【正文】 機(jī)構(gòu) ......................................................... 6 第 3 章我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的背景 ................................ 7 中小企業(yè)創(chuàng)立與發(fā)展的客觀要求 ............................................ 7 中小企業(yè)融資擔(dān)保的客觀要求 .................................... 7 增強(qiáng)中小企業(yè)融資信用的必然選擇 ....................................... 7 第 4 章 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀 ....................................... 9 現(xiàn)狀及特點(diǎn) ................................................................................ 9 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀 ............................ 9 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特點(diǎn) ............................. 9 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)督與管理 ................. 10 第 5 章我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè) 的 主要途徑與方法 ...........11 建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu) ..........................................11 促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立 ............................11 加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持 ........................11 加快推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè) ...........................................11 加強(qiáng)中小企業(yè)信用教育 .................................................11 建立有效的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)平臺(tái) ........................... 12 洛陽(yáng)理工學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） VII 結(jié) 論 ..................................................................................................... 13 謝 辭 ....................................................................................................... 15 參考文獻(xiàn) ................................................................................................. 16 附 錄 ..................................................................................................... 19 外文資料翻譯 ........................................................................................ 20 洛陽(yáng)理工學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 1 前 言 在我國(guó)，中小企業(yè)因?yàn)槠鋽?shù)量多，而且管理靈活，制度創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新快，在社會(huì)分工和專業(yè)化生產(chǎn)的前提下?lián)碛袕V闊的生存空間，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要的貢獻(xiàn)，因此，中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位是非常重要的。中小企業(yè)的特征就是資本額小，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力相對(duì)較弱，因此資信等級(jí)不高，存在著信用缺失現(xiàn)象。但是，資金不足已成為我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展中面臨的最突出的問題，融資困難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。通過對(duì)融資困難原因的分析，又發(fā)現(xiàn)擔(dān)保問題是融資“瓶 頸”中的“瓶頸”。要解決中小企業(yè)融資難的問題，首先要建立適合我國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。因此，就我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)狀況及中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)而言，信用擔(dān)保體系作為聯(lián)系銀行與中小企業(yè)的橋梁和紐帶，是解決我國(guó)中小企業(yè)融資問題的突破口，構(gòu)建中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系勢(shì)在必行。洛陽(yáng)理工學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 2 第 1 章 我國(guó)中小企業(yè) 發(fā)展情況分析 我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展及問題 中小企業(yè) 的地位和作用 中小企業(yè)廣泛分布于各個(gè)領(lǐng)域，是一個(gè)十分龐大的企業(yè)群體，在世界各國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中居于十分重要的地位，發(fā)揮著不可替代的作用。中小企業(yè)已成為各國(guó)國(guó) 民經(jīng)濟(jì)的重要支撐，社會(huì)就業(yè)的主要渠道，創(chuàng)造財(cái)富、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。 （一）國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)的主體力量 無論是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)都在其經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中起著基礎(chǔ)性的作用。這種基礎(chǔ)性的作用，一個(gè)突出的標(biāo)志，就是中小企業(yè)在企業(yè)數(shù)量上處于絕對(duì)的統(tǒng)治地位，成為工業(yè)經(jīng)濟(jì)的主體。 （二）社會(huì)就業(yè)的主渠道，地方財(cái)政收入的主要來源 從各國(guó)企業(yè)發(fā)展和勞動(dòng)力就業(yè)的一般規(guī)律看，中小企業(yè)投資少、見效快、對(duì)勞動(dòng)力的技能要求不高，具有較強(qiáng)的吸納勞動(dòng)力的功能，有利于城鎮(zhèn)普通勞動(dòng)力的就業(yè)，并為大批農(nóng)村勞動(dòng)力 向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移開辟了廣闊的就業(yè)門路，帶動(dòng)著第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，有效的增加了國(guó)家的就業(yè)總量。 （三）加快市場(chǎng)化、工業(yè)化、城市化進(jìn)程的基本力量 競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展的動(dòng)力，發(fā)展中小企業(yè)是建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的必然要求 。 中小企業(yè)數(shù)量多，體制活，決策快，充滿著生機(jī)和活力，對(duì)市場(chǎng)需求的敏感性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的適應(yīng)性都比大企業(yè)要強(qiáng)得多。同時(shí)，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)方式靈活，管理成本低，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單，投資少，周期短，調(diào)頭快，既能適應(yīng)高新技術(shù)領(lǐng)域，又能在加工制造業(yè)、零售服務(wù)業(yè)等行業(yè)大顯身手，對(duì)促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、完善市場(chǎng)體系方面起著重要 作用。 (四 )技術(shù)創(chuàng)新和國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的生力軍 當(dāng)今社會(huì)，科技革命日新月異，新知識(shí)、新技術(shù)廣泛運(yùn)用于生產(chǎn)領(lǐng)域，中小企業(yè)面臨的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力比大企業(yè)要大得多，為了求生存、求發(fā)展，占有更多的市場(chǎng)份額，中小企業(yè)在技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新方面表現(xiàn)洛陽(yáng)理工學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 3 出更大的積極性和主動(dòng)性，從而成為新技術(shù)推廣應(yīng)用和技術(shù)創(chuàng)新的生力軍。隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，中小企業(yè)在擴(kuò)大出口、參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的作用不斷增大。 中小企業(yè)發(fā)展 的現(xiàn)狀及存在的問題 盡管中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中功不可沒，但是，近年來我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展也面臨著 融資難、社會(huì)服務(wù)體系不健全、信息缺乏、企業(yè)管理水平低、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力弱、整體素質(zhì)有待提高等一些不容忽視和回避且亟待解決的老問題，同時(shí)又面臨不斷產(chǎn)生的新問題的壓力。 當(dāng)前，中小企業(yè)的發(fā)展局面不容樂觀。一是創(chuàng)業(yè)條件難。在我國(guó)成立有限責(zé)任公司最低出資額為 50 萬(wàn)元，而德國(guó)只要 25 萬(wàn)元，德國(guó)人均收入?yún)s相當(dāng)于中國(guó)人均收入的 50 倍。所以，在中國(guó)一般普通百姓根本辦不起企業(yè)。另外，我國(guó)增值稅法規(guī)定，年銷售額低于 180 萬(wàn)元的為小規(guī)模納稅人，有些地方不給小規(guī)模納稅人提供增值稅發(fā)票，造成中小企業(yè)很難經(jīng)營(yíng)。二是準(zhǔn)入時(shí)間長(zhǎng)。企業(yè)登記注冊(cè) 最快得一個(gè)星期，有的地方長(zhǎng)達(dá)兩個(gè)月。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，注冊(cè)登記只有 23 個(gè)審批環(huán)節(jié)，而我國(guó)則多達(dá) 20 個(gè)左右。三是生存周期短?，F(xiàn)在，絕大多數(shù)中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)，生命力比較脆弱，據(jù)調(diào)查，小企業(yè)生存周期只有 35 年。 自身素質(zhì)不高，技術(shù)創(chuàng)新不足，融資難是中小企業(yè)面臨的又一重大挑戰(zhàn)。 在技術(shù)創(chuàng)新的同時(shí)中小企業(yè)面臨的新的壓力不容忽視，特別是制造行業(yè)中的中小企業(yè)，遇到前所未有的困難，包括土地的制約，能源、原材料價(jià)格上漲，勞動(dòng)力成本上升，出口退稅政策的調(diào)整，人民幣對(duì)美元升值的影響，環(huán)境成本內(nèi)部化，中小企業(yè)同質(zhì)化帶來 的惡性競(jìng)爭(zhēng)，信貸收緊等。 中小企業(yè)融資方式 分析 企業(yè)融資的基本方式有兩種：內(nèi)部融資和外部融資。由于中小企業(yè)的特性，對(duì)外部融資的依賴性較大。外部融資的基本方式有兩種：股權(quán)融資和債務(wù)融資。中小企業(yè)發(fā)展初期主要需要長(zhǎng)期資金融資，用于技術(shù)產(chǎn)品開發(fā)、購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、市場(chǎng)開發(fā)。這些資金量大、期限長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)高、資金的回收期長(zhǎng)、投資回報(bào)高。因此，長(zhǎng)期資金的籌集方式主要以股洛陽(yáng)理工學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 4