【正文】 義國家。它的必要性（簡(jiǎn)答題的重點(diǎn)之一）在于：統(tǒng)一發(fā)行銀行券；集中辦理全國票據(jù)清算；為商業(yè)銀行提供最后的資金支持；代表政府管理金融業(yè)。 中央銀行的類型主要有：?jiǎn)我恍?；?fù)合型；跨國型以及準(zhǔn)中央銀行型。 （二）中央銀行的性質(zhì)和職能 中央銀行是政府的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，行使的基本職能包括：發(fā)行的銀行；銀 行的銀行；國家的銀行。 （三）我國的中央銀行 中國人民銀行是我國的中央銀行，代表國家管理全國的金融業(yè)，是政府機(jī)構(gòu)的組成部分。 中國人民銀行同其他西方國家的中央銀行一樣行使中央銀行的各項(xiàng)職能。但在具體行使中央銀行職能過程中具有自己的特殊性。 第四節(jié) 非銀行金融機(jī)構(gòu) （－）保險(xiǎn)公司 是以合約方式定期定量從持約人手中收取保險(xiǎn)費(fèi)，然后按合約規(guī)定向持約人提供保險(xiǎn)服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。 （二）各種基金公司 通過向個(gè)人出售股金份額以籌集資金，然后利用籌集的資金投資購買多樣化的股票和債券組合 ?；鸸窘陙碓谖覈玫搅搜杆侔l(fā)展。 （三）信托投資公司 是接受他人委托、代為管理、經(jīng)營和處理經(jīng)濟(jì)事務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是以受托人身份經(jīng)營現(xiàn)代信托業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。 （四）投資銀行 是從事證券發(fā)行、買賣、以及協(xié)助公司進(jìn)行兼并和收購等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在有些國家投資銀行也稱作證券公司，行使與投資銀行同樣的職能。在我國，目前投資銀行業(yè)務(wù)也主要由證券公司承擔(dān)。 第五節(jié) 政策性金融機(jī)構(gòu) （一）政策性金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì) 政策性金融機(jī)構(gòu)是指專門從事政策性金融活動(dòng)，按政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì) 全面進(jìn)步，配合宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的金融機(jī)構(gòu)。我國現(xiàn)有的政策性金融機(jī)構(gòu)有：國家開發(fā)銀行；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；中國進(jìn)出口銀行。 （二）政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營特點(diǎn)（多項(xiàng)選擇題） 政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)：資金來自國家預(yù)算撥款和在國內(nèi)外發(fā)行金融債券等；經(jīng)營講求保本微利。 第五章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第一節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 （一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（簡(jiǎn)答題或者論述三個(gè)原則之間的矛盾和相互聯(lián)系） 商業(yè)銀行在經(jīng)營中必須堅(jiān)持效益性、安全性和流動(dòng)性原則。 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展 為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的發(fā)展過程。 （各個(gè)理論背后的歷史經(jīng)濟(jì)原因以及各個(gè)理論具體的內(nèi)涵是什么？他們的區(qū)別在哪里？各自有什么意義） 第二節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指其形成資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行資金來源包括存款類資金來源和非存款類資金來源（這也是可以形成銀行負(fù)債的，不要以為只有存款才是銀行負(fù)債）。 （一）商業(yè)銀行的資本金（結(jié)合巴塞爾協(xié)議理解各種資本的定義，以及各個(gè)要求的比率） 商業(yè)銀行的資本金由核心資本 和附屬資本構(gòu)成。商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)達(dá)到 8％。我國國有商業(yè)銀行的資本金一部分來自于財(cái)政撥款，一部分來自于銀行自身的結(jié)益（凈利潤）。 （二）存款類資金來源 這是商業(yè)銀行最基本的資金來源。包括各種存款賬戶所吸引的資金。主要有（多選題）：活期存款賬戶、個(gè)人支票與儲(chǔ)蓄存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場(chǎng)賬戶、定期存款賬戶等。在我國商業(yè)銀行資金來源中，居民儲(chǔ)蓄存款是最主要的部分。 （三）非存款類資金來源 商業(yè)銀行的非存款資金來源包括從短期貨幣市場(chǎng)借入的資金，在資本市場(chǎng)發(fā)行的長期債券以及銀行自身的資 本金。 （四）商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化（了解這一變化之后的經(jīng)濟(jì)原因和推動(dòng)力） 近年來，商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了活期存款定期化傾向和借入資金占負(fù)債比例上升的趨勢(shì)。