【正文】 要密切協(xié)作，采取積極有效措施，妥善做好風(fēng)險(xiǎn)處置工作，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。(九)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)配合，營造良好的市場發(fā)展環(huán)境。各級(jí)政府要將發(fā)展利用資本市場列入政府工作計(jì)劃。省發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會(huì)議，研究制定資本市場發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策措施，確定年度工作目標(biāo)。各市、縣政府領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)金融證券和資本運(yùn)營知識(shí)的學(xué)習(xí)，并根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，制定發(fā)展利用資本市場的規(guī)劃，切實(shí)做好組織、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、指導(dǎo)本地資本市場發(fā)展利用工作。各級(jí)政府及金融服務(wù)、國資、經(jīng)貿(mào)、工商、審計(jì)、公安、司法等部門要按照職能分工各司其職，互相配合，切實(shí)做好發(fā)展利用資本市場工作。要與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立經(jīng)常性、制度化的信息溝通渠道，主動(dòng)通報(bào)當(dāng)?shù)刭Y本市場情況、問題和建議，爭取證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)和支持，妥善解決有關(guān)問題。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，及時(shí)宣傳證券政策，反饋監(jiān)管信息，深入調(diào)查研究，主動(dòng)給地方政府出謀劃策，在促進(jìn)資本市場和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮應(yīng)有作用。廣東省人民政府二四年六月二十三日19 / 112第三節(jié) 東莞市政府文件一、東莞市鼓勵(lì)企業(yè)上市相關(guān)規(guī)定東莞市鼓勵(lì)科技企業(yè)上市暫行辦法東府[]號(hào)第一章 總則第一條 為貫徹省政府關(guān)于大力發(fā)展資本市場、推動(dòng)企業(yè)上市工作會(huì)議精神，落實(shí)市政府《關(guān)于實(shí)施科技東莞工程建設(shè)創(chuàng)新型城市的意見》 （東府〔〕號(hào)），實(shí)施我市與科技部、深圳證券交易所簽定的“關(guān)于共同推進(jìn)‘科技型中小企業(yè)成長路線圖計(jì)劃’合作協(xié)議” ，加快科技企業(yè)上市步伐，加快發(fā)展科技產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)雙轉(zhuǎn)型，特制定本辦法。第二條 本辦法所指科技企業(yè)是指注冊地在我市，并經(jīng)政府認(rèn)定的具備自主技術(shù)和自有品牌的高新技術(shù)企業(yè)、民營科技企業(yè)、專利試點(diǎn)企業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢企業(yè)。第三條 在“科技東莞”工程專項(xiàng)資金中安排鼓勵(lì)科技企業(yè)上市項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，鼓勵(lì)和支持我市科技企業(yè)上市融資，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)，提高自主創(chuàng)新能力，促進(jìn)科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展。第二章 目標(biāo)、原則與任務(wù)第四條 按照“培育一批、申報(bào)一批、上市一批、做強(qiáng)一批”的要求，鼓勵(lì)我市科技企業(yè)上市，并努力打造東莞科技企業(yè)上市板塊，到年初步形成有東莞特色的上市科技企業(yè)群，有效改善我市科技企業(yè)的規(guī)模結(jié)構(gòu)。第五條 鼓勵(lì)我市科技企業(yè)上市的原則是：（一）政府引導(dǎo)，政策扶持。充分發(fā)揮政府在推動(dòng)科技企業(yè)上市過程中的引導(dǎo)作用，完善專門政策，安排專項(xiàng)資金，加強(qiáng)對(duì)科技企業(yè)上市的指導(dǎo)、扶持和服務(wù)。（二）企業(yè)自主，市場化運(yùn)作。強(qiáng)化科技企業(yè)開展資本運(yùn)營的意識(shí)與能力，遵循市場化運(yùn)作規(guī)律，建立健全包括擬上市企業(yè)、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和其他各類資本營運(yùn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在內(nèi)的市場化運(yùn)作體系。20 / 112第六條 鼓勵(lì)我市科技企業(yè)上市工作的主要任務(wù)：（一）建立科技企業(yè)上市的工作機(jī)制。進(jìn)一步加大政府宣傳引導(dǎo)力度，明確職能部門的工作責(zé)任，建立推動(dòng)企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議制度，積極構(gòu)建科技企業(yè)上市的綠色通道。（二）培育科技企業(yè)上市后備隊(duì)伍。全市滾動(dòng)建立—家上市科技企業(yè)的后備隊(duì)伍，構(gòu)建科技企業(yè)上市平臺(tái)，加速打造產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢，提升行業(yè)地位，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。（三）加強(qiáng)對(duì)科技企業(yè)上市的分類指導(dǎo)。對(duì)盈利能力較強(qiáng)、創(chuàng)新能力較高的規(guī)?？