重點，打造中國循環(huán)流化床電站節(jié)能環(huán)保示范基地；以釩鈦資源精深加工為重點，打造中國釩鈦資源綜合利用基地； 以汽車關(guān)鍵零部件制造和 “鍛壓、沖壓、鑄造、電鍍 ”中心建設(shè)為重點，打造中國汽車（摩托車）零部件制造基地； 以健全再生資源回收體系和發(fā)展再制造業(yè)為重點，打造中國 “城市礦產(chǎn) ”示范基地；以巨騰國際 **基地等項目建設(shè)為重點，引進發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)，打造成渝經(jīng)濟區(qū)電子信息產(chǎn)業(yè)配套基地；以農(nóng)業(yè)標準化生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品深度開發(fā)為重點，打造成渝經(jīng)濟區(qū)綠色食品基地。在成渝經(jīng)濟區(qū)發(fā)展上先行先試 ，率先突破，積極對接 “成渝經(jīng)濟區(qū)議事協(xié)調(diào)機構(gòu) ”，努力創(chuàng)建成渝經(jīng)濟區(qū)產(chǎn)業(yè)配套基地、產(chǎn)業(yè)交易中心、物流園區(qū)、巴蜀文化中心、服務(wù)業(yè)總部基地，努力創(chuàng)建成渝經(jīng)濟區(qū)民生產(chǎn)業(yè)基地、金融先行戰(zhàn)略示范區(qū)、人才交易市場。在此關(guān)鍵時刻， **必將擊鼓奮進，在成渝經(jīng)濟區(qū)中快速崛起，贏得應(yīng)有的地位。 **既要把握是四川老工業(yè)城市調(diào)整改造重點，是四川重點培育的百萬人口特大城市，在全省五大產(chǎn)業(yè)布局中占其四和位于成渝經(jīng)汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 10 濟區(qū)中心的優(yōu)勢，重點發(fā)展戰(zhàn)略型新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，打造成成渝經(jīng)濟區(qū)中的樞紐城市。 加快城市建設(shè)，既是 **經(jīng)濟社會自身 發(fā)展的客觀要求，也是滿足人民群眾高品位生活追求的現(xiàn)實需要，更是優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、提高城市競爭力的必然選擇。隨著今年一大批城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的開工建設(shè)，今年 **縣中心城區(qū)城市規(guī)模將達到 70 平方公里以上，初步構(gòu)建起川南城市群中心城市框架，五年達到 “百萬人口、百平方公里建成區(qū) ”的發(fā)展目標，城鎮(zhèn)化率達到 50%以上。 “融入成渝、面向全國、走向世界 ”，全方位開放理念的樹立，構(gòu)建起了 **大開放、大合作、大招商跨越發(fā)展的全新格局， **縣政府的工業(yè)立市、項目強市、產(chǎn)業(yè)富市的發(fā)展思路，帶來了良好的招商引資的大好格局，形成 了 “近者悅、遠者來 ”的開放合作大好局面。 **縣是全省 27 個擴權(quán)試點縣之一， **縣地處四川盆地中部，東鄰 **區(qū)和 **縣，南接 **縣，西連 **縣，北靠 **市 *。 **縣轄 33 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，境內(nèi)土地肥沃、物產(chǎn)豐富，是全國商品糧、生豬、水果、特種水產(chǎn)基地。 **位于沱江中段，距省會成都 140 公里。成渝高速公路、321 國道、成渝鐵路及沱江橫貫全境。 1991 年被省政府批準為成渝沿線唯一的省級歷史文化名城。 **縣緊緊圍繞建設(shè)四川丘區(qū)經(jīng)濟大縣文化名城的戰(zhàn)略定位，突出 “工業(yè)、開放、城建、投資、民生 ”五大著力點，銳意進取，扎實工作，著 力推進工業(yè)強縣戰(zhàn)略，突出園區(qū)建設(shè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和企業(yè)培育，堅定不移地推進工業(yè)強縣戰(zhàn)略，較好地完成了縣十四屆人大五次會議確定的主要目標任務(wù)，實現(xiàn)了 “十一五 ”規(guī)劃的圓滿收官。 **縣 2021 年完成地區(qū)生產(chǎn)總值 億元，是 “十一五 ”期末的 倍；規(guī)模工業(yè)增加值 億元，是 “十一五 ”汽車配件生產(chǎn)加工廠 建設(shè)工程項目 可行性研究報告 11 期末的 倍；固定資產(chǎn)投資 億元，是 “十一五 ”期末的 倍；招商引資到位域外資金 億元，是 “十一五 ”期末的 倍；三次產(chǎn) 業(yè) 結(jié) 構(gòu) 比 重 由 2021 年的 :: 調(diào) 整 為 2021 年的::，工業(yè)比重不斷提高， **經(jīng)濟開發(fā)區(qū)于 2021 年經(jīng)四川省人民政府（川府函 [2021]31 號）同意設(shè)立為省級開發(fā)區(qū)。工業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃面積 平方公里，重點發(fā)展機械制造、農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)及現(xiàn)代物流。 國家實