第一篇：備用金管理制度備用金管理制度(已改無錯字)
2024-10-01 01 本頁面
【正文】 ： （一）辦理借款手續(xù)； （二）辦理借出手續(xù)； （三）辦理報銷手續(xù)； （四）負責登記備查賬目。 第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財務部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經(jīng)部門領導簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財務部辦理借款手續(xù)。財務經(jīng)理審核、財務總監(jiān)復審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復核無誤后才能辦理付款手續(xù)。 第八條備用金的報銷。備用金管理人員對其部門使用的備用金，采取用完即時報銷辦法。報銷時，經(jīng)辦人員到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內容，按公司費用報銷辦法進行報銷。 第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認真審核各項報銷憑證，對不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報銷。對審查不細，經(jīng)財務審查出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個人承擔。 第十條備用金經(jīng)辦人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查備用金支出是1 否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內的支出，財務人員拒絕報銷。 第十一條備用金的補齊。備用金管理人員在備用金報銷后即時按定額補足。 第十二條財務部門按備用金領用部門設立明細賬，核算備用金的借、報銷、補足等事項。 第十四條借用備用金的人員應及時沖賬，對無故拖延者，備用金管理人有權催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財務部門扣款。 第十五條本辦法由財務部門解釋。 第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。 22014年5月9日 第五篇：備用金管理制度備用金管理制度 為了加強備用金管理，保證備用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
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