萍计髽I(yè)，要盡快納入上市后備企業(yè)隊(duì)伍，重點(diǎn)扶持培育；對(duì)基礎(chǔ)較好但規(guī)模偏小的科技企業(yè)，要幫助引進(jìn)戰(zhàn)略投資伙伴增資擴(kuò)股，壯大企業(yè)實(shí)力，盡快進(jìn)入上市軌道；對(duì)上市后備企業(yè)要加快改制步伐，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)上市；對(duì)產(chǎn)品外向度較高、獲利能力較強(qiáng)的上市后備企業(yè)，要幫助引進(jìn)境外戰(zhàn)略合作伙伴，通過改制重組，推動(dòng)企業(yè)上市。（四）加快建立科技企業(yè)上市的服務(wù)體系。充分發(fā)揮大專院校、投資機(jī)構(gòu)和證券交易所的功能和作用，重點(diǎn)引進(jìn)和培育發(fā)展一批投資研究和上市服務(wù)機(jī)構(gòu)，加快建立我市科技企業(yè)上市“預(yù)輔導(dǎo)和全面輔導(dǎo)”相結(jié)合的中介服務(wù)體系。第三章 納入上市后備隊(duì)伍科技企業(yè)的基本條件第七條 具有目標(biāo)明確的上市發(fā)展計(jì)劃。包括制定企業(yè)上市發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，選擇確定上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和保薦人，建立專門上市工作機(jī)構(gòu)。第八條 具備自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)。掌握企業(yè)發(fā)展的核心技術(shù)并具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，整體技術(shù)水平在同行業(yè)居領(lǐng)先地位。積極主導(dǎo)或參與國際、國家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定工作。第九條 具有持續(xù)創(chuàng)新能力。在同類企業(yè)中，研發(fā)投入占年銷售收入比例較高，有健全的研發(fā)機(jī)構(gòu)或與國內(nèi)外大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，在領(lǐng)先的技術(shù)領(lǐng)域具有較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?。重視科技人員和高技能人才的培養(yǎng)、吸引和使用。第十條 具有行業(yè)帶動(dòng)性和自主品牌。在行業(yè)發(fā)展中具有明顯的先導(dǎo)性和21 / 112較強(qiáng)的帶動(dòng)力。注重自主品牌的管理和創(chuàng)建，通過競爭發(fā)展，在市場中形成了優(yōu)勢品牌。第十一條 具有較強(qiáng)的盈利能力和較高的管理水平。企業(yè)近年連續(xù)盈利，整體財(cái)務(wù)狀況良好，銷售收入和利潤總額呈穩(wěn)定上升勢頭。建立了比較完善的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系和質(zhì)量保證體系。第十二條 具有創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和文化。重視企業(yè)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略創(chuàng)新，努力營造并形成企業(yè)的創(chuàng)新文化，把管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和打造自主品牌作為經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容。第四章 支持范圍、額度與條件第十三條 對(duì)于納入上市后備隊(duì)伍的科技企業(yè)，改制時(shí)需以集體建設(shè)用地流轉(zhuǎn)的方式使用土地及辦理土地使用證、房地產(chǎn)權(quán)證的，由規(guī)劃、國土、建設(shè)部門依法為企業(yè)辦理用地手續(xù)及核發(fā)土地使用證或房地產(chǎn)權(quán)證。對(duì)已完成上市輔導(dǎo)的擬上市科技企業(yè)，其現(xiàn)有土地或房地產(chǎn)在申辦土地使用權(quán)或房地產(chǎn)權(quán)證時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)后可先行辦理用地審批和變更登記手續(xù)。第十四條 對(duì)上市科技企業(yè)募集資金投資的計(jì)劃項(xiàng)目優(yōu)先辦理報(bào)批手續(xù)。市國土部門優(yōu)先保證所需建設(shè)用地指標(biāo)，市規(guī)劃、環(huán)保等部門優(yōu)先辦理相關(guān)審批手續(xù)。第十五條 納入上市后備隊(duì)伍的科技企業(yè)為達(dá)到上市要求，根據(jù)企業(yè)上市的相關(guān)規(guī)定對(duì)自身歷史年度帳務(wù)處理進(jìn)行重新規(guī)范而增加的成本費(fèi)用支出，由企業(yè)提交申請和相關(guān)證明文件，經(jīng)審核后由市財(cái)政給予相應(yīng)的專項(xiàng)補(bǔ)助。支持企業(yè)開展管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展科技產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。第十六條 在上市過程中有如下情形之一的，可申請資助：（一）納入上市后備隊(duì)伍的科技企業(yè)已聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行上市輔導(dǎo)，并且支付了規(guī)定范圍內(nèi)的必要費(fèi)用，每家企業(yè)資助萬元；（二）已完成上市輔導(dǎo)并向境內(nèi)外證券管理機(jī)構(gòu)提交申請文件，獲得了合規(guī)性初審意見的，每家企業(yè)資助萬元。