這些變化對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生了一定影響。 第三節(jié) 儲(chǔ)蓄存款 （一）儲(chǔ)蓄存款的原則和種類 儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行重要的資金來源。在我國這一點(diǎn)表現(xiàn)得尤其明顯。 商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄存款的原則是（多項(xiàng)選擇）：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密。 儲(chǔ)蓄存款的種類主要有：活期存款、定期存款和保值儲(chǔ)蓄等。 （二）儲(chǔ)蓄存款的作用（簡(jiǎn)答題） 儲(chǔ)蓄存款的作用表現(xiàn)在：積累資金、引導(dǎo)消費(fèi)、將現(xiàn)期貨幣購買力轉(zhuǎn)化為未來貨幣購買力。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) （一）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行體系對(duì)通過負(fù)債業(yè)務(wù)形成的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容有：現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)、貸款、貼現(xiàn)和證券投資等。 （二）商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)（多項(xiàng)選擇）是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金、存放在中央銀行的準(zhǔn)備金、存放同業(yè)以及托收中的現(xiàn)金。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)具有流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、交易成本低的特點(diǎn)。是維護(hù)商 業(yè)銀行支付能力的第一道防線，也稱為一級(jí)準(zhǔn)備。 （四）貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行按一定的利率購進(jìn)未到期票據(jù)的行為。是一種特殊形式的貸款。 （五）證券投資 商業(yè)銀行證券投資是以有價(jià)證券形式購入資產(chǎn)的行為。商業(yè)銀行證券投資的目的是取得收益、降低風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)充銀行的流動(dòng)性。商業(yè)銀行證券投資的主要對(duì)象（單選題）是政府債券。 第五節(jié) 商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù) （一）中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行體系通過為客戶辦理支付、進(jìn)行擔(dān)保和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。包括匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、 信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等。 （二）表外業(yè)務(wù)（與中間業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系） 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動(dòng)。 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的種類（多選題）主要有擔(dān)保和類似的或有負(fù)債、承諾、與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。 （ 1）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論發(fā)展各階段之間存在怎樣的關(guān)系？ （ 2）負(fù)債管理理論產(chǎn)生的背景如何？ （ 3）現(xiàn)代商業(yè)銀行為什么要實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理？ （ 4）《巴塞爾協(xié)議》對(duì)資本有何規(guī)定？ （ 5）近年來，國際商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā) 生哪些變化（特別結(jié)合花旗銀行等世界一流銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，理論聯(lián)系實(shí)際）？商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化對(duì)商業(yè)銀行有什么影響？ 第六章 信托與租賃 （本章以了解和記憶為主，理論的東西不多） 第－節(jié) （－）信托 信托是財(cái)產(chǎn)的所有者為了達(dá)到一定的目的，通過簽訂合同，將其財(cái)產(chǎn)委托信托機(jī)構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營、管理或處理的行為。 信托行為的形成，一般需要有三個(gè)條件，即信托行為、信托財(cái)產(chǎn)和信托關(guān)系人。 （二）信托關(guān)系 信托關(guān)系是指信托行為形成的以信托財(cái)產(chǎn)為中心的當(dāng)事人之間的特定的法律關(guān)系。信托關(guān)系中的 當(dāng)事人包括委托人、受托人和受益人。