國(guó)庫(kù)支付上半年總結(jié)(已改無(wú)錯(cuò)字)
2024-10-13 10 本頁(yè)面
【正文】 做好財(cái)政國(guó)庫(kù)管理基礎(chǔ)設(shè)施和信息系統(tǒng)的維護(hù),確保國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，加快財(cái)政資金支付和清算速度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收支整個(gè)過(guò)程的監(jiān)控，提高工作效率，為各部門、各單位提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。四、完善機(jī)構(gòu)設(shè)置。為進(jìn)一步完善財(cái)政國(guó)庫(kù)管理，12月，經(jīng)中共南安市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)研究，同意“南安市會(huì)計(jì)核算中心”加掛“南安市國(guó)庫(kù)支付中心”牌子，人員編制和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)保持不變。這一舉措充分整合了現(xiàn)有的人力資源，理順了工作關(guān)系，優(yōu)化了國(guó)庫(kù)收付業(yè)務(wù)流程，提高了工作效率，對(duì)我市實(shí)現(xiàn)從會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付制度轉(zhuǎn)軌打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。南安市財(cái)政局第五篇：國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程包括四個(gè)部分：預(yù)算指標(biāo)管理、分月用款計(jì)劃管理、資金支付管理、資金清算管理。預(yù)算指標(biāo)控制用款計(jì)劃，用款計(jì)劃控制資金支付，資金支付后再與國(guó)庫(kù)清算。也就是說(shuō)，首先必須要有預(yù)算指標(biāo)才能申請(qǐng)用款計(jì)劃，有了用款計(jì)劃才能辦理資金支付，辦理支付后由代理銀行申請(qǐng)劃撥資金。一、指標(biāo)管理預(yù)算控制數(shù)下達(dá)部門預(yù)算正式批準(zhǔn)下達(dá)前，為了保證縣級(jí)各預(yù)算單位資金正常需要，由支出股室在11月10日前根據(jù)各預(yù)算單位當(dāng)年部門預(yù)算安排情況提出下1—5月份部門預(yù)算控制數(shù)，預(yù)算股審核并于11月30日前錄入“國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)”（又稱“金財(cái)網(wǎng)”），下達(dá)給各相關(guān)部門和單位（國(guó)庫(kù)股、支付核算局、各支出股室和預(yù)算單位，下同）。預(yù)算指標(biāo)錄入部門預(yù)算正式批準(zhǔn)下達(dá)后10日內(nèi)，由預(yù)算股明確專人根據(jù)批復(fù)的單位部門預(yù)算，在“金財(cái)網(wǎng)”中錄入預(yù)算單位指標(biāo)，指標(biāo)的錄入按照指標(biāo)來(lái)源和指標(biāo)類型分資金性質(zhì)、預(yù)算科目、預(yù)算項(xiàng)目和用途分別錄入。預(yù)算指標(biāo)審核下達(dá)在指標(biāo)錄入完成以后，由預(yù)算股負(fù)責(zé)人進(jìn)行指標(biāo)審核，審核的內(nèi)容包括指標(biāo)來(lái)源、指標(biāo)類型、單位名稱、預(yù)算科目、預(yù)算項(xiàng)目及用途；審核后對(duì)指標(biāo)進(jìn)行終審確認(rèn)并下達(dá)給預(yù)算單位。預(yù)算指標(biāo)調(diào)整數(shù)下達(dá)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，預(yù)算股按照預(yù)算調(diào)整程序?qū)⒆芳印⒆窚p的預(yù)算指標(biāo)于收到預(yù)算調(diào)整文件后2個(gè)工作日內(nèi)錄入“國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)”并審核后下達(dá)相關(guān)部門和單位。預(yù)算外資金、特設(shè)專戶資金和其他資金指標(biāo)比照預(yù)算指標(biāo)管理辦法實(shí)時(shí)錄入。