【正文】 ）年預(yù)算收入（元）基本服務(wù)洗澡基本服務(wù)3050元/人45,000540,000育兒教育服務(wù)103,00036,000休息服務(wù)2010元/時/人6,00072,000購買服務(wù)40——5,00060,000特色服務(wù)特殊消費服務(wù)n——400,000套餐服務(wù)200,000合計1,308,000保險賠償標準依據(jù)相關(guān)法律，保險公司而定167。 1，本公司與保險公司簽訂一定協(xié)議，以防不可預(yù)計損失，包括公司本身財產(chǎn)，顧客人身安全以及財務(wù)損失風(fēng)險。167。 2，對于公司內(nèi)部財產(chǎn)，可依據(jù)財產(chǎn)成本大小協(xié)調(diào)制定賠償額度。167。 3，顧客人身安全所造成的損失，由損失程度大小依據(jù)相關(guān)法律制度協(xié)調(diào)處理賠償額度。167。 4，因顧客財務(wù)損失，由本公司所造成的將按照其財務(wù)的現(xiàn)有成本的90%賠償，不包括折舊損失。*前期保險賠償費用預(yù)計為1萬元，可定為不可五、財務(wù)分析 第一年營業(yè)利潤表項目金額一、營業(yè)收入1308000減：營業(yè)成本541490 管理費用33700 銷售費用101000 財務(wù)費用69500二、營業(yè)利潤596010加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外收入三、利潤總額596010減：所得稅費用四、凈利潤項目預(yù)算評估： 前五年年末現(xiàn)金凈流量估算年份/現(xiàn)金凈流量起始年：900000第一年：596010第二年：596010第三年：596010第四年：596010第五年：596010靜態(tài)投資回收期：=1+（900000+596010）/596010==6個月六、資產(chǎn)負債表編制單位：嬰幼兒洗浴中心 2012年5月5日 單位：元資產(chǎn)期末余額年初余額（略）負債和所有者權(quán)益期末余額年初余額（略）流動資產(chǎn)：流動負債： 貨幣資金1200000 短期借款 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款721990 應(yīng)收賬款1308000 預(yù)收賬款 預(yù)付賬款 應(yīng)付職工薪酬446000 應(yīng)收股利 應(yīng)繳稅費15000 其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款134700 存貨流動負債合計 其他流動資產(chǎn)非流動負債 流動資產(chǎn)合計 長期借款500000非流動資產(chǎn)：非流動負債合計500000 長期應(yīng)收款負債合計 固定資產(chǎn)870900所有者權(quán)益700000 在建工程 實收資本 無形資產(chǎn) 資本公積長期待攤費用164990 盈余公積其他非流動資 產(chǎn)4800 未分配利潤非流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益合計1026200700000資產(chǎn)總計23438901200000負債和所有者權(quán)益合計23438901200000 第六部分 項目發(fā)展戰(zhàn)略一、總體戰(zhàn)略創(chuàng)立之日起，在未來五或更長的時間，我們將以市場為導(dǎo)向，以品質(zhì)為競爭前提，以人才為中心，著力健康服務(wù)，立足行業(yè)，發(fā)展關(guān)聯(lián)產(chǎn)品，大力實施區(qū)域化經(jīng)營、資本運營、人才培養(yǎng)三大戰(zhàn)略，發(fā)揮專長，把童嬰游泳俱樂部建成一個適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展、立足服務(wù)行業(yè)有強大經(jīng)濟實力和競爭能力的大型公司。