自然人和法人都可以成為信托關(guān)系人。 （三）信托財(cái)產(chǎn) 信托財(cái)產(chǎn)是信托關(guān)系的核心，是指委托人通過信托行為轉(zhuǎn)移給受托人，并由受托人按照信托合同規(guī)定的目的進(jìn)行管理和處理的財(cái)產(chǎn)，也包括管理和處理財(cái)產(chǎn)所獲得的收益。 （四）信托的種類 信托可以從不同角度進(jìn)行多種分類（多項(xiàng)選擇題重點(diǎn)）。包括：商事信托和民事信托；公益信托和私益信托；設(shè)定信托和遺囑信托；自益信托和他益信托；國內(nèi)信托和國際信托；資金信托和非資金信托。 （五）信托的職能（簡(jiǎn)答題備考重點(diǎn)） 信托的職能主要有 ： 財(cái)務(wù)管理職能； 資金融通職能； 信用服務(wù)職能等。 第二節(jié) 信托業(yè)務(wù) （一）資金信托 是指以貨幣資金為信托財(cái)產(chǎn)，各信托關(guān)系人以此建立的信托。資金信托最根本的特征是以貨幣形態(tài)的信托財(cái)產(chǎn)為中心，信托終結(jié)時(shí)，受益人所得到的是貨幣形態(tài)的資產(chǎn)。資金信托分為普通資金信托和特定資金信托兩種形式。資金信托的種類主要有融資性資金信托、投資性資金信托和基金性資金信托。 （二）動(dòng)產(chǎn)信托 是屬于財(cái)產(chǎn)信托的一種。動(dòng)產(chǎn)信托是以動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物的信托。動(dòng)產(chǎn)信托方式一般有三種：管理處理方式、處理方 式和管理方式。 （三）不動(dòng)產(chǎn)信托（理解其對(duì)經(jīng)濟(jì)作用） 是指以不動(dòng)產(chǎn)作為信托標(biāo)的物設(shè)立的信托，即委托人把不動(dòng)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給信托機(jī)構(gòu)，信托機(jī)構(gòu)作為受托人按照信托契約的規(guī)定對(duì)不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行保管、管理或處理的一種信托業(yè)務(wù)。 第三節(jié) 租賃業(yè)務(wù) （一）租賃的概念（理解記憶這個(gè)定義） 租賃業(yè)務(wù)是由一方（出租人）把自己所有的資本設(shè)備租給另一方（租用人）在約定的期限內(nèi)使用，而由租用人依約按期付給出租人一定數(shù)額的租金。在租賃期限內(nèi)，設(shè)備的使用權(quán)轉(zhuǎn)給租用人，但所有權(quán)仍屬于出租人。 （二）融資性租賃（重點(diǎn)記憶定 義、功能以及經(jīng)濟(jì)作用意義） 是指出租人（租賃公司）用資金購置承租人（需要設(shè)備企業(yè)）選定的設(shè)備，按照簽訂的租賃協(xié)議或合同將其租給承租人長期使用的一種融通資金方式。是現(xiàn)代租賃中最重要的一種形式。 （三）服務(wù)性租賃 也稱為經(jīng)營性租賃或管理租賃。用于解決企事業(yè)單位對(duì)某些大型設(shè)備一次性使用和臨時(shí)短期需要，是一種非一個(gè)租期內(nèi)全部或大部分回收設(shè)備價(jià)值的租賃形式。 第七章 保 險(xiǎn) （本章重點(diǎn)記住書本中已經(jīng)列成體條條的各種原則、特點(diǎn)等等，本章對(duì)經(jīng)濟(jì)理論的理解要求不高） 第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念和職能 （一） 保險(xiǎn)的概念 保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來的保險(xiǎn)基金，對(duì)保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。 （二）保險(xiǎn)的基本職能（多選題） 保險(xiǎn)的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)補(bǔ)償包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。 第二節(jié) 保險(xiǎn)的種類和原則 （一）保險(xiǎn)的種類 保險(xiǎn)可以按多種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。（要了解不同分類標(biāo)準(zhǔn)下保險(xiǎn)的種類，多選題容易出現(xiàn)）其目的在于方便對(duì)保險(xiǎn)的管理。 （二）保險(xiǎn)的基本原則（理解每一種原則的具體內(nèi)涵、并理解為什么需 要這些原則，這時(shí)本章的重點(diǎn)核心內(nèi)容） 保險(xiǎn)在經(jīng)營中要堅(jiān)持最大誠信原則、可保利益原則、近因原則和補(bǔ)償原則。 第三節(jié) 保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)市場(chǎng) （一）保險(xiǎn)合同 保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)契約，是保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人在自愿的基礎(chǔ)上建立的關(guān)于接受與轉(zhuǎn)移危險(xiǎn)的法律性協(xié)議。保險(xiǎn)合同既有經(jīng)濟(jì)合同的一般屬性（要理解記憶經(jīng)濟(jì)合同的一般屬性），也有自己的特點(diǎn)（已經(jīng)考過，但是還要注意一下，這是本文的重要知識(shí)點(diǎn)）。 （二）保險(xiǎn)合同的要素 保險(xiǎn)合同的要素是指構(gòu)成保險(xiǎn)關(guān)系的主要因素，有主體、客體和內(nèi)容三要素。 