第十七條 為了幫助企業(yè)減少上市成本，對(duì)于已在境內(nèi)外證券交易所上市，并且上市企業(yè)注冊地在我市的科技企業(yè)，市財(cái)政給予每家企業(yè)連續(xù)兩年的專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)額度以上市企業(yè)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)額度為主要考核指標(biāo)，由上市企22 / 112業(yè)提交申請和相關(guān)證明文件，經(jīng)審核后給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，年度獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過萬元。第五章 監(jiān)督管理第十八條 申請企業(yè)應(yīng)據(jù)實(shí)報(bào)送申請資料。對(duì)于以欺詐、蒙騙等手段獲得支持的，除全額追回已取得的財(cái)政支持經(jīng)費(fèi)外，取消該企業(yè)年內(nèi)申請財(cái)政支持的資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第六章 附則第十九條 與推動(dòng)企業(yè)上市工作相關(guān)的各職能部門，應(yīng)加緊研究制定與本辦法相配套的具體操作規(guī)程。其中市科技局、市財(cái)政局、市金融辦要制定上市后備科技企業(yè)的認(rèn)定管理和資助操作規(guī)程，及科技企業(yè)上市獎(jiǎng)勵(lì)的操作規(guī)程。第二十條 鼓勵(lì)企業(yè)“買殼” 、 “借殼”上市，我市企業(yè)在異地“買殼” 、“借殼”上市，并將上市公司注冊地遷回東莞的，視同改制上市，享受同等優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策。第二十一條 我市其他企業(yè)可參照本辦法，申請享受上市優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策。第二十二條 本辦法自公布之日起實(shí)施，市政府已頒布的相關(guān)優(yōu)惠政策以本辦法為準(zhǔn)執(zhí)行。東莞市培育企業(yè)上市操作規(guī)程?hào)|府辦[]號(hào)第一章 總則第一條 為貫徹省政府關(guān)于大力發(fā)展資本市場、推動(dòng)企業(yè)上市工作會(huì)議和市政府關(guān)于《東莞市鼓勵(lì)科技企業(yè)上市暫行辦法》 （東府〔〕號(hào)）精神，加快我市企業(yè)上市步伐，特制定本操作規(guī)程。第二條 對(duì)東莞市上市后備企業(yè)改制上市進(jìn)行培育，實(shí)行政府統(tǒng)籌、自愿申報(bào)、嚴(yán)格審查、社會(huì)監(jiān)督的原則。23 / 112本操作規(guī)程所稱的上市后備企業(yè)是指注冊地在東莞市，經(jīng)市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)一定的基本條件和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)篩選出來，并經(jīng)市政府發(fā)文確認(rèn)的擬上市企業(yè)。本操作規(guī)程所稱行業(yè)主管部門是指市府金融工作局、經(jīng)信局、科技局、外經(jīng)貿(mào)局、國資委、農(nóng)業(yè)局等部門，由各行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)各自行業(yè)企業(yè)的認(rèn)定和資助申請。市府金融工作局負(fù)責(zé)受理金融企業(yè)的申請；市經(jīng)信局（中小企業(yè)局）負(fù)責(zé)受理內(nèi)資工業(yè)商貿(mào)企業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)企業(yè)的申請；市科技局負(fù)責(zé)受理高新技術(shù)企業(yè)的申請；市外經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)受理外商投資企業(yè)的申請；市國資委負(fù)責(zé)受理市屬全資和控股企業(yè)的申請；市農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)受理農(nóng)業(yè)企業(yè)的申請。企業(yè)申報(bào)過程中出現(xiàn)行業(yè)主管部門交叉的，由企業(yè)自愿選擇申報(bào)部門；主管部門難以界定的，可以直接報(bào)市發(fā)展利用資本市場領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（設(shè)在市府金融工作局） 。第三條 市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認(rèn)定、核實(shí)、資助與管理工作。第二章 東莞市上市后備企業(yè)的認(rèn)定第四條 東莞市主板（含中小板）上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件：（一）根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市工商部門注冊。（二）企業(yè)已完成股份制改造，或者股份制改造正在進(jìn)行中，且自申請日算起半年內(nèi)可以完成。（三）滿足如下財(cái)務(wù)指標(biāo)要求：、最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；24 / 11最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣萬元；或者最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣億元；、最近一期末凈資產(chǎn)不少于人民幣萬元。（四）企業(yè)董事會(huì)已通過了有關(guān)企業(yè)上市的決議和制定了上市的具體計(jì)劃，能提供前兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，與具有保薦資格的券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議。中介機(jī)構(gòu)已對(duì)擬上市企業(yè)出具了對(duì)企業(yè)上市分析的可行性報(bào)告，并已進(jìn)場輔導(dǎo)。（五）市行業(yè)主管部門初步同意其為上市后備企業(yè)，并出具推薦意見。符合我市產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)、鼓勵(lì)發(fā)展的總部企業(yè)、工商納稅大戶、強(qiáng)民營企業(yè)和大集團(tuán)企業(yè)，應(yīng)優(yōu)先推薦。