【正文】 石材板銷售量以每年 3— 5 倍的量遞增，去年一年就西安地區(qū)市場銷售量就超過 萬張，預計今年銷量將在 5 萬張以上。隨著該產(chǎn)品宣傳力度和示范對比效應的擴展， 人造石材板市場將定位在高質(zhì)量、大容量、銷售量穩(wěn)步倍增的趨勢上。 項目投入物與產(chǎn)出物價格分析 項目產(chǎn)出物主要有人造石材板和人造水晶石材板。經(jīng)我們對市場的調(diào)研，人造石材板出廠價格為 520— 550 元 /塊，（每塊 ），市場銷售價格為 620 元 /塊。人造水晶石材板出廠價格為620 元 /m2～ 650 元 /m2，市場銷售價格為 820 元 /m2，由于目前該產(chǎn)品市場處于供不應求狀態(tài)，市場銷售價格上升趨勢比較顯著。 項目投入物主要包括樹脂、水晶和填充材料三種原材料。據(jù)調(diào)查，該產(chǎn)品所用的原輔材料均為化工原料，西安市場供給有余 ，價格相對比較穩(wěn)定。多聚不飽和樹脂肪 12 萬元 /噸，人造水晶 24 元 /公斤，填充料、顏料均為 元 /公斤。由于目前市場三種原輔材料處于供過于求的狀態(tài)，銷售價格在未來市場競爭中有趨低的可能。 項目產(chǎn)品試銷情況分析 西安市味康實業(yè)有限責任公司下屬的精煉油廠，自去年 7 月份就與技術(shù)專家聯(lián)合開發(fā)人造石材板和人造水晶石材板，雖然產(chǎn)品還沒有上市，但技術(shù)研發(fā)已基本完成，試制期的質(zhì)量技術(shù)指標和產(chǎn)品價格基本上得到了眾多商家的認可，并且有幾個大公司愿意聯(lián)合開發(fā)人造水晶石材板，因為該產(chǎn)品國內(nèi)尚無廠家生產(chǎn)。 就西安市場而言，需求 量每月在 150 張以上的公司就有 10 多家。在試銷期間，與本廠有 6 業(yè)務往來，且需求量在每月 150 張以上的公司主要有如下幾家：德寶公司（ 200 張 /月），地址南小巷，新興廚柜（ 200 張 /月），地址南二環(huán)東頭；德仁公司（ 200 張 /月），地址西稍門；百 V公司（ 150 張 /月），地址韋二十六街；益有公司（ 150 張 /月），地址家展 16 號；凱意公司（ 150張 /月），地址西稍門；柏林公司（ 150 張 /月），地址大雁塔；杰士尼公司（ 150 張 /月），地址西關(guān)等。各家俱公司上門訂貨約占總銷量的 30%左右，各廚房、廚柜裝修店訂貨約占總銷量的 30%左右。 從該產(chǎn)品試制試銷情況看，質(zhì)量、銷路不成問題，銷售價格有增無減，相對比較穩(wěn)定。目前該項目急需增加投資，擴大生產(chǎn)規(guī)模，抓住機遇，迅速占領(lǐng)西北地區(qū)人造石材板市場，否則將會錯失商機，流失利潤。 項目產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模確定 根據(jù)該產(chǎn)品市場需求量和產(chǎn)品生產(chǎn)原材料與生產(chǎn)規(guī)模之間的技術(shù)關(guān)系（由于該產(chǎn)品的生產(chǎn)原料主要是化工原料，如果月產(chǎn)量上不去就會造成化工原料大量失效浪費，增加成本，據(jù)技術(shù)測算，每天生產(chǎn) 20～ 25 張，原料成本為 260 元 /張；每天生產(chǎn) 10～ 15 張，原料成本為 350 元 /張，每天生產(chǎn) 10 張以下，原料成 本為 460 元 /張），我們給定該項目的產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模為每天 40張，每月 1200 張，每年 萬張，兩種產(chǎn)品規(guī)模比例為 1： 1，同時，隨著消費者對該產(chǎn)品的認識了解，可在以后的年份中不斷提高水晶石材板的生產(chǎn)比例。如果按西安市場年需 5 萬張，西北市場年需 10 萬張計算，該項目達產(chǎn)年市場占有率，西安市場為 24%，西北市場為 12%。 4．項目生產(chǎn)技術(shù)工藝與建設(shè)方案 項目生產(chǎn)技術(shù)工藝 項目技術(shù)特征 該項目的技術(shù)特征主要表現(xiàn)在以下幾個方面： ⑴各種化工原料的精確配料。該項目技術(shù)在產(chǎn)品研發(fā)過程中具有極高的科技含量，一 旦研發(fā)成功，數(shù)據(jù)確定，它就變成一個簡單的技術(shù)秘方，自然，該項技術(shù)不是一般生產(chǎn)工人所能得到，它歸屬技術(shù)專家所有。 ⑵生產(chǎn)加工技術(shù)主要有四個難點，一是脫氣泡，除在原料中加入適量的消泡劑外，在混料攪拌、注模成型時必須采用科學的振動、擠壓等方式，消除材料縫隙和殘留氣泡。二是高溫固化過程中，溫度的準確把握，使材料的粘合力和硬度與溫度最佳匹配。三是產(chǎn)品成型后的刨磨打光，要求的精度極度高，這就要求必須有較高水平的磨床設(shè)備和富有經(jīng)驗的高級磨工。四是 7 水晶噴涂技術(shù)。 ⑶設(shè)備技術(shù)含量（精密準確、高速、高效），工人技術(shù)素質(zhì)好（技術(shù) 過硬、責任心強），檢驗工序嚴格（方法科學、數(shù)據(jù)準確），流水線設(shè)計復雜（工序多、有自然力作用、同期化水平低、設(shè)備銜接難度大），需要在生產(chǎn)加工過程中不斷實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新。 項目技術(shù)工藝路線 精確配料 混合攪拌 抽氣消泡 注模成型 高溫固化 打磨刨光 整形檢驗 包裝銷售 項目生產(chǎn)車間設(shè)置 根據(jù)項目技術(shù)工藝路線，可設(shè)置如下 4 個車間： ⑴原料配料車間：主要功能是儲存各種原輔材料和按一定生產(chǎn)批量配制原材料，并混合攪拌。 ⑵ 生產(chǎn)加工車間：主要功能是完成抽氣消泡、注模成型和高溫固化三大工序。 ⑶磨削整形車間：主要功能是完成打磨刨光、切削整形和技術(shù)檢驗三大工序。 ⑷成品保管車間：主要功能是存儲產(chǎn)成品，調(diào)節(jié)市場供給和產(chǎn)品出廠搬運。 以上四大車間按⑴、⑵、⑶、⑷順序排列，形成物流流向，采用兩班制，批量（一料張）流水作業(yè)，每班完成 2 料工作量，一天生產(chǎn) 40 張成品。同時在生產(chǎn)過程中要作到安全生產(chǎn)和清潔生產(chǎn)。 項目建設(shè)方案 項目選址方案 項目可選址有兩個方案：第一是在西安市郊的霸橋區(qū)棗園選新址，其優(yōu)點是距西安市場近，可節(jié)省原料 及成品運輸費用，便于董事會對企業(yè)管理、監(jiān)控。缺點是無法利用原精煉油廠的基礎(chǔ)設(shè)施如土地、廠房、部分設(shè)備等造成新增投資增加。第二是選址在西安市閆良區(qū)原精煉油廠區(qū)內(nèi)，其優(yōu)點是可以利用原精煉油廠的基礎(chǔ)設(shè)施進行轉(zhuǎn)產(chǎn)改造，節(jié)約新增投資，但閆良距西安市 120 公里，相對遠離市場，既不利董事會管理、監(jiān)控，又增加原料與成品運輸成本。 項目建設(shè)方案 為了便于計算和明析投資費用，該項目論證分析采用第一選址方案，即在西安霸橋區(qū)建新廠，具體建設(shè)內(nèi)容如下： ⑴生產(chǎn)、辦公、生活用房建設(shè)，共計 1230m2,其中生產(chǎn)用房 670m2,辦公用房 230m2,生活用房 330m2 。（見附表 1） 8 ⑵生產(chǎn)設(shè)備，供電、供水設(shè)備，運輸車輛及管理設(shè)備購置與安裝（見附表 2）。 ⑶廠區(qū)綠化與道路、圍墻建設(shè)。 項目建設(shè)進度安排 該項目建設(shè)期 1年，為 20xx 年，上半年為土建工程，下半年為設(shè)備購置及安裝工程。 20xx年試生產(chǎn)（達產(chǎn)率 80%）， 20xx～ 20xx 年為正常生產(chǎn)年。 組織管理機構(gòu)設(shè)置 該項目應根據(jù)《公司法》和生產(chǎn)運作特點建立法人治理結(jié)構(gòu)及運營體系，形成科學規(guī)范的現(xiàn)代公司制度，實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，各司其責，各 負其責，協(xié)同完成項目的經(jīng)營目標。法人治理結(jié)構(gòu)包括：董事會和經(jīng)理層。公司運營機構(gòu)設(shè)經(jīng)理辦公室、財務部、生產(chǎn)技術(shù)部、市場供銷部和技術(shù)開發(fā)部。 董事會由公司資本的所有者或出資者組成，對公司資本所有權(quán)負責。董事會為法人代表，主持董事會日常工作，對公司經(jīng)理及公司運作起指導，監(jiān)督、檢查、控制、任免等作用。 經(jīng)理層由董事會聘任，對董事會負責，執(zhí)行董事會決議，依照公司章程和董事會授權(quán)，全面負責公司的日常經(jīng)營管理工作?？偨?jīng)理是公司生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、創(chuàng)新的軸心人物，是公司法人所有權(quán)（經(jīng)營權(quán)）的執(zhí)行者（運營者），對公司的生產(chǎn)經(jīng)營 和行政管理全面負責，完成任期目標所規(guī)定的各項任務。全面履行對國家、社會、公司、職工和消費者所承擔的各種責任。 經(jīng)理辦公室主要負責行政、文秘、接待和協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，為經(jīng)理層服務。生產(chǎn)技術(shù)部主要負責公司產(chǎn)品的生產(chǎn)組織，四大生產(chǎn)車間工藝運作，調(diào)度安排人力、物力和機器設(shè)備、技術(shù)達標，操作規(guī)范，平衡負荷，定額生產(chǎn)，保證按質(zhì)全量、低成本地生產(chǎn)出滿足市場訂單和公司設(shè)定的規(guī)模產(chǎn)量。財務部主要負責資本運作、發(fā)展規(guī)劃、項目投資、日常財務（會計、統(tǒng)計、