項目發(fā)展戰(zhàn)略將分初期、中期、長期三步來走，在實現(xiàn)每一階段戰(zhàn)略目標的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)把公司做精、做強、做大，成為行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的戰(zhàn)略構(gòu)想.二、初期戰(zhàn)略*經(jīng)營范圍：重點放在各個社區(qū)這一目標市場上，嬰幼兒基本游泳服務(wù)*戰(zhàn)略規(guī)劃：以童嬰游泳俱樂部為主要服務(wù)，輔之以網(wǎng)絡(luò)咨詢、在線咨詢服務(wù)平臺和科學(xué)的企業(yè)管理，形成綠色健康游泳、科學(xué)游泳、護理保健的高效率經(jīng)營模式。營銷為核心將營銷作為企業(yè)初期的核心業(yè)務(wù)。在創(chuàng)業(yè)初期，企業(yè)的資源和能力不足，集中資源做目標集中的業(yè)務(wù)，分散風(fēng)險，降低固定成本的投入。由于童嬰游泳俱樂部剛進入市場，品牌、理念和服務(wù)對于廣大顧客都是陌生的，在這一階段童嬰游泳俱樂部的另一主要的任務(wù)就是把握好市場機會，周密地策劃，認真地組織，打響公司創(chuàng)業(yè)地第一槍，掘取第一桶金。大力地宣傳自己的服務(wù)品牌，理念和服務(wù)，擴大在顧客中的知名度。全面控制成本項目初期，保證服務(wù)質(zhì)量的同時，全面控制成本，力求服務(wù)成本和管理成本最低化；提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)環(huán)境和高技術(shù)的服務(wù)人員品牌形象；利用科學(xué)的團隊管理方法，使設(shè)備更新、資金周轉(zhuǎn)等做到最佳，吸引行業(yè)的技術(shù)精英和職業(yè)經(jīng)理人進入企業(yè)。積極開拓市場除了在企業(yè)運營上我們要全面控制成本，同時，我們將力求在開業(yè)之初，大力開拓蘭州區(qū)域市場，使服務(wù)在短期內(nèi)引起目標消費群體的關(guān)注和體驗。*戰(zhàn)略部署：大力發(fā)展以營業(yè)為主核心業(yè)務(wù)，如物流、采購、加工等環(huán)節(jié)。*戰(zhàn)略目標：服務(wù)導(dǎo)入蘭州市場，提高產(chǎn)品知名度，樹立品牌形象；建立健全蘭州市場的營銷網(wǎng)絡(luò)，輔之以網(wǎng)絡(luò)咨詢、在線咨詢服務(wù)平臺，形成綠色健康游泳、科學(xué)游泳、護理保健的高效率經(jīng)營模式。 三、中期戰(zhàn)略*經(jīng)營范圍：拓展童嬰游泳俱樂部，增加服務(wù)的附加值，豐富服務(wù)種類、采用一對一的服務(wù)。 *戰(zhàn)略規(guī)劃：在企業(yè)完成前兩年的導(dǎo)入和初期成長期后，我們已經(jīng)在蘭州地區(qū)積累了一定的品牌和資金。進入高速成長期，由單純的地區(qū)消費市場逐漸進入到全國市場。企業(yè)將面臨做強、做大和更多的資源進一步投入的客觀需要，鑒于企業(yè)資金及渠道能力的有限，企業(yè)將尋求具有一定實力的大中型企業(yè)成為我們合作方。進一步擠占替代服務(wù)的市場份額，強化“童嬰游泳俱樂部”品牌，擴大企業(yè)在行業(yè)的影響力；密切關(guān)注競爭對手的經(jīng)營運作和營銷策略的變化，采取積極的應(yīng)對措施，保持市場的領(lǐng)導(dǎo)地位；加大新服務(wù)，以市場需求為導(dǎo)向，為企業(yè)今后的相關(guān)多元化轉(zhuǎn)型做準備。以營銷多種服務(wù)作為業(yè)務(wù)核心這一階段我們確定多種服務(wù)與營銷是童嬰游泳俱樂部的核心業(yè)務(wù)。其中多種服務(wù)將包涵童嬰游泳俱樂部營養(yǎng)超市、童嬰游泳俱樂部信息服務(wù)中心，而營銷將著力于渠道的建設(shè)、促銷的開展、對市場變化的反應(yīng)速度。