國庫支付上半年總結-wenkub.com
2024-10-13 10:58 本頁面
【正文】 代理銀行應完備手續(xù)，發(fā)生退款要及時將相關記賬憑證送單位。代理銀行退款業(yè)務流程關于退款業(yè)務，有兩種情況：一種情況是，銀行還沒有支付之前，單位或銀行發(fā)現問題采取措施，稱退回。財政授權支付清算（1）代理銀行向清算銀行提交《銀行支付申請劃款憑證》及日報表，申請劃款。③代理銀行按日向國庫股、支付核算局傳送《財政授權支付日報表》。實行財政直接支付的工資支出，代理銀行根據支付核算局支付指令，將工資分解到個人工資賬戶，并將代扣款項劃入財政部門確定的相關賬戶，同時開具《財政直接支付入賬通知書》及時送達預算單位。屬于貨物、服務采購的支出，預算單位除按規(guī)定填寫《財政資金直接支付申請書》外，還應附供貨發(fā)票、驗收單據、政府采購辦備案的采購合同等相關憑證；屬于其他直接支付的項目，在申請直接支付時，應附發(fā)票或有關支付依據。其他資金比照預算資金管理辦法執(zhí)行。用款計劃終審下達國庫股負責人復審后報局長最后審定后，于每月30日前通過“金財網”下達分月用款計劃?；局С鲇每钣媱澋谀陥髢纱?，每年12月1日前報送下一基本支付15月分月用款計劃，5月1日前報送當年其他支出612月分月用款計劃；項目支出用款計劃按季分月編報，每年12月1日前報送下一年第一季度用款計劃；3月1日、6月1日、9月1日前分別報送當年第二、三、四季度項目支出分月用款計劃。預算外資金、特設專戶資金和其他資金指標比照預算指標管理辦法實時錄入。一、指標管理預算控制數下達部門預算正式批準下達前，為了保證縣級各預算單位資金正常需要，由支出股室在11月10日前根據各預算單位當年部門預算安排情況提出下1—5月份部門預算控制數，預算股審核并于11月30日前錄入“國庫集中支付系統(tǒng)”（又稱“金財網”），下達給各相關部門和單位（國庫股、支付核算局、各支出股室和預算單位，下同）。這一舉措充分整合了現有的人力資源，理順了工作關系，優(yōu)化了國庫收付業(yè)務流程，提高了工作效率，對我市實現從會計集中核算向國庫集中支付制度轉軌打下了堅實基礎。按時辦理國庫集中支付的匯總清算，及時與預算總會計、預算外財政專戶會計、代理銀行、預算外財政專戶的開戶行、人民銀行和預算單位對賬。確保國庫單一賬戶體系各類賬戶按財政財務制度規(guī)定和財政國庫制度改革資金支付管理、會計核算、銀行支付清算等辦法辦理收支活動及會計核算，加強與人民銀行和預算單位相互核對有關賬務記錄，保持收支數額和會計核算的一致性。嚴格資金支付程序：由預算單位報賬會計在財政核定的用款計劃額度內提出紙質支付申請（政府采購和基建應按相關規(guī)定辦理審批并提供完整的審批手續(xù)），將有效報銷憑證一同送到市財政局會計核算中心受理會計審核錄入，稽核會計審核并開具《支付憑證》，資金會計審核并加蓋零余額賬戶預留印鑒，預算單位報賬會計加蓋本單位預留印鑒后送代理銀行，將資金從零余額賬戶直接支付到貨物、勞務供應商和用款單位賬戶。我市財政國庫集中支出改革已于11月1日正式試點運行，對納入會計核算中心管理的131個單位的工資、政府采購、基建支出實行直接支付，對財政局、科技局、水利局3個單位的所有支出實行國庫統(tǒng)一支付。為確保試點工作于11月1日正式運行，我局積極協調人行、工商銀行、興業(yè)銀行、省華興公司、電信等部門，共同做好國庫集中支付系統(tǒng)及軟件的安裝、調試工作。由會計核算中心原代理銀行（興業(yè)銀行和工商銀行）為代理銀行，開設財政零余額賬戶和預算單位零余額賬戶。根據省財政廳和泉州市財政局關于改革的主要精神，參照豐澤、晉江的做法，形成了《實施方案》（征求意見稿），先后兩次征求了市直18個主要部門的意見，并于8月20日向林副市長作了專題匯報，林副市長和顏助理分別就幾個重要事項作了強調和協調。我市陳榮法市長非常重視這項工作，成立了以林建輝副市長為組長，紀檢、監(jiān)察、審計、財政等部門參加的財政國庫管理制度改革領導小組，領導小組下設辦公室，掛靠在財政局。繼續(xù)開展營造風清氣正發(fā)展環(huán)境活動，向服務對象提供優(yōu)質服務；繼續(xù)學習業(yè)務、學習政治理論等，豐富生活，將“讀書月”活動自覺融入到工作生活當中；將廉政風險工作與內部控制結合起來，逐步完善集中支付工作。最大程度防范支付風險，確保財政資金安全有效。在適當的時候整理成冊，供內部和預算單位使用。審核業(yè)務方面。涉及個人所得稅、公積金、醫(yī)療保險扣繳等，做到按政策辦理，防止違規(guī)操作。六是按要求完成讀書月活動等整體工作。四是細化審核資料要求，具體做法是以業(yè)務量大的單位為試點，以簡化工作與保證工作質量并重為思路。一、14月工作總結。第三篇：國庫支付中心總結國庫支付中心14月工作總結暨512月工作計劃支付中心工作，就是圍繞集中支付開展工作。嚴格審核單筆提現1萬元以上的授權支付業(yè)務，凡是屬于轉賬結算或公務
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