保險(xiǎn)合同包括成立、 轉(zhuǎn)讓（了解哪種保險(xiǎn)合同可以轉(zhuǎn)讓，需要什么條件，區(qū)別一些書中的三種保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)讓條件，容易在單項(xiàng)選擇題中出現(xiàn)）和終止諸內(nèi)容。 （三）保險(xiǎn)市場(chǎng)（一般了解） 保險(xiǎn)市場(chǎng)是保險(xiǎn)商品勞務(wù)交換關(guān)系的總和?，F(xiàn)代保險(xiǎn)市場(chǎng)一般由保險(xiǎn)供給者、保險(xiǎn)中介人和保險(xiǎn)需求者三方組成。 第四節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù) （一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)的利益作為保險(xiǎn)標(biāo)的或以造成經(jīng)濟(jì)損失的損害賠償責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。 目前我國的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（多選題）主要有：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。 （二）人身保險(xiǎn) 人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的，并以人的生命、死亡、疾病或遭到傷害為保障條件的一種保險(xiǎn)。主要有人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)。 （三）涉外保險(xiǎn) 是相對(duì)于國內(nèi)保險(xiǎn)而言的，是指保險(xiǎn)標(biāo)的或保險(xiǎn)責(zé)任已跨越國界或帶有涉外因素的保險(xiǎn)活動(dòng)。主要有海上運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)和海上運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。 （四）責(zé)任保險(xiǎn) 又稱第三者責(zé)任保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人依法對(duì)第三者負(fù)損害賠償責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)其補(bǔ)償責(zé)任的一種保險(xiǎn)。有產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、公眾責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)。 （五）再保險(xiǎn)（重點(diǎn)掌握的概念） 也稱分保，指保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)契約后，為將其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任全部或部分地轉(zhuǎn)移出去，再與其他保險(xiǎn)人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的簽訂保險(xiǎn)契約的經(jīng)濟(jì)行為。是以原保險(xiǎn)契約的存在為前提的。 第五節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理 （一般了解，沒有什么理論） （一）展業(yè)管理 是指保險(xiǎn)企業(yè)合理運(yùn)用自身和社會(huì)的力量，以最佳方法組織眾多的人參加保險(xiǎn)。展業(yè)管理是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)。 （二）承保管理 是對(duì)保險(xiǎn)合同簽訂過程中各項(xiàng)工作的管理。承保管理的質(zhì)量直接影響到保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性程度。 （三）理賠管理 是指在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生 約定危險(xiǎn)事故而遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人根據(jù)合同規(guī)定，為履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)而進(jìn)行的業(yè)務(wù)管理。包括責(zé)任審定管理、損失核賠的管理、損余處理的管理。 （四）防災(zāi)管理 防災(zāi)管理是指保險(xiǎn)企業(yè)認(rèn)識(shí)和衡量危險(xiǎn)發(fā)生的可能性和危害性，采取一定方法，以最經(jīng)濟(jì)的代價(jià)，有效地預(yù)防和控制危險(xiǎn)以及補(bǔ)救危險(xiǎn)發(fā)生后所造成的損失。 （五）再保險(xiǎn)管理 再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的內(nèi)容主要有分出分保管理和分入分保管理。 第八章 金融市場(chǎng)運(yùn)行 第一節(jié) 金融市場(chǎng)的功能與構(gòu)成 （一）金融市場(chǎng)的定義 金融市場(chǎng)是金融工具交易的市場(chǎng)組織機(jī)制；是市場(chǎng)機(jī) 制的概念，而非特定場(chǎng)所的概念。 （二）金融市場(chǎng)的功能（簡(jiǎn)單題重點(diǎn)備考題） 金融市場(chǎng)的最基本功能是媒介資金融通、合理配置資源；金融市場(chǎng)還具有支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)的功能；價(jià)格發(fā)現(xiàn)的功能。 （三）金融市場(chǎng)的要素分析 金融市場(chǎng)一般包括以上要素（多選題）：交易對(duì)象；交易工具；交易主體；交易價(jià)格；交易的組織系統(tǒng)。交易對(duì)象是貨幣資