【正文】 方式采購。企業(yè)編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網(wǎng)絡內(nèi)選擇3家或3家以上的供應商，向供應商發(fā)出詢價書，依據(jù)詢價結(jié)果確定供應商，也可通過總部網(wǎng)上競價采購系統(tǒng)，實行網(wǎng)上競價采購。采購方式容易出現(xiàn)問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協(xié)議確定的價格執(zhí)行。招標采購容易出現(xiàn)的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規(guī)避招標，招標程序不規(guī)范、不嚴謹，使招標流于形式。招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大。標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上。指定采購或明詢暗定。參與報價的供應商蓄意串聯(lián)，相互充當“價托”。采購方式的監(jiān)察點:協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)協(xié)議采購(2)招標采購(3)詢比價采購參考文件:《中華人民共和國招標投標法》、《評標委員會和評標辦法暫行規(guī)定》、《中國石化重要物資招標投標實施辦法》(石化股份物[2002] 152號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物[2003]444號)。七、項目管理的監(jiān)察項目管理的業(yè)務操作:物資裝備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于3000萬元、新區(qū)動用探明石油儲量1000萬噸及以上、原油產(chǎn)能建設10萬噸/年及以上、動用探明天然氣儲量l00億立方米及以上、天然氣產(chǎn)能建設2億立方米及以上的基建、技改等投資項目采購管理工作由物資裝備部歸口管理，項目責任單位在物資裝備部指導下具體實施。限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，物資裝備部負責監(jiān)督和考核。項目管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)工程建設項目未經(jīng)物資裝備部組織進行國內(nèi)外采購物資分交和國內(nèi)采購物資集中分交，便開展采購工作。個別企業(yè)工程項目物資采購以包代管，一包了之，工程項目物資采購管理薄弱，項目總承包單位片面強調(diào)設計、采購、施工一體化，物資采購上網(wǎng)率不高，存在應報總部集中采購未報的現(xiàn)象。項目設計料表變更頻繁，項目積壓物資問題突出。項目管理的監(jiān)察點:進口物資分交審查、國內(nèi)采購物資集中分交監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)進口物資分交審查(2)國內(nèi)采購物資集中分交參考文件:《中國石化固定資產(chǎn)投資項目物資采購管理辦法》(石化股份物項[2003]23號)、《中國石油化工股份有限公司固定資產(chǎn)投資項目實施管理辦法》(石化股份發(fā)[2002]141號)。八、質(zhì)量管理的監(jiān)察質(zhì)量管理的業(yè)務操作:物資采購質(zhì)量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、加工制造、運輸、驗收入及倉儲和安裝調(diào)試等采購供應全過程各個環(huán)節(jié)。包括:產(chǎn)品的品牌、生產(chǎn)商、技術(shù)規(guī)格、性能參數(shù)、質(zhì)量控制標準、駐廠監(jiān)造、驗收標準、包裝運輸技術(shù)質(zhì)量要求、質(zhì)量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。質(zhì)量管理容易出現(xiàn)的問題:采購部門采購物資時，技術(shù)規(guī)格參數(shù)不清、供應商選擇不當、質(zhì)量條款不明確、監(jiān)造失察、驗收入庫把關(guān)不嚴。物資使用單位擅自處理物資質(zhì)量問題，造成物資供應部門無法對供應商的產(chǎn)品質(zhì)量進行準確分析和考核評價，并繼續(xù)采購此類產(chǎn)品等。質(zhì)量管理的監(jiān)察點:質(zhì)量檢驗、質(zhì)量跟蹤、重要設備和材料監(jiān)造、質(zhì)量事故監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)質(zhì)量檢驗(2)質(zhì)量跟蹤(3)重要設備和材料監(jiān)造(4)質(zhì)量事故參考文件:《中國石化質(zhì)量管理制度》、《中國石化物資采購質(zhì)量管理暫行規(guī)定》(石化股份物[2003]73號、《中國石化設備監(jiān)造管理辦法》(石化股份物設[2004]5號)九、價格管理的監(jiān)察價格管理的業(yè)務程序:企業(yè)建立物資采購價格監(jiān)控制約機制，明確界定采購價格分級審批權(quán)限，物資采購供應部門依據(jù)審批的物資采購計劃，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各企業(yè)不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應商共同談判確定的采購價格。價格管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)不注重市場價格調(diào)研，或受利益驅(qū)動，采購物資的價格，高于總部發(fā)布采購指導價格或高于市場價格。片面的追求的低價格，而忽視產(chǎn)品質(zhì)量。物資采購價格監(jiān)控制約機制不健全，對價格監(jiān)管不力。價格管理的監(jiān)察點:價格確定、價格調(diào)整監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)價格確定(2)價格調(diào)整參考文件:《中國石化物資采購價格管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]70號)，以及石化總部在電子商務網(wǎng)上發(fā)布的采購指導價格和企業(yè)制定的價格管理相關(guān)制度。十、合同管理的監(jiān)察合同管理的業(yè)務操作:按照中石化物資管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購合同時，必須有相應的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據(jù)股份公司《內(nèi)控制度》的審批權(quán)限，合同單筆≥500萬(化工原料≥1000萬)的，由企業(yè)經(jīng)理或經(jīng)理班子審批。單筆100—500萬(化工原料300—1000萬)的，由企業(yè)分管副經(jīng)理或總會計師審批。單筆＜100萬(化工原料＜300萬)的，由企業(yè)處室負責人或業(yè)務經(jīng)理審批。合同管理中容易出現(xiàn)的問題:合同不按規(guī)定的程序?qū)徟嬖谠郊?、越?quán)審批的現(xiàn)象。簽訂的合同與采購計劃不符、招標結(jié)果和簽約不符。供應商不按合同履約，以次充好。合同的法律與防范意識差。合同管理的監(jiān)察點:合同審批、合同簽訂、合同履行監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)合同審批(2)合同簽訂(3)合同履行參考文件:《中華人民共和國合同法》、《中石油化工股份有限公司內(nèi)部控制手冊》、《中國石化股份有限公司合同管理實施細則(試行)》(石化股份法[2004]419號)及企業(yè)制定的合同管理有關(guān)規(guī)定。十一、資金管理的監(jiān)察資金管理的業(yè)務操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購資金要統(tǒng)一管理，根據(jù)采購權(quán)限和采購計劃，由物資供應歸口管理部門集中使用?？偛恐苯蛹胁少徫镔Y的貨款，按照集團公司和股份公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)算。企業(yè)自購物資的貨款，在保證商業(yè)信譽的前提下，各企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。資金管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)結(jié)算手續(xù)、交接制度不完備。預付款管理制度不落實，合同履約后未及時沖銷預付