【正文】 義國家。它的必要性（簡答題的重點之一）在于：統(tǒng)一發(fā)行銀行券；集中辦理全國票據(jù)清算；為商業(yè)銀行提供最后的資金支持；代表政府管理金融業(yè)。 中央銀行的類型主要有：單一型；復(fù)合型；跨國型以及準中央銀行型。 （二）中央銀行的性質(zhì)和職能 中央銀行是政府的金融監(jiān)管機構(gòu)，行使的基本職能包括：發(fā)行的銀行；銀 行的銀行；國家的銀行。 （三）我國的中央銀行 中國人民銀行是我國的中央銀行，代表國家管理全國的金融業(yè)，是政府機構(gòu)的組成部分。 中國人民銀行同其他西方國家的中央銀行一樣行使中央銀行的各項職能。但在具體行使中央銀行職能過程中具有自己的特殊性。 第四節(jié) 非銀行金融機構(gòu) （－）保險公司 是以合約方式定期定量從持約人手中收取保險費，然后按合約規(guī)定向持約人提供保險服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。 （二）各種基金公司 通過向個人出售股金份額以籌集資金，然后利用籌集的資金投資購買多樣化的股票和債券組合 。基金公司近年來在我國得到了迅速發(fā)展。 （三）信托投資公司 是接受他人委托、代為管理、經(jīng)營和處理經(jīng)濟事務(wù)的金融機構(gòu)，是以受托人身份經(jīng)營現(xiàn)代信托業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。 （四）投資銀行 是從事證券發(fā)行、買賣、以及協(xié)助公司進行兼并和收購等業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。在有些國家投資銀行也稱作證券公司，行使與投資銀行同樣的職能。在我國，目前投資銀行業(yè)務(wù)也主要由證券公司承擔(dān)。 第五節(jié) 政策性金融機構(gòu) （一）政策性金融機構(gòu)的性質(zhì) 政策性金融機構(gòu)是指專門從事政策性金融活動，按政府發(fā)展經(jīng)濟政策，促進經(jīng)濟和社會 全面進步，配合宏觀經(jīng)濟調(diào)控的金融機構(gòu)。我國現(xiàn)有的政策性金融機構(gòu)有：國家開發(fā)銀行；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；中國進出口銀行。 （二）政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營特點（多項選擇題） 政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營目標是實現(xiàn)政府的政策目標：資金來自國家預(yù)算撥款和在國內(nèi)外發(fā)行金融債券等；經(jīng)營講求保本微利。 第五章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第一節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 （一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（簡答題或者論述三個原則之間的矛盾和相互聯(lián)系） 商業(yè)銀行在經(jīng)營中必須堅持效益性、安全性和流動性原則。 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展 為實現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負債管理和資產(chǎn)負債綜合管理的發(fā)展過程。 （各個理論背后的歷史經(jīng)濟原因以及各個理論具體的內(nèi)涵是什么？他們的區(qū)別在哪里？各自有什么意義） 第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是指其形成資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行資金來源包括存款類資金來源和非存款類資金來源（這也是可以形成銀行負債的，不要以為只有存款才是銀行負債）。 （一）商業(yè)銀行的資本金（結(jié)合巴塞爾協(xié)議理解各種資本的定義，以及各個要求的比率） 商業(yè)銀行的資本金由核心資本 和附屬資本構(gòu)成。商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)達到 8％。我國國有商業(yè)銀行的資本金一部分來自于財政撥款，一部分來自于銀行自身的結(jié)益（凈利潤）。 （二）存款類資金來源 這是商業(yè)銀行最基本的資金來源。包括各種存款賬戶所吸引的資金。主要有（多選題）：活期存款賬戶、個人支票與儲蓄存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場賬戶、定期存款賬戶等。在我國商業(yè)銀行資金來源中，居民儲蓄存款是最主要的部分。 （三）非存款類資金來源 商業(yè)銀行的非存款資金來源包括從短期貨幣市場借入的資金，在資本市場發(fā)行的長期債券以及銀行自身的資 本金。 （四）商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化（了解這一變化之后的經(jīng)濟原因和推動力） 近年來，商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了活期存款定期化傾向和借入資金占負債比例上升的趨勢。這些變化對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生了一定影響。 第三節(jié) 儲蓄存款 （一）儲蓄存款的原則和種類 儲蓄存款是商業(yè)銀行重要的資金來源。在我國這一點表現(xiàn)得尤其明顯。 商業(yè)銀行辦理儲蓄存款的原則是（多項選擇）：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。 儲蓄存款的種類主要有：活期存款、定期存款和保值儲蓄等。 （二）儲蓄存款的作用（簡答題） 儲蓄存款的作用表現(xiàn)在：積累資金、引導(dǎo)消費、將現(xiàn)期貨幣購買力轉(zhuǎn)化為未來貨幣購買力。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) （一）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行體系對通過負債業(yè)務(wù)形成的資金加以運用的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容有：現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)、貸款、貼現(xiàn)和證券投資等。 （二）商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)（多項選擇）是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金、存放在中央銀行的準備金、存放同業(yè)以及托收中的現(xiàn)金。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)具有流動性強、安全性高、交易成本低的特點。是維護商 業(yè)銀行支付能力的第一道防線，也稱為一級準備。 （四）貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行按一定的利率購進未到期票據(jù)的行為。是一種特殊形式的貸款。 （五）證券投資 商業(yè)銀行證券投資是以有價證券形式購入資產(chǎn)的行為。商業(yè)銀行證券投資的目的是取得收益、降低風(fēng)險和補充銀行的流動性。商業(yè)銀行證券投資的主要對象（單選題）是政府債券。 第五節(jié) 商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù) （一）中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行體系通過為客戶辦理支付、進行擔(dān)保和其他委托事項，從中收取手續(xù)費的各項業(yè)務(wù)。包括匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、 信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等。 （二）表外業(yè)務(wù)（與中間業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系） 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動。 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的種類（多選題）主要有擔(dān)保和類似的或有負債、承諾、與利率或匯率有關(guān)的或有項目。 （ 1）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論發(fā)展各階段之間存在怎樣的關(guān)系？ （ 2）負債管理理論產(chǎn)生的背景如何？ （ 3）現(xiàn)代商業(yè)銀行為什么要實行資產(chǎn)負債綜合管理？ （ 4）《巴塞爾協(xié)議》對資本有何規(guī)定？ （ 5）近年來，國際商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)發(fā) 生哪些變化（特別結(jié)合花旗銀行等世界一流銀行的負債結(jié)構(gòu)進行分析，理論聯(lián)系實際）？商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化對商業(yè)銀行有什么影響？ 第六章 信托與租賃 （本章以了解和記憶為主，理論的東西不多） 第－節(jié) （－）信托 信托是財產(chǎn)的所有者為了達到一定的目的，通過簽訂合同，將其財產(chǎn)委托信托機構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營、管理或處理的行為。 信托行為的形成，一般需要有三個條件，即信托行為、信托財產(chǎn)和信托關(guān)系人。 （二）信托關(guān)系 信托關(guān)系是指信托行為形成的以信托財產(chǎn)為中心的當(dāng)事人之間的特定的法律關(guān)系。信托關(guān)系中的 當(dāng)事人包括委托人、受托人和受益人。自然人和法人都可以成為信托關(guān)系人。 （三）信托財產(chǎn) 信托財產(chǎn)是信托關(guān)系的核心，是指委托人通過信托行為轉(zhuǎn)移給受托人，并由受托人按照信托合同規(guī)定的目的進行管理和處理的財產(chǎn)，也包括管理和處理財產(chǎn)所獲得的收益。 （四）信托的種類 信托可以從不同角度進行多種分類（多項選擇題重點）。包括：商事信托和民事信托；公益信托和私益信托；設(shè)定信托和遺囑信托；自益信托和他益信托；國內(nèi)信托和國際信托；資金信托和非資金信托。 （五）信托的職能（簡答題備考重點） 信托的職能主要有 ： 財務(wù)管理職能； 資金融通職能； 信用服務(wù)職能等。 第二節(jié) 信托業(yè)務(wù) （一）資金信托 是指以貨幣資金為信托財產(chǎn)，各信托關(guān)系人以此建立的信托。資金信托最根本的特征是以貨幣形態(tài)的信托財產(chǎn)為中心，信托終結(jié)時，受益人所得到的是貨幣形態(tài)的資產(chǎn)。資金信托分為普通資金信托和特定資金信托兩種形式。資金信托的種類主要有融資性資金信托、投資性資金信托和基金性資金信托。 （二）動產(chǎn)信托 是屬于財產(chǎn)信托的一種。動產(chǎn)信托是以動產(chǎn)為標的物的信托。動產(chǎn)信托方式一般有三種：管理處理方式、處理方 式和管理方式。 （三）不動產(chǎn)信托（理解其對經(jīng)濟作用） 是指以不動產(chǎn)作為信托標的物設(shè)立的信托，即委托人把不動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給信托機構(gòu)，信托機構(gòu)作為受托人按照信托契約的規(guī)定對不動產(chǎn)進行保管、管理或處理的一種信托業(yè)務(wù)。 第三節(jié) 租賃業(yè)務(wù) （一）租賃的概念（理解記憶這個定義） 租賃業(yè)務(wù)是由一方（出租人）把自己所有的資本設(shè)備租給另一方（租用人）在約定的期限內(nèi)使用，而由租用人依約按期付給出租人一定數(shù)額的租金。在租賃期限內(nèi)，設(shè)備的使用權(quán)轉(zhuǎn)給租用人，但所有權(quán)仍屬于出租人。 （二）融資性租賃（重點記憶定 義、功能以及經(jīng)濟作用意義） 是指出租人（租賃公司）用資金購置承租人（需要設(shè)備企業(yè)）選定的設(shè)備，按照簽訂的租賃協(xié)議或合同將其租給承租人長期使用的一種融通資金方式。是現(xiàn)代租賃中最重要的一種形式。 （三）服務(wù)性租賃 也稱為經(jīng)營性租賃或管理租賃。用于解決企事業(yè)單位對某些大型設(shè)備一次性使用和臨時短期需要，是一種非一個租期內(nèi)全部或大部分回收設(shè)備價值的租賃形式。 第七章 保 險 （本章重點記住書本中已經(jīng)列成體條條的各種原則、特點等等，本章對經(jīng)濟理論的理解要求不高） 第一節(jié) 保險的概念和職能 （一） 保險的概念 保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。 （二）保險的基本職能（多選題） 保險的基本職能是組織經(jīng)濟補償。保險補償包括危險轉(zhuǎn)移、損失分攤和實施補償?shù)葍?nèi)容。 