大膽嘗試合作經(jīng)營初期的經(jīng)營可以顯現(xiàn)出我們擁有一個具有極大潛力的品牌，我們將謀求同行業(yè)內(nèi)具有資金、品牌和規(guī)模市場等強大競爭優(yōu)勢的大中企業(yè)合作。資源共享，長短互補將使得企業(yè)具有更強的競爭力和更大的發(fā)展?jié)摿?。合作雙方能夠獲得更大的市場份額，實現(xiàn)真正的雙贏。適時雙方各自用資金、設(shè)備和品牌入股，并且基于股份的比例分享經(jīng)營權(quán)益。在實際運作中，我們將會以洽談或者招標等其他方式確定戰(zhàn)略合作企業(yè)。強化品牌戰(zhàn)略企業(yè)已將童嬰游泳俱樂部切入市場，然后再有計劃的進行品牌延伸，如童嬰游泳俱樂部信息服務(wù)中心等，以服務(wù)提升品牌，再以品牌力促進銷售，最終成為服務(wù)市場的強勢品牌之一。企業(yè)組織調(diào)整通過在服務(wù)和市場營銷之間建立利益連接栓、組織連接栓、信息連接栓，這樣，童嬰游泳俱樂部將使得服務(wù)和營銷兩塊核心業(yè)務(wù)間能互相促進、共同發(fā)展。*戰(zhàn)略部署：提升品牌形象，增加無形資產(chǎn)；進一步整合銷售渠道，建立利益共同體的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)； 全面打開甘肅省市場，從蘭州市輻射整個甘肅地區(qū)。并且計劃在省內(nèi)發(fā)展以嘉峪關(guān)、酒泉、張掖、武威為中心的西部地區(qū)，以慶陽、平?jīng)鰹橹行牡臇|地部區(qū)，以白銀為中心的北部地區(qū)，以天水為中心的南部地區(qū)，形成甘肅東西,南北兩線的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。重點挖掘服務(wù)新性能，設(shè)計開發(fā)多種服務(wù)，實現(xiàn)服務(wù)多元化；四、長期戰(zhàn)略*經(jīng)營范圍：建立童嬰游泳俱樂部產(chǎn)業(yè)園開發(fā)公司，集中投資發(fā)展嬰幼兒健康產(chǎn)業(yè)，其將涉及嬰幼兒日常生活的各個方面服務(wù)，包括綠色健康游泳、科學(xué)游泳、護理保健、嬰幼兒教育等。*戰(zhàn)略規(guī)劃：形成核心優(yōu)勢 企業(yè)經(jīng)過前些年的積累，已經(jīng)形成了自己的核心優(yōu)勢：經(jīng)營能力卓越，產(chǎn)品差異化程度高且成本優(yōu)勢明顯。完整嬰幼兒服務(wù)套餐化，服務(wù)全面化、專業(yè)化、人性化等業(yè)務(wù)組合策略，全面進攻消費市場。同時選擇適當?shù)臅r機和項目進行資本運營，有策略、有關(guān)聯(lián)、有步驟地實施多元化經(jīng)營戰(zhàn)略，使企業(yè)經(jīng)營層次、經(jīng)營范圍都有新的飛躍和提升，為企業(yè)今后的穩(wěn)步、健康發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。擴大營銷 依托“童嬰游泳俱樂部”品牌優(yōu)勢逐步培育、強化企業(yè)品牌的知名度、美譽度，增加品牌影響力，向其他生活方面擴展、延伸。*戰(zhàn)略部署：在資本積累和資本運營的過程中整合、利用公司特有的人才優(yōu)勢，渠道優(yōu)勢，品牌優(yōu)勢，服務(wù)優(yōu)勢，實現(xiàn)服務(wù)多元化，拓展市場空間，擴大經(jīng)營范圍、提升經(jīng)營層次，使企業(yè)進入良性運營的軌道。第七章、公司管理7．1 組織管理公司的團隊管理運作模式強調(diào)的是“共同決策，協(xié)調(diào)一致”。在具體的運作過程中，公司實行項目化運作。項目化運作是一種責(zé)任明確、效率高的運作模式。具體說來是一個項目的負責(zé)部門主要負責(zé)該項目的運作，其他部門應(yīng)積極配合該部門完成項目工作，項目負責(zé)部門有權(quán)合理調(diào)配協(xié)助部門人員，各部門在協(xié)調(diào)互助中完成任務(wù)。項目組成員存在著優(yōu)勢互補，能有效的發(fā)揮個人的特長，而項目組又能將個人的特長有效的整合起來，發(fā)揮其最大的價值?？