二、計(jì)劃管理預(yù)算單位根據(jù)縣財(cái)政局下達(dá)的部門預(yù)算控制數(shù)、部門預(yù)算數(shù)、部門預(yù)算調(diào)整數(shù)、非稅收入繳存進(jìn)度，按月編制預(yù)算單位的預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金和其他資金用款計(jì)劃?；局С鼋?jīng)費(fèi)原則上按照總額分月均衡撥付的原則編制；項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目用款進(jìn)度編制。用款計(jì)劃申請(qǐng)預(yù)算單位根據(jù)部門預(yù)算（部門預(yù)算下達(dá)前為部門預(yù)算控制數(shù)，下同）和非稅收入繳存進(jìn)度申請(qǐng)分月用款計(jì)劃?；局С鲇每钣?jì)劃第年報(bào)兩次，每年12月1日前報(bào)送下一基本支付15月分月用款計(jì)劃，5月1日前報(bào)送當(dāng)年其他支出612月分月用款計(jì)劃；項(xiàng)目支出用款計(jì)劃按季分月編報(bào)，每年12月1日前報(bào)送下一年第一季度用款計(jì)劃；3月1日、6月1日、9月1日前分別報(bào)送當(dāng)年第二、三、四季度項(xiàng)目支出分月用款計(jì)劃。用款計(jì)劃初審支出股室負(fù)責(zé)人根據(jù)部門預(yù)算和非稅收入繳存進(jìn)度在每月25日前完成初審，分資金性質(zhì)（預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金、其他資金，下同）提出財(cái)政直接支付、授權(quán)支付建議數(shù)，股室負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)后，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)入下一程序。采購(gòu)資金計(jì)劃審核（凍結(jié)）采購(gòu)辦負(fù)責(zé)人根據(jù)《政府采購(gòu)法》在28日前完成采購(gòu)資金（包括預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外及相配套的單位自籌資金）用款計(jì)劃審核（凍結(jié)）。根據(jù)采購(gòu)合同約定分期解凍采購(gòu)資金。用款計(jì)劃終審下達(dá)國(guó)庫(kù)股負(fù)責(zé)人復(fù)審后報(bào)局長(zhǎng)最后審定后，于每月30日前通過(guò)“金財(cái)網(wǎng)”下達(dá)分月用款計(jì)劃。即：①將《預(yù)算單位分月用款計(jì)劃批復(fù)表》傳送給預(yù)算單位和支付核算局，并打印加蓋國(guó)庫(kù)股印章后讓其留存；②將《財(cái)政授權(quán)支付額度通知單》分資金性質(zhì)打印并加蓋印鑒后送代理銀行；③將《財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》分資金性質(zhì)打印加蓋印鑒后，分別送人民銀行、預(yù)算外資金清算銀行。用款計(jì)劃接收代理銀行在接收到財(cái)政發(fā)來(lái)的授權(quán)支付額度后，打印《財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書(shū)》，通知預(yù)算單位此額度已經(jīng)到賬，預(yù)算單位據(jù)此可以進(jìn)行此額度范圍內(nèi)授權(quán)支付憑證錄入。月度用款計(jì)劃下達(dá)后，一般不作調(diào)整，特殊情況需調(diào)整的按上述流程辦理。其他資金比照預(yù)算資金管理辦法執(zhí)行。三、支付管理財(cái)政直接支付（1）財(cái)政直接支付范圍①納入工資統(tǒng)發(fā)的工資性支出；②預(yù)算單位基本建設(shè)投資中財(cái)政投資超過(guò)5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）人民幣的工程采購(gòu)支出，包括建筑安裝工程、設(shè)備采購(gòu)、工程監(jiān)理、設(shè)計(jì)服務(wù)和建設(shè)單位管理費(fèi)等支出；③列入湖南省政府集中采購(gòu)目錄中的商品、服務(wù)采購(gòu)支出或雖未列入湖南省政府集中采購(gòu)目錄但單件（單批）貨物或服務(wù)購(gòu)買總額超過(guò)1萬(wàn)元（含1萬(wàn)元）的支出。④其他具有特定用途的支出項(xiàng)目。（如財(cái)政安
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