（六）市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求的其他條件。第五條 東莞市創(chuàng)業(yè)板上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件：（一）根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市工商部門注冊。（二）企業(yè)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，特別是新能源、新材料、信息、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、航空航天、海洋、先進(jìn)制造、高技術(shù)服務(wù)等領(lǐng)域的企業(yè)，以及其他領(lǐng)域中具有自主創(chuàng)新能力、成長性強(qiáng)的企業(yè)，或符合證監(jiān)會(huì)關(guān)于創(chuàng)業(yè)板有關(guān)行業(yè)要求的企業(yè)，優(yōu)先予以認(rèn)定。（三）企業(yè)已完成股份制改造，或者股份制改造正在進(jìn)行中，且自申請日算起半年內(nèi)可以完成。（四）企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)符合下列情形之一：、最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于人民幣萬元，且持續(xù)增25 / 112長；凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；、最近一年盈利，且凈利潤不少于萬，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于萬，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率不低于；凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。（五）最近一期末凈資產(chǎn)不少于萬元。（六）企業(yè)董事會(huì)已通過了有關(guān)企業(yè)上市的決議和制定了上市的具體計(jì)劃，能提供前兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，與具有保薦資格的券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議。中介機(jī)構(gòu)已對(duì)擬上市企業(yè)出具了對(duì)企業(yè)上市分析的可行性報(bào)告，并已進(jìn)場輔導(dǎo)。（七）市行業(yè)主管部門初步同意其為上市后備企業(yè)，并出具推薦意見。（八）市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求的其他條件。第六條 東莞市上市后備企業(yè)的認(rèn)定流程：（一）擬上市企業(yè)向市行業(yè)主管部門提出認(rèn)定為東莞市上市后備企業(yè)的申請。擬上市企業(yè)將《東莞市上市后備企業(yè)資格認(rèn)定申請書》一式三份，連同東莞市認(rèn)定上市后備企業(yè)應(yīng)提供的資料上報(bào)行業(yè)主管部門。（二）行業(yè)主管部門受理擬上市企業(yè)申請后，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際及東莞市認(rèn)定上市后備企業(yè)的基本條件進(jìn)行初審，并在個(gè)工作日內(nèi)出具是否同意認(rèn)定其為上市后備企業(yè)的初審意見。（三）通過行業(yè)主管部門初審后，擬上市企業(yè)將相關(guān)資料及行業(yè)部門的初審意見報(bào)送市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行了解、整理后，上報(bào)市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組。市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織現(xiàn)場考察后，召開有關(guān)部門及專家會(huì)議，聽取企業(yè)負(fù)責(zé)人籌備上市工作匯報(bào)及行業(yè)主管部門的推薦26 / 112及初審意見，然后由市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組通過現(xiàn)場投票方式認(rèn)定。（四）經(jīng)市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定的上市后備企業(yè)，須通過市級(jí)媒體向社會(huì)公示，公示期天。公示期間，任何單位或個(gè)人有異議的，可以以書面形式向市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反映，辦公室將協(xié)調(diào)有關(guān)行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。（五）公示期滿，無異議或異議不成立的，由市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府審批并發(fā)文確認(rèn)。（六）已在省證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的擬上市企業(yè)，不需經(jīng)過現(xiàn)場考察和評(píng)審，由企業(yè)直接向市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報(bào)，市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府發(fā)文認(rèn)定為上市后備企業(yè)。（七）申報(bào)企業(yè)未能完全符合第四條或第五條規(guī)定，但經(jīng)市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組投票通過、公示無異議或異議不成立且經(jīng)市政府批準(zhǔn)的，可以發(fā)文認(rèn)定為上市后備企業(yè)。第七條 申請認(rèn)定東莞市上市后備企業(yè)須提交如下資料一式三份：（一） 《東莞市