偨?jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理人力資源部綜合部工程部運營部客服商品、洗浴衛(wèi)生保潔前臺財務(wù)部市場部娛樂健身部市場推廣科企劃科廣告招商科私教科游泳室健身室對公司組織結(jié)構(gòu)圖的說明：公司的組織設(shè)計原則是“精簡機構(gòu)，依事定職”，管理思想是“自信、實用、簡單、高效”。公司各部門職責(zé)明確，隸屬關(guān)系清晰，組織內(nèi)部監(jiān)督力度較大，可以有效的促進本公司的合理運轉(zhuǎn)?？偨?jīng)理直接負責(zé)公司的全局工作，技術(shù)部、質(zhì)檢部、后勤部由一副總經(jīng)理統(tǒng)一管理，以加強三者間的溝通與協(xié)調(diào)，財務(wù)部、行政與人事部、營業(yè)部公關(guān)部由總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)以促進其內(nèi)部的融合。日常服務(wù)與客服管理，以及公司的對外宣傳工作由公關(guān)部與營業(yè)部具體負責(zé)。7．1．2 部門職責(zé) 董事會：負責(zé)公司的重大事務(wù)，調(diào)整和規(guī)范公司運作，聘任或者解聘公司總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，決定其報酬事項；并監(jiān)督和評議總經(jīng)理的工作，對股東大會負責(zé)，調(diào)整重大人事安排?？偨?jīng)理：負責(zé)公司的日常事務(wù)，選拔任用各個部門干部，協(xié)調(diào)各部門利益，對董事會和股東大會負責(zé)。同時，對各個部門有監(jiān)管的權(quán)利。參與重要部門或人員招聘等事務(wù)。副總經(jīng)理：對總經(jīng)理負責(zé)，協(xié)助總經(jīng)理抓好其下屬部門工作，協(xié)調(diào)下屬部門與其他部門關(guān)系，監(jiān)管其下屬部門。公司根據(jù)自身實際情況，結(jié)合生產(chǎn)運作的實際需要，設(shè)置行政與人事部、研發(fā)部、生產(chǎn)部、質(zhì)檢部、市場與營銷部、采購部、財務(wù)部等七大部門，各部門職能簡介如下所示：一）運營部運營部經(jīng)理（1名）負責(zé)運營部管理監(jiān)督和各項工作的協(xié)調(diào)安排。負責(zé)運營部內(nèi)部的人員培訓(xùn)、考核和評定。負責(zé)便利中心（商品部）商品購入的出庫入庫事宜。負責(zé)便利中心商品銷售的財務(wù)結(jié)算。負責(zé)處理棘手的會員投訴問題，并有責(zé)任向負責(zé)副總經(jīng)理匯報。運營主管（1名）協(xié)助經(jīng)理處理相關(guān)問題，確保運營部各項工作的順利進行。前臺（6名）接待會員咨詢，回答會員問題，處理會員投訴。接聽TI電話，留下游泳咨詢者信息，轉(zhuǎn)接給市場顧問。登記會員游泳健身狀況。接待來訪賓客，通知各個部門。將信件、報紙、雜志等傳送到相應(yīng)部門。設(shè)立收銀臺，負責(zé)收銀?？头?名）負責(zé)處理會員服務(wù)事宜，包括會員生日問候、會員咨詢、游泳者咨詢等。負責(zé)準備會員生日禮物，籌備會員生日晚會。負責(zé)將會員增值服務(wù)及時有效的傳遞給會員。負責(zé)處理會員投訴事宜。便利中心（3名）負責(zé)向會員推銷產(chǎn)品，包括游泳、游泳健身、娛樂器材、保健護膚品等。負責(zé)商品供需統(tǒng)計，并處理好商品物流問題。衛(wèi)生保潔PA（10名）辦公區(qū)、游泳健身區(qū)、男女浴室、洗手間等地的衛(wèi)生保潔工作。早晚一次的器械衛(wèi)生打掃，協(xié)助工程部做好器械保養(yǎng)。負責(zé)游泳俱樂部內(nèi)盆景的養(yǎng)護。二）、綜合部綜合部經(jīng)理（1名）負責(zé)游泳俱樂部日常用品和商品的訂購問題及其財務(wù)結(jié)算。