第二節(jié) 保險的種類和原則 （一）保險的種類 保險可以按多種標準進行分類。（要了解不同分類標準下保險的種類，多選題容易出現(xiàn)）其目的在于方便對保險的管理。 （二）保險的基本原則（理解每一種原則的具體內(nèi)涵、并理解為什么需 要這些原則，這時本章的重點核心內(nèi)容） 保險在經(jīng)營中要堅持最大誠信原則、可保利益原則、近因原則和補償原則。 第三節(jié) 保險合同與保險市場 （一）保險合同 保險合同是保險契約，是保險人與被保險人在自愿的基礎(chǔ)上建立的關(guān)于接受與轉(zhuǎn)移危險的法律性協(xié)議。保險合同既有經(jīng)濟合同的一般屬性（要理解記憶經(jīng)濟合同的一般屬性），也有自己的特點（已經(jīng)考過，但是還要注意一下，這是本文的重要知識點）。 （二）保險合同的要素 保險合同的要素是指構(gòu)成保險關(guān)系的主要因素，有主體、客體和內(nèi)容三要素。 保險合同包括成立、 轉(zhuǎn)讓（了解哪種保險合同可以轉(zhuǎn)讓，需要什么條件，區(qū)別一些書中的三種保險的轉(zhuǎn)讓條件，容易在單項選擇題中出現(xiàn)）和終止諸內(nèi)容。 （三）保險市場（一般了解） 保險市場是保險商品勞務(wù)交換關(guān)系的總和?，F(xiàn)代保險市場一般由保險供給者、保險中介人和保險需求者三方組成。 第四節(jié) 保險業(yè)務(wù) （一）財產(chǎn)保險 是以財產(chǎn)及其有關(guān)的利益作為保險標的或以造成經(jīng)濟損失的損害賠償責(zé)任作為保險標的的保險。 目前我國的財產(chǎn)保險（多選題）主要有：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、國內(nèi)貨物運輸保險以及農(nóng)業(yè)保險等。 （二）人身保險 人身保險是以人的生命和身體作為保險標的，并以人的生命、死亡、疾病或遭到傷害為保障條件的一種保險。主要有人壽保險、人身意外傷害保險和疾病保險。 （三）涉外保險 是相對于國內(nèi)保險而言的，是指保險標的或保險責(zé)任已跨越國界或帶有涉外因素的保險活動。主要有海上運輸貨物保險和海上運輸工具保險。 （四）責(zé)任保險 又稱第三者責(zé)任保險，被保險人依法對第三者負損害賠償責(zé)任時，由保險人承擔(dān)其補償責(zé)任的一種保險。有產(chǎn)品責(zé)任保險、公眾責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險。 （五）再保險（重點掌握的概念） 也稱分保，指保險人與被保險人簽訂保險契約后，為將其所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任全部或部分地轉(zhuǎn)移出去，再與其他保險人就同一保險標的簽訂保險契約的經(jīng)濟行為。是以原保險契約的存在為前提的。 第五節(jié) 保險業(yè)務(wù)管理 （一般了解，沒有什么理論） （一）展業(yè)管理 是指保險企業(yè)合理運用自身和社會的力量，以最佳方法組織眾多的人參加保險。展業(yè)管理是保險業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)。 （二）承保管理 是對保險合同簽訂過程中各項工作的管理。承保管理的質(zhì)量直接影響到保險企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性程度。 （三）理賠管理 是指在保險標的發(fā)生 約定危險事故而遭受損失時，保險人根據(jù)合同規(guī)定，為履行經(jīng)濟補償義務(wù)而進行的業(yè)務(wù)管理。包括責(zé)任審定管理、損失核賠的管理、損余處理的管理。 （四）防災(zāi)管理 防災(zāi)管理是指保險企業(yè)認識和衡量危險發(fā)生的可能性和危害性，采取一定方法，以最經(jīng)濟的代價，有效地預(yù)防和控制危險以及補救危險發(fā)生后所造成的損失。 （五）再保險管理 再保險業(yè)務(wù)管理的內(nèi)容主要有分出分保管理和分入分保管理。 第八章 金融市場運行 第一節(jié) 金融市場的功能與構(gòu)成 （一）金融市場的定義 金融市場是金融工具交易的市場組織機制；是市場機 制的概念，而非特定場所的概念。 （二）金融市場的功能（簡單題重點備考題） 金融市場的最基本功能是媒介資金融通、合理配置資源；金融市場還具有支持規(guī)模經(jīng)濟的功能；價格發(fā)現(xiàn)的功能。 （三）金融市場的要素分析 金融市場一般包括以上要素（多選題）：交易對象；交易工具；交易主體；交易價格；交易的組織系統(tǒng)。交易對象是貨幣資