負責(zé)管理俱樂部會員卡的流通：制作、領(lǐng)取、使用管理等。負責(zé)單次卡、周卡、體驗卡等的制作、印刷、領(lǐng)取、使用等的管理問題。負責(zé)贈卡、置換卡及特惠卡管理及監(jiān)控。負責(zé)俱樂部會員管理系統(tǒng)的管理。負責(zé)俱樂部內(nèi)部財產(chǎn)管理。負責(zé)安排節(jié)日、員工生日的一般性福利。普通職員（1名）負責(zé)日常用品和商品的出庫入庫事宜。負責(zé)會員卡和會員信息的核對。負責(zé)會員信息的計算機錄入和會員檔案管理。三）、工程部工程部經(jīng)理（1名）負責(zé)工程部日常管理工作。負責(zé)有關(guān)器械零件、工程工具的采購方面的申報和購買。普通職員（2名）確保俱樂部各項設(shè)施正常運行：水、電、燈、器械等。負責(zé)俱樂部各類器械的養(yǎng)護和維修。負責(zé)俱樂部內(nèi)部的日常施工。四）、財務(wù)部財務(wù)總監(jiān)兼主管會計（1名）負責(zé)俱樂部財務(wù)管理工作。負責(zé)俱樂部各類財務(wù)報表的制作。負責(zé)財務(wù)分析，從財務(wù)專業(yè)方面提出意見，為俱樂部運營決策提供參照資料。會計（1名）負責(zé)俱樂部工資薪酬的發(fā)放。負責(zé)俱樂部營業(yè)額的結(jié)算。出納（1名）負責(zé)管理公司的日常收支情況。負責(zé)監(jiān)控俱樂部財物和費用使用情況。 五）人力資源部人事總監(jiān)（1名）負責(zé)俱樂部整體人事管理工作。負責(zé)俱樂部的工薪制度、晉升制度的建立和實施。負責(zé)俱樂部人員的招聘、審核、解聘工作。負責(zé)俱樂部人員的業(yè)務(wù)評定、績效考核、獎懲實施、薪酬核算等，確保工薪制度的實施。負責(zé)俱樂部人員定期、不定期的職前和在職培訓(xùn)計劃，并編寫部分培訓(xùn)教材。負責(zé)俱樂部企業(yè)文化的建立和實行。人事助理（1名）協(xié)助人事總監(jiān)做好人力資源部各項工作。聯(lián)系各類招聘媒體。整理應(yīng)征人員信息，收存未錄入人員的個人簡歷，應(yīng)征人員的預(yù)約等。建立與保管員工檔案。為各部門提供人力資源的良好服務(wù)，以協(xié)助提高各部門專業(yè)工作效率。負責(zé)員工各類保險、福利等的辦理工作。 六）、市場部市場部經(jīng)理（1名）負責(zé)俱樂部整體市場計劃的制定和實施，監(jiān)督進展情況。負責(zé)與其他部門和上級部門的溝通協(xié)調(diào)，支持市場部各項工作的有效執(zhí)行。負責(zé)市場部內(nèi)部的人員培訓(xùn)、考核和評定。負責(zé)俱樂部形象戰(zhàn)略計劃的確定和實施。負責(zé)與全國相關(guān)媒體接觸，建立良好的長期合作關(guān)系。企劃文案（1名）負責(zé)大型市場推廣、公關(guān)活動的文案策劃、新聞稿撰寫等。負責(zé)為相關(guān)媒體雜志提供稿件。負責(zé)俱樂部市場數(shù)據(jù)調(diào)查與預(yù)測及市場活動的總結(jié)反饋。負責(zé)俱樂部市場資料的收集和整理。負責(zé)會員刊物的籌劃和出版發(fā)行。負責(zé)俱樂部的市場咨詢和培訓(xùn)。廣告招商（1名）負責(zé)俱樂部宣傳廣告事宜和媒體宣傳。負責(zé)俱樂部內(nèi)部廣告位開發(fā)和招商。負責(zé)俱樂部市場收入的開發(fā)與拓展。負責(zé)俱樂部大型市場推廣活動的招商事宜。市場推廣（2名）負責(zé)俱樂部市場推廣事宜：聯(lián)合商家、社區(qū)開拓、小型市場推廣活動等，加強俱樂部市場運作能力。負責(zé)俱樂部市場活動的創(chuàng)意、協(xié)調(diào)和組織，定期不定期的策劃市場活動。負責(zé)和相關(guān)客戶的緊密聯(lián)系和合作事宜。平面設(shè)計（1名）負責(zé)俱樂部內(nèi)外部廣告、DM小冊、宣傳FL、海報等的設(shè)計制作。負責(zé)印刷品的制作，并與相關(guān)公司保持聯(lián)系。 七）、